破產法的温度｜解碼傳奇！科克爵士和他的《科克報告》

在英國破產法領域，肯尼斯·科克（Sir Kenneth Cork）爵士幾乎是神一般的存在。儘管距離他完成《科克報告》（Cork Report）已經過去四十多年，但他的事功仍然常常被人們提起。

隨便翻起一本有關英國破產法的著作，十有八九都會提及《科克報告》。比如牛津大學破產法教授克里斯廷·範·茲維登修訂更新、2018年出版的破產法泰斗羅伊·古德的《古德企業破產法原則論》第5版，在論證英國企業破產法發展史時，特別強調了《科克報告》對1986年《英國破產法》的重要作用。再比如英國破產法新秀尤金尼奧·瓦卡里和艾米莉·基歐2022年出版的《英國企業破產法入門》，開篇第1個腳註就引用《科克報告》對信用和債務關係的論述。

正所謂：開篇不談科克文，讀盡「破」書亦枉然。

科克1913年8月21日出生，卒於1991年10月13日。他是典型的「破」二代。他的父親威廉·科克就是一個資深會計師和破產執業者，早在1906年就創建自己的會計師事務所。1931年科克離開校園，他父親跟他説，「你並不是十分聰明，我對是否有人願意僱你深表懷疑。我有會計業務，可以給你一份工作，你最好過來。」就這樣，剛剛初出茅廬的科克在幾乎沒有什麼選擇的背景下，成為他父親的得力助手。四年后，父子二人加上另一位同行，一起創建后來在破產界赫赫有名的科克·嘉利會計師事務所（Cork Gully）。

在破產法領域，科克家族更為傳奇的故事在於，不僅科克子承父業，科克的兒子羅傑·科克、孫子斯蒂芬·科克，同樣子承父業。一個人做一個破產案件並不難，一生做破產可能需要掂量，但一家四代近百年都專注於破產事業，在世界範圍內應該都十分少見。

圍繞科克家族和破產業務有個笑話。在1970年代，羅傑·科克已經在業內積累了一定的知名度。有個叫IPD的企業，其主營業務是暖氣片相關設備製造，但在經營過程中進軍水果汁領域，最終因為盲目擴張導致破產。在其破產程序啟動后，科克爵士被巴克萊銀行指定為接管人，具體工作由其子羅傑完成。

羅傑接管企業后，設備遭毀損，罷工正持續，羅傑本人差點被工人趕出來。面臨如此對抗性情緒一觸即發的情形，羅傑秉持科克·嘉利會計師事務所的理念，首選先繼續運營，再徐圖擇機出售，持續與各利益相關方展開協商，最終罷工順利結束。但后續出售進展不順。工人們聯合起來，持股該企業並由工人所有繼續經營。但工人所有和運營三年后，依然沒找到買家，運營狀況未見起色，該企業只能破產清算。這再度引發工人們的靜坐抗議，羅傑僥倖躲開了來自工人們的人身攻擊。作為巴克萊銀行任命的接管人，羅傑需要維護委託人的權益。他找到時任首相哈羅德·威爾遜，提出在政府看來很「苛刻」的條件，要求政府收購該企業，進而用出售所得償還巴克萊銀行。

有一天，科克在唐寧街10號和威爾遜首相聚餐。威爾遜跟他説，「我們剛剛同意了羅傑·科克提出的政府收購一家企業的不那麼‘苛刻’的條件。他是誰？他是你叔叔嗎？」科克爵士告訴他，「不，他是我兒子。」威爾遜差點被噎住，「原來如此。他甚至比你還苛刻。」

憑藉着他出色的破產業務能力，科克爵士在業界、政界逐漸聲名鵲起。機緣湊巧，第一次世界大戰以來始終未大改的英國破產法在1980年代到了迭代升級的歷史關頭，科克爵士一戰封神。

早在1974年，科克爵士就被任命為官方的「1970年歐洲經濟共同體臨時破產法協調顧問委員會」的主席。1972年1月，英國正式加入歐共體。當時歐共體內部已經有民商事判決承認和執行的《布魯塞爾公約》，但該公約把破產事務排除在外，破產相關問題還需要歐共體各成員國共同協商。科克即代表英國參與1970年代歐共體跨境破產公約的起草。這一輪努力未能取得實質性成果，但為后續歐洲各國在破產法領域的協調奠定基礎。

