中國銀行間市場交易商協會：進一步做好債務融資工具募集資金監管工作

中國銀行間市場交易商協會發布關於進一步做好債務融資工具募集資金監管工作的通知。 一、完善募集資金監管機制。資金監管行應根據債務融資工具的特點完善募集資金監管相關制度機制，建立健全內部審覈機制和操作流程，加強對交易商協會關於募集資金使用、管理及賬户設立等自律規則的學習，確保賬户管理、劃款審覈、用途覈查、底稿留存等相關環節的合規運行。資金監管職責與存續期管理職責由不同部門或業務條線承擔的，資金監管行應建立暢通的內部溝通渠道，確保嚴格落實募集資金管理相關工作要求。 二、切實履行資金劃轉的審覈職責。發行人擬將募集資金劃出募集資金監管賬户或專項賬户的，資金監管行應按照募集資金監管協議約定履行監管職責，對劃款指令及相關材料進行審覈，確認與發行文件約定的用途一致。對於劃款指令與約定不符、材料不齊全、疑似不合規的劃款申請，資金監管行應審慎劃款，必要時可依據監管協議拒絕放款。 三、覈實新的監管賬户或專項賬户。擬用於償還債務融資工具或其他債務的募集資金，確有劃轉至其他賬户需要的，資金監管行在收到發行人劃款指令時，應通過獲取新的監管協議或發行人披露的變更公告等文件，覈實擬接收募集資金的賬户已設置為監管賬户或專項賬户。對已劃轉至新資金監管行的募集資金，由新的資金監管行承擔監管職責。 四、切實開展用途覈查。資金監管行應按照穿透原則管理募集資金，對募集資金的每一流經賬户進行跟蹤穿透覈查，直至募集資金用於約定用途，獲取募集資金是否按照披露用途使用的必要憑證，並妥善保存覈查、驗證材料等工作底稿。 五、配合輔導及監測排查等工作。資金監管行應配合存續期管理機構開展對發行人的募集資金相關輔導及監測排查等工作，同時，也應配合交易商協會不定期開展的募集資金存放、使用、資金監管賬户變更等有關事項的排查和檢查。 六、若發現發行人募集資金管理和使用違反自律規則要求，或存續期管理機構未履行職責的情形，資金監管行可向交易商協會報告。