NMC Corporation公佈2024年第四季度和全年業績，並提供2025年展望

第四季度業績得益於7%的銷售額增長和持續的成本優惠；公司報告了強勁的現金產生年，運營現金增加超過10億美元

2024年第四季度亮點

2024年全年亮點

2025全年展望2

亞洲網費城2月4日電FMC Corporation(紐約證券交易所股票代碼：FMC)今天公佈，2024年第四季度收入為12.2億美元，比2023年第四季度增長7%，這是因為銷量增長，主要來自公司的增長組合3，抵消了外匯逆風和價格下降的影響。剔除外幣的影響，有機收入同比增長12%。在公認會計原則的基礎上，該公司報告第四季度稀釋后每股虧損0.13美元，比2023年第四季度下降101%，這是由於上一年記錄的重大一次性税收優惠，主要是由於給予公司瑞士子公司的税收優惠，以及2024年第四季度記錄的這些福利的更高估值津貼。調整后每股收益為1.79美元，較2023年第四季度增長67%。

FMC董事長兼首席執行官皮埃爾·布朗多表示：「我們在本季度實現了穩健的銷售和強勁的調整后EBITDA增長。」雖然我們看到銷量有了很好的增長，但增長低於我們的預期，因為我們在本季度瞭解到，許多國家的客户尋求持有的庫存明顯低於歷史上的水平。這種動態，加上更明顯的外匯影響，成為進一步增長的逆風。我們超過75%的銷售增長來自我們的增長組合。這一點，加上持續的成本紀律，是實現調整后EBITDA同比強勁增長的關鍵因素，高於我們的指導中點。

FMC第四季度的收入是由銷量增長15%推動的，在多個國家和地區報告了增長，其中最明顯的是美國。5%的外匯逆風高於預期，這主要是由於巴西雷亞爾。價格下降了3%，略好於預期。在過去五年中推出的產品的銷售額增長了24%，這是由於新的活性成分氟林達煙和Isoflex™Active的銷售增加。

在銷量增加的推動下，北美的銷售額比上一年增長了23%。拉丁美洲的銷售額下降了10%，但剔除匯率影響后增長了2%。該地區的銷量增長部分被低至個位數的價格下降所抵消。在亞洲，由於銷量增加，第四季度收入同比增長10%。不包括匯率影響，銷售額增長了13%。歐洲、中東和非洲地區銷量的增加導致銷售額增長了18%，不包括匯率影響的銷售額增長了21%。植物健康業務比去年同期增長了33%。

FMC收入

2024年第4季度

2024全年

總收入變動(GAAP)

7%

(5%)

減少對外匯的影響

(5%)

(2%)

有機1收入變化(非GAAP)

12%

(3%)

第四季度調整后的EBITDA為3.39億美元，比去年同期增長33%，這是因為較高的銷量和有利的成本抵消了定價和外匯逆風的影響。成本優惠包括較低的投入成本以及公司重組行動帶來的額外好處。

全年，FMC報告收入為42.5億美元，與2023年相比下降了5%。剔除匯率的影響，銷售額同比下降3%。3%的銷量增長被6%的價格下跌和2%的外匯逆風所抵消。銷量的增加是由公司的增長組合推動的，特別是新的活性成分Isoflex™和Fluindapyr，它們產生了近1.3億美元的銷售額。

在公認會計原則的基礎上，該公司報告全年淨收入為3.42億美元，比上年同期下降74%，這是由於上年第四季度報告的一次性税收優惠。合併收益為每股稀釋后2.72美元，比去年同期下降了74%。全年調整后每股收益為3.48美元，與2023年相比下降了8%。

在公認會計准則基礎上，運營現金流為7.37億美元，比2023年增加10.4億美元，主要是由於重建應付賬款和減少庫存。2024年的自由現金流為6.14億美元，比2023年增加11.4億美元，主要是因為運營現金增加。

