AmeriServ财务报告2023年第三季度和前九个月的收益

宾夕法尼亚州约翰斯敦，2023年10月17日电美国服务金融公司(纳斯达克市场代码：AASRV)公布2023年第三季度净收入为64.7万美元，或每股稀释后普通股0.04美元。这一收益表现比2022年第三季度下降了1,455,000美元，降幅为69.2%，当时净收益总计为2,102,000美元，或每股稀释后普通股0.12美元。在截至2023年9月30日的9个月中，该公司公布的净收益为1,975,000美元，或每股稀释后普通股收益0.12美元。这意味着每股收益比2022年前9个月下降了68.4%，当时净收益总计6501,000美元，或每股稀释后普通股0.38美元。下表详细说明了该公司截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的财务业绩：

2023年第三季度

2022年第三季度

截至2023年9月30日的9个月

截至2022年9月30日的9个月

净收入

$

647,000

$

2,102,000

$

1,975,000

$

6,501,000

稀释后每股收益

$

0.04

$

0.12

$

0.12

$

0.38

总裁兼首席执行官杰弗里·A·斯托普科对2023年第三季度的财务业绩发表了评论：“虽然我们的净收入同比下降，但在行业面临挑战的时期，我们继续以保守的方式有效地运营我们专注于客户关系的社区银行。重要的是，今年到目前为止，我们在关键领域看到了几个令人鼓舞的新业务发展成果。在ameriServ Financial的历史上，我们的贷款总额现在首次超过10亿美元。我们的存款客户的忠诚度表现出了出色的韧性，自2022年底以来，存款总额增加了2080万美元，增幅为1.9%。此外，财富管理收入在过去三个季度出现了小幅增长。我们将在2023年第四季度继续发扬这一积极势头。“

除非另有说明，本文件中2023年第三季度和九个月的财务业绩指标均与2022年第三季度和九个月的财务业绩指标进行比较。

本公司2023年第三季度的净利息收入较上年第三季度减少170万美元，降幅16.4%，与2022年前九个月相比，2023年前九个月减少300万美元，降幅9.8%。该公司2023年第三季度的净息差为2.76%，九个月的净息差为2.89%，这意味着该季度的净息差下降了59个基点，九个月的净息差下降了35个基点。公司的季度净息差表现在2022年第三季度达到顶峰。净利息收入的减少反映了总利息支出增加到比总利息收入增加更高的水平。由于美国国债收益率曲线较高，以及美联储为抑制数十年的高通胀而收紧货币政策的行动，本公司继续受益于贷款和投资证券总收益的增加。但是，与整个银行业正在发生的情况类似，国家利率的上升导致总存款和借款成本上升到更高的程度，导致净息差压缩和净利息收入下降。2023年第三季度的信贷损失费用拨备低于去年第三季度，但由于2022年前九个月确认的拨备收益，2023年前九个月的拨备与2022年同期相比有所增加。2023年第三季度的非利息收入总额较低，但在9个月的时间段有所改善。与2022年相比，2023年和2022年这两个时期的非利息支出总额都更高，原因是与诉讼和对维权投资者行动的回应相关的额外法律和专业服务成本。总体而言，净利息收入的减少以及非利息支出的增加是2023年第三季度和前九个月收益水平较低的主要原因。

2023年第三季度的总平均贷款比2022年第三季度的平均水平高出1860万美元，或1.9%，而2023年前九个月的总平均贷款总额平均比2022年的九个月平均水平高出1160万美元，或1.2%。剔除2022年仍存在于资产负债表上的购买力平价贷款，2023年两个时期的总平均贷款的有利比较将增加到第三季度的2,000万美元，或2.0%，以及前九个月的1,760万美元，或1.8%。更重要的是，在期末的基础上，截至2023年9月30日的贷款总额自2022年第三季度末以来增加了2290万美元，在公司历史上首次超过10亿美元的门槛。贷款渠道继续强劲，2023年贷款组合显示出持续增长，尽管一些客户考虑到经济中存在的不确定性和对利率的预期而推迟了融资。商业及工业(C&I)、商业地产(CRE)和房屋净值贷款的增长抵消了住宅按揭和消费贷款的减少。整体而言，较高的利率环境，以及较高的C&I、综合信贷及房屋净值贷款平均成交量，令贷款利息收入总额在2023年第三季增加250万元(23.0%)，较去年同期增加810万元(27.2%)。尽管2023年购买力平价贷款相关收入总共减少了43.3万美元，但这一增长还是出现了。

