罷免「致同（香港）」的審計師職務！任命「容誠（香港）」為新任審計師

核心內容解讀：

這是一份紛美包裝有限公司（股票代碼00468）發給股東的正式通知文件。主要講兩件事：

要換審計師：提議把現在的審計所「致同（香港）」換成「容誠（香港）」。

要開會投票：為此，公司定於 2026年1月30日 開一個「股東特別大會」，讓股東投票決定。

為什麼要換審計師？（公司給出的理由）

審計卡住了：公司2024年度的財務審計需要關於其「國際業務」的某些調查結果。但負責調查的「第二階段調查」還沒出結果。現任審計師致同表示，在拿到這些詳情前，無法完成必要的審計程序，導致2024年的審計和年報一直拖着。

時間緊迫，怕被退市：

公司的股票目前是停牌狀態。

交易所要求他們必須公佈所有未完成的財務業績（包括2024年和2025年的）才能復牌。

如果拖得太久，無法滿足復牌要求，公司股票有被取消上市的風險。

董事會認為，和致同的僵局可能會耽誤整個復牌進程，必須儘快完成審計。

業務重心變了，需要新幫手：公司的國際業務已不再合併報表，現在的業務主要在中國。董事會覺得聘請一家對中國業務審計更有經驗的會計師事務所（容誠）會更有效率。

新審計師可能更快：容誠恰好是公司大股東「山東新巨豐」的現任審計師，協調資源可能更方便，有望在可接受的時間內完成積壓的審計工作。

簡單説：公司覺得現在審計師等不了，自己又拖不起，所以想換一個能更快乾活、更熟悉中國業務的。

被換的審計師「致同」怎麼説？

文件里附了致同的聲明，他們基本確認了公司的説法：

他們確實因為沒收到「第二階段調查」的詳情和結果，無法對公司2024年財報中相關交易的會計處理進行必要審計，所以審計工作無法推進。

除此之外，沒有其他需要提請股東注意的情況。

股東特別大會詳情

時間：2026年1月30日（星期五）上午11點

地點：中國北京市朝陽區酒仙橋路14號A1區4門2層（公司總部）

投票事項：

決議案一：罷免「致同（香港）會計師事務所」的審計師職務。

決議案二：任命「容誠（香港）會計師事務所」為新任審計師。

你需要做什麼？

仔細閲讀：這份文件是讓你瞭解情況並做決定。

決定怎麼投票：你是否同意公司換審計師的理由？你可以投贊成、反對或棄權。

行使投票權：

你可以親自去北京開會投票。

更常見的方式是填寫隨信附寄的代表委任表格，授權別人（比如你的股票經紀人）替你投票。

重要期限：委任表格最迟必須在 2026年1月28日上午11點前（大會時間48小時前）交回給公司在香港的股份過户登記處。

股票過户暫停：公司股票過户會在 2026年1月27日至1月30日 期間暫停。如果你想投票，需要在 1月26日下午4:30前 辦完過户手續。

董事會和審計委員會的態度

他們都認為，換審計師符合公司和全體股東的最佳利益，建議股東投票贊成。

如果你已經不是股東：請把這份文件轉交給買入你股票的人或你的經紀人。