2025全年展望2

預計2025年全年收入在41.5億美元至43.5億美元之間，基本持平於中間價，扣除剝離GSS業務造成的約1.1億美元銷售額損失后，增長3%。隨着增長組合銷售的增加抵消了渠道需求的疲軟，預計銷量將有所改善，因為許多國家的客户優先持有低於歷史水平的庫存。預計價格將在低至中個位數下降，其中絕大多數是由於製造成本降低，與某些聯胺合作伙伴簽訂的某些「成本加成」合同的價格調整。預計匯市將是低至中至個位數的逆風。 全年調整后的EBITDA預計在8.7億美元至9.5億美元之間，中間價比上年增長1%，扣除GSS銷售損失約2500萬美元的EBITDA后增長4%。有利的1.75億至2億美元的COGS和適度的銷量增長預計將主要被較低的價格、約6500萬至7500萬美元的外匯逆風以及隨着公司投資於新的市場路線而增加的銷售成本所抵消。2025年調整后每股收益的範圍預計為稀釋后每股3.26美元至3.70美元，與上一年的中間價持平。全年自由現金流預計為2億至4億美元，較2024年的中值下降3.14億美元，因為自由現金流轉換在2024年出現過大復甦后恢復正常。

2025年第一季度展望2

第一季度收入預計在7.5億至8億美元之間，與2024年第一季度相比，中間價下降了16%。由於許多國家的客户繼續減少庫存，零售商和種植者在大宗商品價格較低的環境下謹慎地進行購買，預計銷量將會下降。預計價格將出現中高個位數的逆風，主要是由於某些聯胺合作伙伴的合同調整。外匯預計將是個位數的中位數逆風。調整后的EBITDA預計在1.05億美元至1.25億美元之間，中值較上年同期下降28%，這是因為價格和外匯逆風的下降被主要是COGS的較低成本部分抵消。調整后的每股收益預計在0.05美元至0.15美元之間，由於調整后EBITDA的減少，中間價比2024年第一季度下降了72%。

2025全年展望2

2025年第1季度展望2

收入

41.5億美元至

43.5億美元

7.5億美元至

8億美元

增長中點與2024年*

0%

-16%

調整后的EBITDA

8.7億美元至

9.5億美元

$1.05億

1.25億美元

增長中點與2024年*

1%%

-28%

調整后每股收益^

3.26美元至3.70美元

0.05美元至0.15美元

增長中點與2024年*

0%

-72%

調整后的每股收益估計假設全年稀釋后股票為1.256億股，第一季度稀釋后股票為1.256億股。調整后每股收益和Wadso的前景不包括2025年可能發生的任何股票回購的影響。

*百分比使用整數計算。由於四捨五入的原因，可能存在細微差異。

補充信息

該公司將在https://investors.fmc.com，網站上發佈補充信息，包括今天收益電話會議的網絡直播幻燈片、非公認會計准則術語的定義以及非公認會計准則數字與最近可用的公認會計准則術語的對賬。

請務必閲讀並遵循所有標籤説明、使用限制和注意事項。此處列出的產品可能未在所有州、國家或司法管轄區註冊銷售或使用。FMC、FMC徽標、Cyazypyr、Dodhylex和Isoflex是FMC公司或其附屬公司的商標。

關於FMC

FMC Corporation是一家全球農業科學公司，致力於幫助種植者為不斷擴大的世界人口生產食物、飼料、纖維和燃料，同時適應不斷變化的環境。FMC的創新作物保護解決方案-包括生物製品、作物營養、數字和精確農業-使種植者和作物顧問能夠在經濟上應對最嚴峻的挑戰，同時保護環境。FMC致力於發現新的除草劑、殺蟲劑和殺菌劑活性成分、產品配方和開創性技術，這些一直對地球更好。訪問LinkedIn®瞭解更多信息並關注我們。

根據1995年《私人證券訴訟改革法》安全港條款的聲明：FMC及其代表可以不時作出具有前瞻性的書面或口頭聲明，並提供歷史信息以外的其他信息，包括在FMC提交給證券交易委員會的其他文件中以及在給FMC股東的陳述、報告或信函中包含的聲明。

在某些情況下，FMC通過以下詞語或短語來確定這些前瞻性陳述：「展望」、「可能的結果」、「確信」、「預期」、「預期」、「應該」、「可能」、「可能」、「將繼續」、「相信」、「相信」、「預期」、「預測」、「預測」、「估計」、「項目」、「潛在的，「打算」或類似的表述，用於識別1995年「私人證券訴訟改革法」所指的「前瞻性陳述」，包括這些詞語或短語的否定意義。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來事件、未來業務狀況的看法和假設，以及基於目前可獲得的信息對公司的展望。前瞻性表述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些風險、不確定性和其他因素可能導致實際結果與任何前瞻性表述明示或暗示的結果、活動水平、業績或成就大不相同。這些陳述參考了截至2023年12月31日的Form 10-K年度報告(「2023年Form 10-K」)第I部分第1A項中的風險因素、2023年Form 10-K第II部分中「前瞻性信息」一節以及提交給美國證券交易委員會(SEC)的所有其他報告和表格中類似的風險因素和警示聲明。我們希望提醒讀者不要過度依賴任何此類前瞻性陳述，這些前瞻性陳述僅在發表之日發表。上述警告性陳述對前瞻性陳述的全文有保留意見。