2023年前9个月，总投资证券平均为2.627亿美元，比去年前9个月2.385亿美元的平均水平高出2420万美元，涨幅10.1%。这一增长反映了主要在2022年期间购买的额外证券，因为美国国债收益率曲线增加，为证券购买活动带来了更有利的市场，导致公司重新配置了部分短期过剩流动性。总体而言，较高的利率导致新的联邦机构抵押贷款支持证券和联邦机构债券的收益率提高并超过现有证券投资组合的整体平均收益率，导致今年九个月投资利息收入增加150万美元，增幅28.3%。2023年到目前为止，由于向贷款组合分配了更多资金，以及公司一直在控制隔夜借款资金量，证券购买明显放缓。虽然购买新证券的收益率超过现有证券组合的整体平均收益率，但隔夜借款与新证券收益率之间的利差从负值到仅略有正值不等，导致购买活动放缓。因此，新的投资证券购买主要用于取代到期证券的现金流，以维持与公共资金存款有关的质押用途的适当余额。这是国债收益率曲线倒置如何影响公司资产负债表管理策略的一个例子。总体而言，2023年前九个月总生息资产的平均余额比去年九个月的平均余额增加了1,010万美元，增幅为0.8%，而总利息收入自2022年前九个月以来增加了960万美元，增幅为27.3%。

在资产负债表的负债方面，与2022年前9个月相比，总平均存款减少了830万美元，降幅为0.7%。自去年以来的小幅下降反映了政府刺激计划的一部分资金离开了资产负债表，以及由于国家利率的上升，市场上为留住存款而展开的更激烈的定价竞争。该公司的核心存款基础继续显示其多年来的实力和稳定性，即使在2023年早些时候发生三家大型银行倒闭和客户对行业蔓延的担忧导致存款外逃的动荡时期也是如此。自2022年12月31日以来，2023年前9个月的总存款增加了2,080万美元，增幅为1.9%，表明客户对ameriServ Financial Bank的信心。本公司不使用经纪存款作为资金来源。除了其强大而忠诚的核心存款基础外，公司还有其他几个流动性来源，包括联邦住房贷款银行(FHLB)大量未使用的借款能力、代理银行的隔夜信贷额度以及进入美联储贴现窗口。2023年第三季度的贷存比率平均为86.5%，这表明公司有充足的能力继续扩大其贷款组合，并处于有利地位，在经济动荡时期为我们的客户和社区提供支持。

与去年同期相比，2023年第三季度的总利息支出增加了450万美元，增幅为205.8%；与去年同期相比，2023年前9个月的总利息支出增加了1,260万美元，增幅为261.1%，这是由于存款和短期借款的利息支出增加。存款利息支出增加了1,140万美元，增幅为328.0%，而2023年的9个月平均计息存款总额比2022年的9个月平均水平增加了1,320万美元，增幅为1.4%。国家利率的上升导致了某些存款产品，特别是与市场指数挂钩的公共基金，随着短期国家利率的变动导致利息支出增加，重新定价。此外，市场竞争加剧导致公司提高了某些短期存单的利率以保留资金。导致净息差压缩的另一个因素是不利的存款组合转变，因为无息活期存款的9个月平均值减少2,150万元，即9.9%，而有息存款总额则增加1,320万元，即1.4%。为了进行利率风险管理，并抵消融资成本上升对净利息收入的部分不利影响，管理层在2023年2月和2023年4月分别主动进行了5,000万美元的利率对冲和1,000万美元的利率对冲，以固定某些与短期利率挂钩的存款的成本。这些对冲交易降低了公司在利率上升环境下净利息收入的负变率，并有助于减缓净利差压缩。总体而言，2023年前9个月的总存款成本平均为1.72%，比2022年前9个月0.40%的总存款成本高132个基点。

与2022年相比，2023年第三季度的总借款利息支出增加了53.6万美元，2023年前9个月增加了120万美元，增幅为90.8%。该增长是由于国家利率上升对隔夜借款成本的影响，以及本公司在2023年迄今利用了更多的隔夜借款资金。2023年前9个月，联邦基金购买和其他短期借款总额平均为3390万美元，而2022年前9个月的平均水平仅为220万美元。如前所述，鉴于隔夜拆借资金的成本较高，管理层一直在有效控制这一资金来源的使用。借款利息支出受到一年以上FHLB定期借款利息支出减少的有利影响，与2022年相比，2023年前9个月减少了95,000美元，降幅为20.9%。由于公司强大的流动性状况使管理层能够让FHLB的定期预付款在2022年到期且不被取代，FHLB的预付款余额在2023年的前九个月平均减少了1,740万美元，或48.1%。然而，考虑到收益率曲线的反转，FHLB期限预付款的利率低于隔夜借款资金的成本。因此，作为我们整体资产负债表管理战略的一部分，管理层将在2023年取代成熟的FHLB期限预付款。

