財報速睇 | 第一銀行 2026財年Q3營收2.60億美元，同比增長4.6%；歸母淨利潤0.96億美元，同比下滑4.4%

華盛資訊10月22日訊，第一銀行公佈2026財年Q3業績，公司Q3營收2.60億美元，同比增長4.6%，歸母淨利潤0.96億美元，同比下滑4.4%。

一、財務數據表格（單位：美元）

二、財務數據分析

1、業績亮點：

① 第三季度淨利息收入同比增長4.4%至2.28億美元，淨息差（GAAP）從去年同期的4.57%提升16個基點至4.73%，主要得益於商業和建築貸款平均余額的增加，以及到期債務證券重新投資於更高收益的資產。

② 非利息收入在第三季度達到0.33億美元，同比增長5.8%；前九個月累計達1.06億美元，同比增長8.8%，主要受銀行卡及處理業務收入增長（Q3同比增長7.3%至0.13億美元）以及按揭銀行業務收入增長（Q3同比增長11.6%至0.04億美元）的推動。

③ 信貸損失撥備顯著下降，第三季度信貸損失撥備為0.15億美元，同比下降16.8%（環比下降15.6%），原因是更新的歷史損失經驗導致對估計損失嚴重程度的下調，使得住宅按揭貸款撥備減少了0.03億美元。

④ 核心貸款業務穩步擴張，截至第三季度末總貸款余額達到133.81億美元（環比年化增長3.3%，同比增長2.4%），主要受商業和工業（C&I）貸款環比增加1.18億美元的推動，其中佛羅里達地區C&I貸款因新貸款參與而大幅增加0.91億美元。

⑤ 核心存款與資本充足率表現穩健，扣除經紀和政府存款后的核心存款環比增加1.20億美元至133.58億美元，主要由波多黎各地區定期存款增加2.53億美元所拉動；同時普通股一級資本充足率（CET1）達16.9%，同比提升24個基點，遠高於監管要求。

2、業績不足：

① 第三季度歸母淨利潤為0.96億美元，同比下滑4.4%（去年同期為1.01億美元），主要是由於去年同期因波多黎各第65-2025號法案頒佈而衝回了約0.17億美元的遞延所得税資產估值備抵，導致本期所得税費用同比大幅增加236.1%至0.19億美元。

② 營業費用有所上升，第三季度非利息支出同比增長4.3%（環比增長2.3%）至1.30億美元，導致效率比率從上一季度的48.1%上升至50.1%，主要受美屬維爾京群島一處商業其他房地產（OREO）物業遭遇不利法院裁決而計提0.03億美元額外或有準備金，以及員工薪酬和福利支出同比增長7.6%至0.64億美元的影響。

③ 淨利息收入及淨息差出現環比回落，第三季度淨利息收入環比微降0.7%，淨息差環比下降14個基點，原因是計息存款成本環比增加0.05億美元（資金成本上升8個基點），且上一季度包含0.03億美元的購買折價和遞延費用加速確認收益。

④ 早期逾期貸款及不良分類商業貸款有所上升，逾期30-89天的早期逾期貸款環比增加0.12億美元至1.56億美元，主要由一筆0.08億美元的到期建築貸款（已於10月全額償還）和汽車貸款為主的消費貸款增加0.07億美元所致；此外，因佛羅里達地區一筆0.13億美元的銀團C&I貸款評級下調，不良分類商業及建築貸款環比增加0.16億美元至1.03億美元。

⑤ 貸款淨覈銷率及股東權益賬面價值承壓，第三季度年化淨覈銷率從上一季度的0.49%上升至0.55%（淨覈銷額環比增加0.02億美元至0.18億美元），主要反映汽車貸款組合爲主的消費貸款淨覈銷增加；同時受市場利率變動導致可供出售債務證券公允價值下降1.19億美元的影響，股東權益總額環比減少1.01億美元至18.75億美元。

三、公司業務回顧

第一銀行: 我們在利率環境日益波動的背景下，再次實現了強勁的核心業績表現，第三季度平均資產回報率（ROAA）達到1.98%，平均股本回報率（ROAE）達到19.5%，信貸指標保持穩定，資產負債表趨勢健康。本季度總貸款按環比年化計算增長了3.3%，達到133.81億美元，儘管商業貸款還款額高於上一季度，但我們所有運營市場（特別是商業分部）均實現了增長。扣除經紀和政府存款后的核心存款增加了1.20億美元，達到133.58億美元，而不良資產與上一季度相比基本持平，為1.14億美元。我們繼續推進多渠道戰略，將擴大的波多黎各分行網絡與數字化工具相結合，活躍數字銀行用户同比增長6.5%，約95%的存款交易通過數字和自助服務渠道完成。這一對創新和以客户為中心的數字解決方案的承諾在本季度獲得了《環球金融》（Global Finance）的認可，我們將被評為「拉丁美洲和波多黎各最佳數字用户體驗」以及「波多黎各最佳數字銀行應用程序」。

四、回購情況

公司在本季度以28.67美元的平均價格回購了0.50億美元的普通股，2026年前九個月累計回購達1.50億美元。此外，公司董事會還批准了一項新的3.50億美元股票回購計劃。

五、分紅及股息安排

公司在本季度宣佈派發每股0.20美元的普通股現金股息，總計0.30億美元，2026年前九個月累計派發股息0.93億美元。同時，公司宣佈董事會批准將普通股股息提高25%。公司在第三季度的淨派息率（含回購和分紅）約為當期收益的84%。

六、重要提示

1、法律訴訟撥備：由於美屬維爾京群島的一處商業其他房地產（OREO）物業涉及不利的法院裁決，公司在第三季度計提了額外的0.03億美元或有準備金（涉及託管租金相關的利息和罰款），計入其他非利息支出。

2、消費信貸與利率波動風險：受汽車貸款組合表現影響，消費貸款及融資租賃的淨覈銷和早期逾期有所增加，公司正密切關注通脹壓力對消費者的影響；同時，波動的利率環境正在影響公司的資金成本以及可供出售債務證券的公允價值。

七、公司業務展望及下季度業績數據預期

第一銀行: 我們將繼續專注於將資本配置到能為股東帶來最高長期回報的領域，致力於審慎部署過剩資本，同時保持支持有機增長和其他提升特許經營權機會的靈活性。在2026年的戰略目標方面，我們計劃有選擇地在覈心細分市場擴大份額，實現3%至5%的有機貸款增長目標，目前的貸款管線以及同比增長8%的貸款發放量有力支撐了我們對年底的預期；我們將努力維持頂級的盈利能力並保障資產質量，將效率比率維持在50%至52%的目標區間以下，並維持2026年約4.80%的淨息差基準目標；我們承諾向股東返還至少約100%的年度收益；此外，我們將戰略性地部署人工智能（AI），通過專注於常規任務的自動化來增強服務能力、提高運營效率並改善客户體驗。

八、公司簡介

First BanCorp. 是 FirstBank Puerto Rico（波多黎各第一銀行）以及 FirstBank Insurance Agency 的母公司。FirstBank Puerto Rico 是一家州立特許商業銀行，在波多黎各、美屬和英屬維爾京群島以及美國佛羅里達州開展業務。First BanCorp. 的普通股在紐約證券交易所上市交易，股票代碼為 FBP。

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