我們明確拒絕承擔公開更新或修改任何前瞻性陳述的任何義務，特別是拒絕承擔任何義務，除非法律另有要求，否則我們不會公開更新或修改任何前瞻性陳述，以反映此類陳述日期后的事件或情況，或反映預期或意外事件的發生。

本新聞稿包含某些在我們的網站www.fmc.com/Investors上定義的「非GAAP財務術語」。這些條款包括調整后的EBITDA、調整后的收益、自由現金流和有機收入增長。此外，我們還在我們的網站上提供了非GAAP術語與最直接可比的GAAP術語的對賬。

FMC公司

簡明合併損益表

(未經審計)

截至三個月

截至12個月

12月31日

12月31日

(單位：百萬，每股除外)

2024

2023

2024

2023

收入

美元和1224.3美元

1,146.1美元

美元和4,246.1美元

美元和4,486.8美元

銷售和服務成本

699.6

710.4

2,597.2

2,655.8

毛利

美元：524.7美元

美元：435.7美元

美元和1,648.9美元

1,831.0美元

銷售、一般和行政費用

美元：156.7美元

美元：171.5美元

美元：644.6美元

美元：734.3美元

研發費用

72.2

81.8

278.0

328.8

重組及其他費用(收入)

61.2

164.3

219.8

212.3

總成本和費用

美元：989.7美元

1,128.0美元

美元和3,739.6美元

美元至3931.2美元

未計營業外養老金和退休后費用(收入)、利息支出、淨額和所得税前的持續經營收入(虧損)

美元：234.6美元

元人民幣和18.1美元

美元：506.5美元

美元：555.6美元

非經營性養老金和退休后費用(收入)

5.3

4.8

18.2

18.2

利息支出，淨額

51.8

56.7

235.8

237.2

所得税前持續經營收入(虧損)

美元：177.5美元

美元人民幣(43.4)

美元：252.5美元

美元：300.2美元

所得税撥備(福利)

148.0

(%1,197.0)

(150.9)

(1,119.3)

持續經營收入(虧損)

美元，歐元，29.5美元

美元和1,153.6美元

美元：403.4美元

1,419.5美元

非連續性業務，扣除所得税

(45.6)

(57.2)

(61.8)

(98.5)

淨收益(虧損)

美元人民幣(16.1)

1,096.4美元

美元：341.6美元

1,321.0美元

減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)

0.2

(2.1)

0.5

(0.5)

FMC股東應占淨收益(虧損)

美元人民幣(16.3)

美元至1,098.5美元

美元：341.1美元

1,321.5美元

FMC股東應占金額：

持續經營收入(虧損)稅后淨額

美元，歐元，29.3美元

1,155.7美元

美元：402.9美元

美元和1,420.0美元

扣除税金后的停產業務

(45.6)

(57.2)

(61.8)

(98.5)

淨收益(虧損)

美元人民幣(16.3)

美元至1,098.5美元

美元：341.1美元

美元和1,321.5美元

FMC股東應占普通股每股基本收益(虧損)：

繼續運營

美元/歐元，0.23美元

美元，美元，9.23美元

美元，美元，3.22美元

美元人民幣11.34美元

停止運營

(0.36)

(0.46)

(0.49)

(0.79)

基本每股普通股收益

美元人民幣(0.13)

美元人民幣8.77美元

美元/歐元，2.73美元

美元人民幣10.55美元

計算基本每股收益時使用的平均流通股數量

125.0

124.9

125.0

125.1

歸屬於FMC股東的稀釋后每股普通股收益(虧損)：

繼續運營

美元/歐元，0.23美元

美元，美元，9.23美元

美元/歐元，3.21美元

美元人民幣：11.31美元

停止運營

(0.36)

(0.46)

(0.49)

(0.78)

稀釋后每股普通股收益

美元人民幣(0.13)