公司通过了ASU 2016-13，金融工具-信用损失(主题326)：金融工具信用损失的计量(CECL)，截至2023年1月1日。第一天会计调整的细节在第一季度和第二季度的新闻稿中都有描述。

公司在2022年第三季度确认了50万美元的拨备费用后，在2023年第三季度记录了18.9万美元的信贷损失准备金。2023年前9个月，该公司在确认2022年前9个月的22.5万美元收益后，记录了140万美元的信贷损失准备金，导致净不利变化160万美元。在为期9个月的2023年拨备支出中，包括确认与Signature Bank进行的次级债务投资造成的92.6万美元亏损，该投资于2023年3月12日被银行业监管机构关闭。公司在2023年第一季度的新闻稿中对此进行了描述。由于风险评级和非应计活动，为这两个时期的贷款组合计提2023年信贷损失准备金是必要的。由于今年早些时候下调了几个商业房地产贷款关系的评级，2023年前9个月的分类贷款总水平出现了净增长。整体不良资产仍受到良好控制，截至2023年9月30日，不良资产总额为590万美元，占总贷款的0.59%。截至2023年的9个月，本公司的贷款净撇账为187,000美元，或平均贷款总额的0.03%，低于2022年前9个月的净撇账150万美元，或平均贷款总额的0.21%。总而言之，截至2023年9月30日，贷款组合的信贷损失拨备覆盖了207%的不良资产，占总贷款的1.23%，而截至2022年12月31日，不良资产的覆盖率为207%，占总贷款的1.08%。 2023年第三季度的非利息收入总额比上一年第三季度减少了7万美元，降幅为1.6%，但与2022年前九个月相比，2023年前九个月的非利息收入增加了82.6万美元，降幅为6.5%。2023年第三季度，财富管理费略有改善，增加了3.2万美元，增幅为1.1%，但与2022年相比，前九个月的财富管理费下降了58.2万美元，增幅为6.5%。自2022年第三季度以来，财富管理资产的市值有所增加，推动了财富管理费收入与季度相比的有利对比。然而，财富管理费的9个月业绩继续反映出股票证券、尤其是债券的不利市场状况，抵消了2023年上半年新客户业务增长的积极影响。总体而言，自2021年12月31日以来，财富管理资产的公平市场价值下降了3.271亿美元，降幅为12.1%，截至2023年9月30日，总价值为24亿美元。其他收入在2023年第三季度减少136,000美元，或16.7%，在前九个月减少362,000美元，或18.3%，这是由于确认对本公司为满足某些借款人的需求而执行的利率掉期合同的市场价值进行的信用估值调整，同时管理我们的利率风险头寸。2023年9个月期间非利息收入总额的改善是由于ameriServ Financial Bank出售了该银行拥有的Visa Inc.所有7,859股B类普通股，产生了170万美元的收益。由于金融市场的波动和不确定性，公司选择在2023年实现这一收益。最后，2023年前九个月，持有待售贷款的净已实现收益减少了60,000美元，降幅为32.8%，原因是住房供应有限，加上利率大幅上升，继续对住宅抵押贷款产生不利影响。

