AdvisorShares宣佈重述AdvisorShares MSOS每日槓桿ETF（MSOX）

重述反映了總回報互換的收入應計會計的更正

馬里蘭州貝塞斯達2026年3月6日/美通社/ -- AdvisorShares宣佈，由於基金管理人沒有正確覈算2025年12月22日至2026年2月2日期間持有的部分總回報掉期的應計收益，AdvisorShares MSOS Daily Leveraged ETF（紐約證券交易所Arca股票代碼：MSOX）之前披露的每股淨資產值（NV）已被重述。

自2026年3月6日市場收盤后生效，資產淨值已重述如下：

生效日期

報道 NAV

調整 NAV

2025年12月22日

4.18133

4.15513

2025年12月23日

4.50704

4.47946

2025年12月24日

4.56226

4.53424

2025年12月26日

4.67592

4.64579

2025年12月29日

3.98719

3.95385

2025年12月30日

4.43700

4.40373

2025年12月31日

4.46372

4.42948

2026年1月2日

4.59906

4.56264

2026年1月20日

4.07064

4.04940

2026年1月21日

3.99525

3.97294

2026年1月22日

4.16918

4.14587

2026年1月23日

4.55681

4.53364

2026年1月26日

4.07368

4.04718

2026年1月27日

3.70599

3.67840

2026年1月28日

3.53807

3.50948

2026年1月29日

3.24178

3.21226

2026年1月30日

3.14766

3.11730

2026年2月2日

3.23646

20382

在收到此錯誤通知后，AdvisorShares立即採取行動指示基金管理人調查、量化並糾正該錯誤。基金管理人已對總回報掉期的收入應計會計實施了加強的控制和審查程序。基金的獨立審計師已收到通知。AdvisorShares將繼續監控基金管理人的補救工作，並將酌情提供進一步的更新。

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MSOX有每日槓桿投資目標，僅為經驗豐富且成熟的交易員設計。雖然投資目標仍然設計為每日MSOS風險敞口的大約兩倍，但MSOX通常處於高於或低於兩倍槓桿目標的範圍內。該ETF旨在為這個不斷發展的行業中的這些公司提供更多流動性，但投資者需要記住，該ETF僅為經驗豐富且成熟的活躍日間交易投資者設計。請閲讀MSOX招股説明書，瞭解與該ETF相關的所有風險。

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本新聞稿並不構成AdvisorShares Investments，LLC、AdvisorShares MSOS Daily Leveraged ETF或其各自的任何高級官員、董事、員工或代理人承認責任或不當行為。AdvisorShares明確表示不承擔因基金管理人會計錯誤而產生或相關的任何責任。根據合同，準確計算和報告基金資產淨值的責任由基金管理人承擔，因此錯誤產生的任何損失、索賠、損害或費用完全由基金管理人承擔。

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該基金並不適合所有投資者。該基金旨在僅供知識淵博的投資者使用，他們瞭解尋求每日2倍投資結果的潛在后果，瞭解與使用槓桿相關的風險，並且願意頻繁監控其投資組合。本基金無意供不打算積極監控和管理其投資組合的投資者使用，也不適合他們。投資者可能會在一天內失去投資的全部本金價值。

該基金是一隻主動管理型ETF，旨在通過與美國大麻ETF簽訂一項或多項掉期協議，提供約為美國大麻ETF（附屬ETF）每日總回報（扣除費用和開支）兩倍（2倍）的投資結果。本基金不會尋求在一天以外的時間內實現其既定投資目標。單日計算時間是從基金計算其資產淨值（「NV」）到基金下一次計算資產淨值的時間。該基金將達成一項或多項掉期協議，旨在產生相對於美國大麻ETF回報的經濟槓桿投資結果。該基金可能會組合使用美國大麻ETF的掉期和旨在跟蹤美國大麻ETF表現的各種投資工具的掉期。養恤基金預計，與使用此類金融工具（「抵押品」）有關的現金余額通常將以貨幣市場工具或其他現金等價物的形式持有。養恤基金面臨若干可能影響其股份價值的風險。本節提供關於養恤基金主要風險的補充資料。基金的風險程度因其投資分配而異。每位投資者在投資本基金之前應審查主要風險的完整描述。與投資市場價值漲跌的其他證券一樣，您投資本基金可能會賠錢。

大麻相關公司風險：大麻相關公司須遵守州/地方和聯邦層面可能有所不同的各種法律和法規。這些法律和法規可能會（i）嚴重影響大麻相關公司獲得融資的能力，（ii）影響大麻行業銷售和服務的市場，以及（iii）對大麻的使用、生產、運輸和儲存設定限制。大麻相關公司還可能需要獲得政府機構的許可和授權才能種植或研究大麻。此外，大麻相關公司還面臨與更大的農業產業相關的風險，包括影響商品價格、勞動力成本、天氣條件以及與環境保護、健康和安全相關的法律法規的變化或趨勢。與大麻有關的公司還可能面臨與生物技術和製藥業有關的風險。這些風險包括政府監管的加強、知識產權和專利的使用和執行、技術變革和過時、產品責任訴訟，以及研究和開發不一定會帶來商業上成功的產品的風險。

交易對手風險-本基金可能投資於涉及交易對手的金融工具，該交易對手試圖獲得特定證券、指數或資產類別的風險敞口，但實際上並未購買該等證券或投資，或對衝頭寸。基金使用此類金融工具（包括掉期協議）涉及的風險與普通投資組合證券交易相關的風險不同。例如，如果掉期協議對手方違約其對基金的付款義務，此違約將導致您在基金中的投資價值減少。

每日槓桿風險-槓桿會增加投資者投資全部損失的風險，可能會增加基金的波動性，並可能放大基金與美國大麻ETF表現之間的任何差異。由於該基金包含約為美國大麻ETF兩倍（2倍）的乘數，因此美國大麻ETF在一天中任何時間的單日變動接近-50%都可能導致投資者投資的全部損失，即使美國大麻ETF隨后朝相反方向變動，消除了之前的全部或部分變動。即使美國大麻ETF始終保持大於零的水平，美國大麻ETF的任何此類單日波動都會出現這種情況。

衍生品風險-衍生品可能比其他類型的投資風險更高，因為它們可能比其他類型的投資對經濟或市場狀況的變化更敏感，並且可能導致的損失遠遠超過基金的原始投資。衍生品是一種金融合同，其價值取決於或源自金融資產（例如股票、債券或貨幣）、實物資產（例如黃金）或市場指數（例如標準普爾500指數）的價值。許多衍生品，包括基金將投資的掉期，都會產生槓桿作用，從而導致基金比不投資衍生品時波動性更大。投資掉期還將使基金面臨交易對手風險（衍生品交易對手不履行其合同義務的風險）和信用風險（交易對手不願或無法及時付款或以其他方式履行其合同義務的風險）。

股票按市場價格而非淨資產價值（NV）買賣，並且不會從基金中單獨贖回。市場價格回報基於東部時間下午4：00的買賣價差中點（通常確定資產淨值），並不代表您在其他時間交易時將獲得的回報。

定義：掉期協議是雙方之間的衍生合同，涉及兩種金融工具預先商定的現金流的交換。

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