美元人民幣8.77美元

美元，美元，2.72美元

美元人民幣10.53美元

計算稀釋后每股收益時使用的平均流通股數量

125.5

125.2

125.4

125.5

其他數據：

增資及其他投資活動

美元/歐元，20.1美元

元人民幣和27.1美元

元人民幣和71.6美元

美元：143.7美元

折舊及攤銷費用

43.1

45.9

176.3

184.3

FMC公司

非GAAP財務指標對賬

FMC股東應占淨收益(虧損)對賬(GAAP)

調整后的持續運營稅后收益

歸屬於FMC股東(非公認會計准則)

(未經審計)

截至三個月

截至12個月

12月31日

12月31日

(單位：百萬，每股除外)

2024

2023

2024

2023

FMC股東應占淨收益(虧損)

美元(16.3)

$1,098.5

美元和341.1美元

$1,321.5

企業特別費用(收入)：

重組及其他費用(收入)(A)

61.2

190.1

219.8

238.1

非經營性養老金和退休后費用(收入)(B)

5.3

4.8

18.2

18.2

企業特別費用(收入)的所得税支出(收益)(C)

(8.7)

(24.3)

(37.1)

(32.8)

非控股權益調整，扣除企業特別費用(收入)税

-

-

-

(1.6)

可歸因於FMC股東的停產業務，扣除所得税(D)

45.6

57.2

61.8

98.5

税收調整(E)

137.5

(1,192.9)

(167.5)

(1,167.4)

可歸因於FMC股東的調整后稅后收益(非GAAP)(1)

美元和224.6美元

美元和133.4美元

美元和436.3美元

美元和474.5美元

稀釋后每股普通股收益(GAAP)

美元(0.13)

美元，8.77美元

美元/歐元，2.72美元

美元和10.53美元

稀釋后每股公司特別費用(收入)，税前：

重組及其他費用(收入)

0.49

1.52

1.75

1.90

非經營性養老金和退休后費用(收入)

0.04

0.04

0.15

0.15

公司特別費用(收益)的所得税支出(收益)，稀釋后每股

(0.07)

(0.19)

(0.30)

(0.26)

非控股權益調整，扣除稀釋后每股公司特別費用(收入)的稅后淨額

-

-

-

(0.02)

可歸因於FMC股東的非持續經營，稀釋后每股所得税淨額

0.36

0.46

0.49

0.78

稀釋后每股税收調整

1.10

(9.53)

(1.33)

(9.30)

可歸因於FMC股東(非公認會計准則)的每股持續運營攤薄調整后稅后收益

美元，1.79美元

美元，1.07美元

美元/歐元，3.48美元

美元人民幣3.78美元

用於計算每股持續運營的攤薄調整后稅后收益的平均流通股數量

125.5

125.2

125.4

125.5

(%1)

指調整后收益。該公司認為，調整后收益是一種非公認會計准則財務指標，它以每股為基礎進行列報，為管理層、投資者和證券分析師提供了有關公司經營業績的有用信息。調整后的收益不包括公司特別費用、與税務相關的調整和我們非持續經營的結果的影響。本公司還認為，將這些項目的影響排除在經營業績之外，可以讓管理層和投資者更容易地比較不同時期的基礎業務的財務業績。

(A)

截至2024年12月31日的三個月：

重組及其他費用(收入)包括1.698億美元的重組費用，主要與之前宣佈的全球重組計劃有關，簡稱「項目焦點」。作為對我們與Project Focus相關的供應鏈足跡持續評估的一部分，我們在2024年第四季度產生了1.321億美元的合同放棄費用。我們預計，放棄這一合同將節省大量資金，主要表現在能夠從成本低得多的供應商那里採購。與Project Focus相關的費用還包括1130萬美元的遣散費和員工離職費用、690萬美元的專業服務提供商成本和其他雜項費用、1320萬美元的資產減值費用以及610萬美元的與重組計劃相關的資產加速折舊。其他費用(收入)為108.6美元，其中包括2024年11月1日完成的全球專業解決方案(GSS)業務的出售帶來的1.803億美元收益(扣除第四季度發生的交易成本)。剝離GSS包括一系列產品，服務於高爾夫球場、專業體育場館和蟲害防治等多種非作物市場，是FMC戰略計劃的關鍵一步，該計劃僅專注於為全球作物保護市場創新產品和服務。出售GSS的收益被與我們的環境工地相關的6,090萬美元費用和1,080萬美元的其他雜項費用部分抵消。