与2022年第三季度相比，2023年第三季度的非利息支出总额增加了36.8万美元，增幅为3.1%；与2022年前九个月相比，2023年前九个月的非利息支出总额增加了190万美元，增幅为5.4%。这两个时期非利息支出总额的上升主要是由于与针对维权投资者的辩护和2023年年会上的委托书竞争相关的法律和专业费用的增加。2023年第三季度的这些费用为308 000美元，9个月期间为200万美元。正如预期的那样，与维权股东问题相关的成本在2023年第二季度至第三季度大幅下降了82.8万美元。然而，鉴于维权投资者最近活动的增加，公司目前无法确定这些成本是否会在2023年第四季度保持在较低的水平。工资和员工福利在2023年第三季度增加了28.7万美元，增幅4.1%，2023年前9个月增加了82.2万美元，增幅3.8%。这一增长归因于员工业绩的年度增长、由于公司填补了去年空缺的某些空缺职位而增加了相当于全职员工(FTE)的水平，以及通胀压力对新员工成本的影响。奖励薪酬和养恤金支出较低，部分抵消了较高的薪金水平，因为由于过去几年大量退休，固定收益养恤金计划中的雇员较少。数据处理和IT支出在2023年第三季度增加了103,000美元，在2023年前9个月增加了371,000美元，增幅为12.7%，原因是我们的核心数据提供商的软件成本增加，以及与监控我们的计算和网络环境相关的额外费用。由于2023年本公司不必确认养老金结算费用，2023年前9个月的其他费用减少了140万美元，或29.0%，部分抵消了这些负面项目。该公司在2023年第三季度记录的所得税支出为12.4万美元，有效税率为16.1%，而2022年第三季度的所得税支出为52.6万美元，有效税率为20.0%。对于2023年的9个月期间，由于今年税前收益水平降低，公司的有效税率为18.0%，低于2022年的20.0%的有效税率。

截至2023年9月30日，公司总资产13.62亿美元，股东权益1.013亿美元，每股普通股账面价值5.91美元，有形账面价值(1)每股普通股5.11美元。公司2023年9月30日的账面价值和每股有形账面价值与2022年12月31日相比下降，反映出由于利率上升，公司可供出售的投资证券的公允价值减少了610万美元。请注意，自2022年12月31日以来，这在总股本中造成了更大的累计其他综合亏损，因为公司可供出售的投资证券组合市值的下降抵消了利率对冲的正市值调整。2023年头9个月没有对养恤金负债净额进行必要的重估。截至2023年9月30日，公司继续保持强劲的资本充足率，超过监管机构定义的资本充足率。

前瞻性陈述

本新闻稿包含1934年《证券交易法》中定义的前瞻性陈述，并受其中规定的安全港的约束。此类陈述不是历史事实，包括关于管理层的信心和战略的表述，以及管理层对新的和现有的计划和产品、关系、机会、技术、市场状况、股息计划和未来付款义务的当前看法和期望的表达。这些陈述可以由前瞻性术语识别，如“持续”、“预期”、“展望”、“相信”、“预期”、“可能”、“将”、“应该”、“项目”、“战略”或类似的陈述。实际结果可能与这些前瞻性陈述大不相同，不应依赖任何前瞻性陈述。可能导致结果与前瞻性陈述大不相同的因素包括但不限于：金融市场的意外变化、通胀水平和利率方向；由于某些金融资产和负债以公允价值持有而导致的收益波动；竞争水平；与我们的假设不同的贷款和投资提前偿还；信贷损失准备金不足；贷款冲销和拖欠水平高于预期；我们的业务或收益发生重大不利变化；我们市场领域的经济下滑；与主要客户关系的变化；有效所得税税率的变化；高于或低于预期的现金流水平；无法聘用或留住合格员工；存款水平下降或失去备用资金来源；贷款发放量减少或无法关闭目前正在筹划的贷款；法律法规的变化；会计公告的采用、解释和实施；运营风险，包括员工、客户或外部人员欺诈的风险；对我们银行平台的意外影响；与新冠肺炎疫情持续时间相关的风险和不确定性，以及政府当局可能采取的控制疫情或应对其影响的行动；与维权股东持续活动有关的诉讼和其他费用对公司造成的费用和声誉影响；以及无法成功实施或扩大新的业务线或新产品和服务。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定因素，可能导致AameriServ的结果与管理层目前的预期大相径庭。这些风险和不确定性在ameriServ提交给美国证券交易委员会的文件中有详细说明，包括我们截至2022年12月31日的年度Form 10-K报告。前瞻性陈述基于ameriServ管理层的信念和假设以及目前可用的信息。本新闻稿中的陈述是截至本新闻稿发布之日作出的，即使ameriServ随后在其网站上或以其他方式提供也是如此。AmeriServ不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的责任。

_

(1)补充非公认会计准则财务信息。见新闻稿末尾的“非公认会计准则财务指标对账”。

AmeriServ Financial，Inc.

