為什麼高淨值退休人員轉向以税收為中心的規劃

高淨值（HNW）個人，通常擁有超過100萬美元的可投資資產，在規劃退休時面臨複雜的考慮因素。到2025年，富裕的退休人員越來越關注旨在保護財富，支持他們的生活方式，並在市場波動和不斷變化的税收法規中創造持久遺產的戰略。某種類型的金融專業人士，以税收為重點的退休顧問，通過提供綜合方法來實現節税投資，可持續的退出策略和遺產規劃而日益突出。

主要銷售投資產品並賺取費用的經紀商和非受託顧問（不一定只以客户的最佳利益行事）通常被禁止提供特定的税務建議，除非他們持有税務憑證。2023年，美國約有625，000名註冊經紀人。他們中的許多人面臨這些限制。 與此同時，據估計，可能提供税務規劃的信託財務顧問不到90，000名。 更簡單的思考方式是，每10名退休人員可能與之合作的「顧問」中，只有1名可能提供税務規劃。[b，c]

這些關鍵領域可能有助於高淨值退休人員應對財務未來。

如果不謹慎和積極地管理，税收可能會降低投資組合的回報。由於收入來源多樣化，個人在追求投資增長的同時，往往會尋求儘可能減少納税義務的方法。Roth IRA、市政債券和税收損失收穫等策略通常被用來提高稅后收益。其他策略包括將資產從應税賬户類型轉移到免税選項的方法。 這些策略最初可能會被忽視，因為在大多數情況下，遷移過程中會支付一些税款;然而，通過一些策略，從長遠來看，可能會有更好的方法來減少您的税單。

牛津諮詢集團聯合創始人克里斯托弗·迪克森説：「以税收為重點的顧問旨在優先考慮長期税收效率，將其作為退休計劃的核心組成部分。」「通過考慮像羅斯賬户免税增長或市政債券免税收入的選擇，顧問尋求潛在的減少税收風險。「例如，3610萬美國家庭使用Roth IRA，該IRA可能在59歲半后提供免税提款，使其成為HNW退休人員的流行工具[1]。人們還應該監控2025年潛在的税收政策變化，以幫助使戰略與當前法規保持一致。

保持富裕的生活方式，同時確保財富不僅在退休期間持續存在，而且在遺產中傳承下來，這可能是一個棘手的平衡。研究表明，這些人每年減少約0.35%的支出，凸顯了精心設計的提款計劃的必要性[2]。4%規則或桶策略等方法通常被認為是爲了平衡流動性和增長，儘管考慮到通貨膨脹、税收和最近市場波動等因素，這些策略可能已經過時。

迪克森指出：「靈活的提款計劃旨在適應市場條件和個人需求。」「通過潛在的應税、遞延税和免税賬户提取，您可能能夠有更多選擇來管理您的税率。「這些策略可能有助於退休人員有效管理收入，從而可能支持當前的生活方式和長期財務目標。

對於尋求將財富有效轉移給繼承人或慈善事業的退休人員來説，遺產規劃是首要任務。70%資產超過100萬美元的個人旨在最大限度地減少遺產税[3]，因此人們經常探索信託、人壽保險或合格慈善分配（QCD）等策略，以潛在地減少税收負擔並與個人價值觀保持一致。

「遺產規劃旨在將税收策略與遺產目標結合起來，」迪克森説。「QCD等工具允許IRA每年為70½以上的人捐贈高達108，000美元，可以在支持慈善事業的同時降低應税收入。「通過考慮這些選擇，以税收為中心的顧問旨在幫助客户保護資產並促進財富的順利轉移，從而為子孫后代保留財富。

以税收為中心的退休顧問旨在提供全面的方法，整合税收規劃、提取策略和遺產規劃，以滿足退休人員的獨特需求。隨着2025年財務複雜性的增加，他們的經驗旨在提供清晰度並與客户目標保持一致。對於探索退休選擇的HNW個人來説，諮詢以税收為中心的顧問可能會為定製策略提供寶貴的見解。

[1]投資公司研究所，「IRA在美國家庭退休儲蓄中的作用，2023年」，ICI研究視角，2024年1月。[2]摩根大通資產管理公司，「2025年退休規劃指南」，摩根大通，2024年11月。[3]富達投資，「2024年高淨值退休研究」，富達，2024年10月。

[a]全國個人財務顧問協會，www.napfa.org。

[b]「需要了解的財務顧問行業統計數據」，SmartAsset，2025年3月2日。

[c]「美國有多少財務顧問？「金融戰略家，2024年3月14日。

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