截至2023年12月31日的三個月：

重組和其他費用(收入)包括4,010萬美元的遣散費和員工離職成本，以及與Project Focus重組計劃相關的540萬美元的供應商成本。此外，我們產生了8920萬美元的貨幣相關費用，主要是由阿根廷政府在2023年第四季度採取的重大貶值行動推動的。我們在綜合損益表上的「銷售和服務成本」項目中確認了來自這些活動的2580萬美元與貨幣有關的費用。最后，我們產生了5,260萬美元與補救活動有關的環境費用，以及280萬美元的其他雜項費用。

截至2024年12月31日的12個月：

重組和其他費用(收入)包括3.03億美元的重組費用，主要與Project Focus有關。2024年第四季度，由於繼續評估我們的供應鏈足跡，我們產生了1.321億美元的合同放棄費用，2024年第二季度，由於終止與我們的第三方製造商之一的合同，我們產生了5330萬美元的非現金資產註銷費用。與Project Focus相關的費用還包括5,580萬美元的遣散費和員工離職費用，包括與CEO交接相關的成本、3,100萬美元的專業服務提供商成本和其他雜項費用、2,050萬美元的資產加速折舊，以及1,320萬美元的資產減值費用。這些Project Focus重組費用被出售之前關閉的製造基地所確認的310萬美元收益部分抵消。其他費用(收入)8320萬美元包括出售我們的GSS業務的收益1.744億美元，如上文所述，該業務於2024年第四季度完成，扣除全年發生的交易成本。出售GSS的收益被與我們的環境工地相關的7,470萬美元費用和1,650萬美元的其他雜項費用部分抵消。

截至2023年12月31日的12個月：

重組和其他費用(收入)包括4,010萬美元的遣散費和員工離職成本，以及與Project Focus重組計劃相關的540萬美元的供應商成本。其他870萬美元的重組成本與員工離職和資產減值成本有關，這些成本是正在進行的各項計劃的一部分。這些重組費用被與之前關閉的製造設施相關的土地處置所確認的580萬美元收益所抵消。我們產生了1.01億美元的貨幣相關費用，主要是由於阿根廷政府在2023年第四季度採取的重大貶值行動，以及巴基斯坦和阿根廷在2023年前幾個季度採取的類似貶值行動。其他費用(收入)還包括1300萬美元的費用，主要是由於第三季度收購了不符合資本化標準的正在進行的研究和開發資產。此外，我們還產生了6690萬美元的與補救活動相關的環境費用和880萬美元的其他雜項費用。

(B)

我們的非營業養老金和退休后費用(收入)被定義為與利息、計劃資產的預期回報、攤銷精算損益以及任何計劃削減或和解的影響有關的成本(收益)。這些不包括在我們的調整后收益中，主要與養老金計劃資產和負債的變化有關，這些資產和負債與金融市場表現掛鉤，我們認為這些成本不在我們的運營業績範圍內。我們繼續將服務成本和先前服務成本的攤銷計入上述調整后收益結果。這些要素反映了我們企業為在職員工提供的就業福利而產生的本年度運營成本。

(C)

企業特別費用(收入)的所得税支出(利益)是根據企業特別費用或收入發生的課税管轄區的適用税率確定的，幷包括基於非公認會計准則績效衡量性質的當期和遞延所得税支出(利益)。

(D)

所列所有期間的停產業務包括扣除回收后的環境負債準備金和法律準備金以及與以前停產業務和留存負債有關的費用。截至2024年12月31日的12個月的非持續業務包括現金收益，扣除因保險和解保留的法律準備金而收到的1800萬美元的費用。

(3)

我們從非GAAP收入計量中排除了GAAP税項撥備，包括基於年度非GAAP有效税率的非GAAP税項撥備。公認會計准則税項規定包括但不限於：與本年度持續經營業績無關的所得税支出或福利；不尋常或不常見的項目；與某些海外業務的外幣重新計量波動相關的税項調整；與上一會計年度相關的税務事項估計的某些變化；遞延税項資產變現的某些變化；以及税法的變化。管理層認為，剔除這些單獨的税項有助於投資者和證券分析師瞭解與持續經營有關的税收規定和有效税率，從而為投資者提供有關FMC經營業績的有用補充信息。

截至三個月

截至12個月

12月31日

12月31日

(單位：百萬)