纳斯达克：ASRV

补充财务业绩数据

2023年9月30日

(千美元，每股和比率数据除外)

(未经审计)

2023

1季度

2季度

第三季度

年初至今

该期间的性能数据：

净收益(亏损)

$

1,515

$

(187)

$

647

$

1,975

绩效百分比(年化)：

平均资产回报率

0.45

%

(0.06)

%

0.19

%

0.20

%

平均股本回报率

5.85

(0.72)

2.49

2.53

平均有形普通股权益回报率(1)

6.73

(0.82)

2.88

2.91

净息差

3.03

2.89

2.76

2.89

净冲销(收回)占平均贷款的百分比

0.05

(0.02)

0.05

0.03

效率比(3)

79.58

101.55

92.60

90.67

每股普通股收益：

基本

$

0.09

$

(0.01)

$

0.04

$

0.12

平均已发行普通股数量

17,131

17,147

17,147

17,142

稀释

0.09

(0.01)

0.04

0.12

平均已发行普通股数量

17,155

17,147

17,147

17,146

每股支付的现金股利

$

0.030

$

0.030

$

0.030

$

0.090

2022

1季度

2季度

第三季度

年初至今

该期间的性能数据：

净收益(亏损)

$

2,418

$

1,981

$

2,102

$

6,501

绩效百分比(年化)：

平均资产回报率

0.73

%

0.59

%

0.62

%

0.65

%

平均股本回报率

8.48

7.10

7.81

7.80

平均有形普通股权益回报率(1)

9.62

8.10

8.97

8.90

净息差

3.14

3.23

3.35

3.24

净冲销(收回)占平均贷款的百分比

0.03

0.01

0.57

0.21

效率比(3)

81.38

84.89

78.93

81.70

每股普通股收益：

基本

$

0.14

$

0.12

$

0.12

$

0.38

平均已发行普通股数量

17,094

17,109

17,111

17,105

稀释

0.14

0.12

0.12

0.38

平均已发行普通股数量

17,146

17,149

17,145

17,146

每股支付的现金股利

$

0.025

$

0.030

$

0.030

$

0.085

AmeriServ Financial，Inc.

纳斯达克：ASRV

--续--

(千美元，每股、统计和比率数据除外)

(未经审计)

2023

1季度

2季度

第三季度

期末财务状况数据：

资产

$

1,345,957

$

1,345,721

$

1,361,789

短期投资/隔夜资金

4,116

3366

3,598

投资证券，扣除信贷损失准备后的净额-投资证券

238,613

232,259

229,335

贷款总额和待售贷款，扣除非劳动收入

980,877

988,221

1,002,306

Paycheck保护计划(PPP)贷款(4)

19

18

15

信贷损失准备--贷款

12,132

12,221

12,313

无形资产

13,731

13,724

13,718

存款

1,131,789

1,127,569

1,129,290

短期和FHLB借款

69,124

72,793

85,568

次级债务，净额

26,654

26,665

26,675

股东权益

105,899

103,565

101,326

不良资产

4,599

5,650

5939

有形普通股权益比率(1)

6.92

%

6.74

%

6.50

%

总资本(对风险加权资产)比率

14.17

14.00

13.72

每股普通股：

账面价值

$

6.18

$

6.04

$

5.91

有形账面价值(%1)

5.38

5.24

5.11

市值(2)

3.05

2.54

2.65

财富管理资产-公允市值(5)

$

2,354,498

$

2,446,639

$

2,385,590

期末统计数据：

相当于全职员工

308

315

308

分支机构位置

17

17

17

已发行普通股

17,147,270

17,147,270

17,147,270

2022

1季度

2季度

第三季度

4季度

期末财务状况数据：

资产

$

1,331,265

$

1,321,402

$

1,350,048

$

1,363,874

短期投资/隔夜资金

13,588

10,714

4,133

4,132

投资证券，扣除信贷损失准备后的净额-投资证券

223,286

231,255

236,867

241,386

贷款总额和待售贷款，扣除非劳动收入

978,692

965,587

979,450

990,825

Paycheck保护计划(PPP)贷款(4)

7,835

2,242

24

22

信贷损失准备--贷款

11,922

11,568

10,672

10,743

无形资产

13,761

13,753

13,746

13,739

存款

1,140,889

1,142,756

1,152,813

1,108,537

短期和FHLB借款

37,863

34,028

54,796

108,406

次级债务，净额

26,613

26,624

26,634

26,644

股东权益

113,692

106,392

101,587

106,178

不良资产

3,401

3240

4,596

5,200

有形普通股权益比率(1)

7.58

%

7.08

%

6.57

%

6.85

%

总资本(对风险加权资产)比率

14.01

14.33

13.92

13.87

每股普通股：

账面价值

$

6.65

$

6.22

$

5.94

$

6.20

有形账面价值(%1)

5.84

5.41

5.13

5.40

市值(2)

