18个美股入门必懂文件名

美股上市公司每年需要向美国证券交易委员会（SEC）提交各种各样的材料。不过，许多投资新手常常分不清这些“字符”，对于查找和阅读这些文件更是无从入手。小编今天为大家整理了18个常见的SEC文件名，它们分别是代表什么含义，有什么作用呢？

S1/S1-A

美国本土公司的招股说明书，包含了公司首次IPO时所需提交的一切材料，包括财务信息，未来有无可能分红，公司的竞争对手情况，市场地位，收入是否稳定等。

PS:S1-A的A是指Amendment，补充S1文件的信息。

8-K

当期报告。上市公司的备案报告。当上市公司发生十分重大的事件时，即发生所谓的触发事件（triggering event）时，需要提交此报告。比如：盈利公告，收购邀约，收购完成，资本市场交易等等。利用8-K发布的盈利报告通常比10-K要早，并且是未经审计的。

10-Q

相当于季报。上市公司向SEC提供的最近一个季度财务综述。虽然没有10-K全面，但仍有10-K的大部分内容，包括最新普通股数量，最新认股权证等等。他一般会晚于8-K文件发布。

10-K

年度报告。提供公司及其上年绩效的全面总数。他要求包含披露内容的一个详尽清淡，包括但不限于：业务综述，管理层讨论，分析，经过审计的财务报表（GAAP）, 未偿付债务细节，基本普通股数，认股权证数据等等。

6K

这是中概股投资者经常接触的表格了。由于外国公司在美国发行的存托凭证不强制要求提交10-Q和8-K财务报表，所以6K经常用来传递季报/年报的财务信息。

当然，6K还有其他用处：比如当存托股的ADR在公司所在地上市（比如中概股在A股市场发行股票了），需要提交6K文件。发出私有化邀约时，纰漏一些重要信息也需要6K。

Proxy Statement

委托声明书，上市公司在股东大会之前给股东的一份文件，包含希望投票的重大信息等等。这份声明书还会用14A文件（Schedule 14A）在SEC备案。

SC 13G, SC 13G/A

股权变动书。适用于公司持股5%以上股东。当他们发生增持/减持情况时需提交此类文件。SC 13G一般情况下为某投资者股份首次超过5%时，适用。SC 13G/A为补充文件，即经过首次公告后，该投资者又有增持/减持情况时需提交文件。

13F

机构投资者持仓情况公布。类似伯克希尔这样的机构投资者每个季度公布自己的持仓情况，以此保护中小投资者利益。当然，这些公司也可以向SEC申请隐瞒一部分持仓情况，以防止抄袭者的出现。

424B3

根据美国证券法第424b3条所要求发行的文件。当某公司发行证券类产品时，必须提供该证券的详细信息，以帮助投资者了解其真实情况，决定是否买入。

例如，LC 就必须经常发行424B3文件。因为2008年时，SEC规定，Lending Club面向普通人发行的P2P产品为证券性质，必须向SEC备案详细的信息，以保护LC上投资人的利益。

CT ORDER

保密处理信息。当公司进行竞价收购，与合作伙伴商谈合并事宜等等前期工作时，为了防止竞争对手的抄袭或者恶意竞争，可以向SEC申请暂时保密相关信息。

SF-3/SF-3A

当公司发行资产证券化产品是，需要公布此类信息。

F-3ASR

向指定机构/个人投资者定向发行ADR时，需要披露规定信息，提交F-3ASR文件。

F6文件

中概股投资者必备。当中概股的原始投资者/管理层希望希望自己公司的股份以ADR形式进行交易时，发行F6文件。

S-8

公司上市后的员工持股情况需要用S-8文件首次登记。

POS AM

招股信息更正说明。

144文件

证券准备出售的声明。

F-1文件

非美国本土公司的招股说明书。

DEFM 14-A

股东最终决议书

以上是较为常见的一些SEC文件。如果想查找这些文件，只需要在SEC的官网上输入查询公司的代码，查找对应文件即可。