上述工作完成后，科克爵士在1976年應時任英國貿易委員會主席埃德蒙·戴爾邀請，加入12人的「破產法改革委員會」並擔任主席。這是一個比較特別的任命。按照以往慣例，主席往往應該由時任高等法院法官或者皇家律師來擔任。這個委員會的任務是全面審視英國破產法的制度和實踐，並提出有針對性的修改建議。

這是一個完全公益性的工作，政府未提供任何報酬或者補貼。為更好地完成改革任務，科克爵士自調人馬組建律師團隊，專門負責擬議的改革建議和制度化成果。在委員會第一次會議上，科克就提議以「可讀性」作為報告的前提，儘量避免枯燥乏味且只有律師和會計師能看懂的專業語言，確保外行也能讀懂。

委員會的成果，即1981年4月30日正式發佈的《科克報告》。這份報告成為英國1986年破產法改革的藍皮書，奠定了過去四十多年英國破產法的大框架。

作為破產法學者，我對科克爵士和他的《科克報告》一直心馳神往。但這份報告的電子版很難找到，紙質版多年來也沒有再版。報告本來就傳奇，稀缺讓傳奇更多了一份神祕色彩。在我學習破產法過程中，未曾有機緣拜讀過這份報告的全文，多年來緣慳一面，始終引以為憾。

這種情況，直到我來到牛津大學法學院訪學才得以改變。在號稱有55萬冊藏書的博德利法律圖書館，我大費了一番周折，總算找到這份報告的原本。

牛津大學博德利法律圖書館藏《科克報告》。

《科克報告》報告全文52章、480頁、1982段，從規則設計到破產基礎設施，內容涵蓋英國破產法的方方面面。《科克報告》用平實的文字，對1980年代初期英國破產法的實踐情況作了詳細評估，也提出了針對性的改革建議。我展開捧讀，心潮澎湃。那一刻我的神態，自我感覺很像《西遊記》里捧着錦斕袈裟淚眼婆娑的觀音禪院住持金池長老。

讀其文，最好先知其人。當我偶爾得知科克爵士1988年時還與他人合作出版過一本口述自傳《科克説科克》（Cork on Cork），幸運地在網上購得一本。書寄到后，我意外地發現，這本書扉頁竟然有題名籤贈。

科克爵士簽名的《科克説科克》。

辨認簽名內容並不容易。我依稀只能認出來「To David, from…」。英語手寫連筆，實在是超過我的認讀範圍。到底是誰的簽名？普通讀者？口述自傳合作者休·巴里·金？還是考克爵士本尊？……心里默默盤算：要是休·巴里·金的簽名，這麼書當然值得珍藏；要是考克爵士的簽名，不僅當然值得珍藏，而且值得特藏。

問ChatGPT，認為是考克爵士的親筆簽名，前面是「To Daniel」后面是「from Kenneth」。我將信將疑，姑且信之。

這真是冥冥之中的奇緣。在eBay上，二手書不貴，但有作者簽名的二手書，最便宜的也有幾十鎊。稍微貴點的，成百上千鎊都很正常。我只用兩杯啤酒的價格，淘到科克爵士的親筆簽名書，而且書的品相極好。這是我能想象到的上天對一個窮書生最好的獎賞。

説到這個簽名辨認，其實還有故事可以講。有一天我和合作導師聚餐，請她幫忙辨認是否真是科克爵士的簽名。她認出「from Kenneth」,但認為最后多一個莫名其妙的字母「l」或者「t」；而且，她跟我一樣第一眼認成「To David」。一個牛津大學的教授，不能輕而易舉認出一個英國人的簽名，即便有書法和潦草的因素，還是很奇怪。

但當我看到《科克論科克》中插入的一幅報紙截圖時，我就釋然了。1978年11月2日《每日電訊報》載：科克爵士就任倫敦城（City of London）市長時，有一天他給某人寄了一封信，收信人無法辨識其簽名，以為是誤發，遂退還給寄件人。不得已之下，科克爵士就在信封上畫了個簡筆自畫像，然后將這封信重新寄出。

當然，關於這個自畫像的來歷還有另一個未經證實的自述版本：有人為科克爵士在「市長秀」頻道上畫了一幅漫畫；但科克認為，跟他一點都不像，於是他在一張便箋紙上，畫了個自畫像，然后説，「固執己見，軟弱無能，毫無權威，——這就是我。」

作為破產法領域的一代傳奇，科克爵士「大鬧一場，悄然離去」，謙卑如此，讓人歎服。

（作者陳夏紅為中國政法大學破產法與企業重組研究中心研究員）