4.04

3.94

3.80

3.94

财富管理资产-公允市值(5)

$

2,633,096

$

2,372,772

$

2,290,678

$

2,314,414

期末统计数据：

相当于全职员工

301

310

306

315

分支机构位置

17

17

17

17

已发行普通股

17,109,084

17,109,097

17,112,617

17,117,617

_

备注：

(1)非GAAP财务信息。请参阅新闻稿末尾的“非GAAP财务措施的对账”。

以股票交易主体市场在相应报告期内最后一个营业日上报的收盘价计算。

(3)非利息支出总额除以税额净利息收入加上非利息收入总额计算的比率。

(4)Paycheck Protection Program(PPP)贷款包括在总贷款和持有待售贷款中，扣除非劳动收入。

(5)未在合并资产负债表上确认。

AmeriServ Financial，Inc.

纳斯达克：ASRV

合并损益表

(千美元)

(未经审计)

2023

1季度

2季度

第三季度

年初至今

利息收入

贷款利息和手续费

$

12,276

$

12,609

$

13,154

$

38,039

投资利息

2,298

2270

2,285

6853

总利息收入

14,574

14,879

15,439

44,892

利息支出

存款

4,189

5,019

5,653

14,861

所有借款

863

750

987

2,600

利息支出总额

5,052

5,769

6,640

17,461

净利息收入

9,522

9,110

8,799

27,431

信贷损失准备金

1,179

43

189

1,411

计提信贷损失准备金(贷方)后的净利息收入

8,343

9,067

8,610

26,020

非利息收入

财富管理费

2,738

2,789

2,845

8,372

存款账户手续费

266

280

311

857

持有待售贷款的已实现净收益

26

38

59

123

按揭相关费用

33

34

41

108

出售Visa B类股的收益

1,748

0

0

1,748

银行拥有的人寿保险

239

242

321

802

其他收入

457

479

679

1,615

非利息收入合计

5,507

3,862

4,256

13,625

非利息支出

工资和员工福利

7,175

7,728

7,358

22,261

占用费用净额

772

713

719

2,204

设备费用

415

422

376

1213

专业费用

1,308

1,907

1,146

4,361

数据处理和IT费用

1,078

1,080

1139

3,297

FDIC存款保险费

125

175

195

495

其他费用

1,090

1,152

1,162

3,404

非利息支出合计

11,963

13,177

12,095

37,235

税前收益(亏损)

1,887

(248)

771

2,410

所得税费用(福利)

372

(61)

124

435

净收益(亏损)

$

1,515

$

(187)

$

647

$

1,975

2022

1季度

2季度

第三季度

年初至今

利息收入

贷款利息和手续费

$

9,496

$

9,725

$

10,691

$

29,912

投资利息

1,532

1,802

2,009

5,343

总利息收入

11,028

11,527

12,700

35,255

利息支出

存款

796

956

1,720

3,472

所有借款

465

447

451

1,363

利息支出总额

1,261

1,403

2,171

4,835

净利息收入

9,767

10,124

10,529

30,420

信贷损失准备金

(400)

(325)

500

(225)

计提信贷损失准备金(贷方)后的净利息收入

10,167

10,449

10,029

30,645

非利息收入

财富管理费

3,165

2,976

2,813

8,954

存款账户手续费

272

263

289

824

持有待售贷款的已实现净收益

95

35

53

183

按揭相关费用

33

32

27

92

出售Visa B类股的收益

0

0

0

0

银行拥有的人寿保险

209

231

329

769

其他收入

561

601

815

1,977

非利息收入合计

4,335

4,138

4,326

12,799

非利息支出

工资和员工福利

7,405

6963

7,071

21,439

占用费用净额

741

697

698

2,136

设备费用

397

415

393

1,205

专业费用

630

838

948

2,416

数据处理和IT费用

953

937

1,036

2,926

FDIC存款保险费

145

130

125

400

其他费用

1,208

2,130

1,456

4,794

非利息支出合计

11,479

12,110

11,727

35,316

税前收益(亏损)

3,023

2,477

2,628

8,128

所得税费用(福利)

605

496

526

1,627

净收益(亏损)

$

2,418

$

1,981

$

2,102

$

6,501

AmeriServ Financial，Inc.

纳斯达克：ASRV

平均资产负债表数据

(千美元)

(未经审计)

2023

2022

第三季度

九个月

第三季度

九个月

生息资产：

贷款和待售贷款，扣除非劳动收入后的净额

$

994,263

$

988,955

$

975,615

$

977,386

短期投资和银行存款

3,196

3,766

13,009

29,409

总投资证券

260,198

262,654

253,398

238,491

生息资产总额

1257,657

1,255,375

1,242,022

1,245,286

非息资产：

银行现金和到期

14,673

15,899

17,814

17,820

房舍和设备

17,028

17,272

17,575

17,449

其他资产

75,372

75,027

74,758

79,016

信贷损失准备

(13,387)

(12,955)

(11,757)

(12,113)

总资产

$

1,351,343

$

1,350,618

$

1,340,412

$

1,347,458

有息负债：

计息存款：

计息需求

$

225,395

$

225,793

$

226,606

$

228,425

节省

126,589

129,594

139,724

138,524

货币市场

299,694

300,415

289,701

290,946

其他时间

309,719

301,384

283,504

286,061

计息存款总额

961,397

957,186

939,535

943,956

借款：

购买的联邦基金和其他短期借款

35,970

33,885

5,142

2214

联邦住房贷款银行垫款

20,455

18,784

31,109

36,164

次级债

27,000

27,000

27,000

27,000

租赁负债

3,138

3,207

3,424

3,477

有息负债总额

1,047,960

1,040,062

1,006,210

1,012,811

无息负债：

活期存款

187,480

194,781

219,307

216,266

其他负债

12,927

11,448

8,146

6946

股东权益

102,976

104,327

106,749

111,435

总负债和股东权益

$

1,351,343

$

1,350,618

$

1,340,412

$

1,347,458

AmeriServ Financial，Inc.

纳斯达克：ASRV

股东权益变动

(千美元)

(未经审计)

2023

普通股

库存股

盈余

留存收益

累计其他综合(亏损)收入

合计

2022年12月31日余额

$

267

$

(83,280)

$

146,225

$

65,486

$

(22,520)

$

106,178

净收入

0

0

0

1,515

0

1,515

行使股票期权和股票期权费用

%1

0

106

0

0

107

调整固定收益养老金计划

0

0

0

0

0

0

可供出售证券未实现收益调整

0

0

0

0

449

449

利率套期保值的市值调整

0

0

0

0

(655)

(655)

会计本金变动累计影响调整

0

0

0

(1,181)

0

(1,181)

普通股现金股利

0

0

0

(514)

0

(514)

2023年3月31日的余额

$

268

$

(83,280)

$

146,331

$

65,306

$

(22,726)

$

105,899

净亏损

0

0

0

(187)

0

(187)

行使股票期权和股票期权费用

0

0

12

0

0

12

调整固定收益养老金计划

0

0

0

0

0

0

可供出售证券未实现亏损调整

0

0

0

0

(2,560)

(2,560)

利率套期保值的市值调整

0

0

0

0

916

916

普通股现金股利

0

0

0

(515)

0

(515)

2023年6月30日的余额

$

268

$

(83,280)

$

146,343

$

64,604

$

(24,370)

$

103,565

净收入

0

0

0

647

0

647

行使股票期权和股票期权费用

0

0

11

0

0

11

调整固定收益养老金计划

0

0

0

0

0

0

可供出售证券未实现亏损调整

0

0

0

0

(2,700)

(2,700)

利率套期保值的市值调整

0

0

0

0

316

316

普通股现金股利

0

0

0

(513)

0

(513)

2023年9月30日的余额

$

268

$

(83,280)

$

146,354

$

64,738

$

(26,754)

$

101,326

2022

普通股

库存股

盈余

留存收益

累计其他综合(亏损)收入

合计

2021年12月31日的余额

$

267

$

(83,280)

$

146,069

$

60,005

$

(6,512)

$

116,549

净收入

0

0

0

2,418

0

2,418

行使股票期权和股票期权费用

0

0

93

0

0

93

调整固定收益养老金计划

0

0

0

0

919

919

可供出售证券未实现亏损调整

0

0

0

0

(5,860)

(5,860)

普通股现金股利

0

0

0

(427)

0

(427)

2022年3月31日余额

$

267

$

(83,280)

$

146,162

$

61,996

$

(11,453)

$

113,692

净收入

0

0

0

1,981

0

1,981

行使股票期权和股票期权费用

0

0

13

0

0

13

调整固定收益养老金计划

0

0

0

0

(4,488)

(4,488)

可供出售证券未实现亏损调整

0

0

0

0

(4,292)

(4,292)

普通股现金股利

0

0

0

(514)

0

(514)

2022年6月30日的余额

$

267

$

(83,280)

$

146,175

$

63,463

$

(20,233)

$

106,392

净收入

0

0

0

2,102

0

2,102

行使股票期权和股票期权费用

0

0

23

0

0

23

调整固定收益养老金计划

0

0

0

0

(47)

(47)

可供出售证券未实现亏损调整

0

0

0

0

(6,370)

(6,370)

普通股现金股利

0

0

0

(513)

0

(513)

2022年9月30日的余额

$

267

$

(83,280)

$

146,198

$

65,052

$

(26,650)

$

101,587

净收入

0

0

0

947

0

947

行使股票期权和股票期权费用

0

0

27

0

0

27

调整固定收益养老金计划

0

0

0

0

3,932

3,932

可供出售证券未实现收益调整

0

0

0

0

198

198

普通股现金股利

0

0

0

(513)

0

(513)

2022年12月31日余额

$

267

$

(83,280)

$

146,225

$

65,486

$

(22,520)

$

106,178

AmeriServ Financial，Inc.

纳斯达克：ASRV

非GAAP财务指标对账

平均有形普通股权益回报率、有形普通股权益比率和每股有形账面价值

(千美元，每股和比率数据除外)

(未经审计)

新闻稿包含某些财务信息，这些信息是按照美国公认会计政策(GAAP)以外的方法确定的。这些非公认会计准则财务衡量指标为“平均有形普通股权益报酬率”、“有形普通股权益比率”、“每股有形资产账面价值”。这种非GAAP披露作为一种分析工具具有局限性，不应单独考虑，也不应作为根据GAAP报告的公司业绩分析的替代，也不一定与其他公司可能提出的非GAAP业绩衡量标准相比较。管理层在分析公司业绩时使用这些非公认会计准则衡量标准，或者管理层认为，这些非公认会计准则衡量标准有助于了解公司业绩。我们还认为，列报非GAAP财务指标可以提供更多信息，以便于比较我们的历史经营业绩和我们基本经营业绩的趋势。我们在评估是否对可能重大或可能影响对我们持续的财务和业务业绩或趋势的了解的项目的影响时，会考虑定量和定性因素。‘

2023

1季度

2季度

第三季度

年初至今

平均有形普通股权益回报率

净收益(亏损)

$

1,515

$

(187)

$

647

$

1,975

平均股东权益

105,092

104,913

102,976

104,327

减：平均无形资产

13,734

13,727

13,720

13,727

平均有形普通股权益

91,358

91,186

89,256

90,600

平均有形普通股权益回报率(年化)

6.73

%

(0.82)

%

2.88

%

2.91

%

1季度

2季度

第三季度

有形普通股权益

股东权益总额

$

105,899

$

103,565

$

101,326

减少：无形资产

13,731

13,724

13,718

有形普通股权益

92,168

89,841

87,608

有形资产

总资产

1,345,957

1,345,721

1,361,789

减少：无形资产

13,731

13,724

13,718

有形资产

1,332,226

1,331,997

1,348,071

有形普通股权益比率

6.92

%

6.74

%

6.50

%

总流通股

17,147,270

17,147,270

17,147,270

每股有形账面价值

$

5.38

$

5.24

$

5.11

2022

1季度

2季度

第三季度

年初至今

平均有形普通股权益回报率

净收益(亏损)

$

2,418

$

1,981

$

2,102

$

6,501

平均股东权益

115,658

111,898

106,749

111,435

减：平均无形资产

13,766

13,757

13,749

13,757

平均有形普通股权益

101,892

98,141

93,000

97,678

平均有形普通股权益回报率(年化)

9.62

%

8.10

%

8.97

%

8.90

%

1季度

2季度

第三季度

4季度

有形普通股权益

股东权益总额

$

113,692

$

106,392

$

101,587

$

106,178

减少：无形资产

13,761

13,753

13,746

13,739

有形普通股权益

99,931

92,639

87,841

92,439

有形资产

总资产

1,331,265

1,321,402

1,350,048

1,363,874

减少：无形资产

13,761

13,753

13,746

13,739

有形资产

1,317,504

1,307,649

1,336,302

1,350,135

有形普通股权益比率

7.58

%

7.08

%

6.57

%

6.85

%

总流通股

17,109,084

17,109,097

17,112,617

17,117,617

每股有形账面价值

$

5.84

$

5.41

$

5.13

$

5.40

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来源ameriServ Financial，Inc.