2024

2023

2024

2023

税收調整：

修訂歷史遞延税項資產的估值免税額

-

(223.5)

(1.6)

(223.5)

瑞士税收優惠的淨影響

122.3

(830.8)

(153.9)

(830.8)

外幣重新計量及其他離散項目

15.2

(138.6)

(12.0)

(113.1)

非公認會計准則税收調整合計

美元：137.5美元

$(1192.9)

美元人民幣(167.5)

美元(1,167.4)

2024年的影響

根據我們在瑞士建立全球技術和創新中心的計劃，我們在2024年第二季度啟動了對公司實體結構的改革，包括某些知識產權的實體內轉讓。因此，在截至2024年12月31日的12個月中，我們錄得約3億美元的淨税收優惠。扣除估值津貼后的這項收益主要是由於本公司的瑞士子公司確認了轉讓的知識產權的公允價值在税基上有所提高。此外，與轉讓的知識產權處置相關的當地税收影響也被記錄下來，以及由於轉讓的知識產權的間接影響，我們與瑞士不可退還的税收抵免相關的估值免税額增加。在2024年第四季度，公司記錄了大約1.2億美元的額外估值津貼，這與下文所述的瑞士税收激勵遞延税收優惠相關的未來收益的更新預測有關。

2023年的影響

在截至2023年12月31日的三個月內，公司的瑞士子公司獲得了為期十年的税收優惠，從2023年起生效，追溯到2021年和2022年。這些税收優惠是因為該公司承諾投資於增加員工和轉讓大量知識產權，以及在瑞士建立一個新的全球技術和創新中心。在截至2023年12月31日的三個月內，記錄了11.49億美元的遞延税收優惠和3.18億美元的相關估值免税額，以反映與激勵措施相關的未來淨減税8.31億美元。

從歷史上看，FMC的巴西估值津貼頭寸是基於長期存在的當地轉讓定價規則，以及作為當地税法的一部分，FMC巴西可以獲得的某些重大優惠永久法定税收減免。在截至2023年12月31日的三個月內，公司公佈了FMC巴西估值免税額，並記錄了2.23億美元的税收優惠，這是由於巴西政府頒佈了一項新税法，大大限制了FMC巴西公司未來受益於之前作為當地税法一部分提供的重大優惠永久法定税收減免的能力。

后續活動-2025

2025年1月，經濟合作與發展組織(OECD)發佈了關於全球反基地侵蝕模型(GLOBAL)規則的行政指導意見，澄清了如何解釋某些規則。這一行政指導包括對2021年11月之后授予的政府安排所產生的某些税收抵免和其他税收優惠的變化。得出的結論是，這一新的行政指導在發佈時是瑞士税法的一部分，具有追溯性。FMC於2023年授予我們瑞士子公司的不可退還税收抵免受到這一新指導方針的影響。這些税收抵免之前是根據全球規則全面使用的。FMC目前正在評估這對其財務報表的影響。

淨收益(虧損)(GAAP)與調整后的持續經營收益、未計利息和所得税、折舊和攤銷以及非控制權益(非GAAP)的對賬

(未經審計)

截至三個月

截至12個月

12月31日

12月31日

(單位：百萬)

2024

2023

2024

2023

淨收益(虧損)(GAAP)

美元人民幣(16.1)

1,096.4美元

美元：341.6美元

1,321.0美元

重組及其他費用(收入)(2)

61.2

190.1

219.8

238.1

非經營性養老金和退休后費用(收入)

5.3

4.8

18.2

18.2

非連續性業務，扣除所得税

45.6

57.2

61.8

98.5

利息支出，淨額

51.8

56.7

235.8

237.2

折舊和攤銷

43.1

45.9

176.3

184.3

所得税撥備(福利)

148.0

(%1,197.0)

(150.9)

(1,119.3)

持續經營、扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的調整后收益(非GAAP)(1)

美元：338.9美元

美元：254.1美元

美元：902.6美元

美元：978.0美元

(%1)

指調整后的EBITDA。定義為不包括公司特別費用(收入)和折舊及攤銷費用的營業利潤。

(2)

截至2023年12月31日的三個月和十二個月包括在綜合損益表中計入「銷售和服務成本」的2580萬美元費用，以及分別在綜合損益表中列為重組和其他費用(收益)的1.643億美元和2.123億美元。

將經營活動(GAAP)提供(要求)的現金與自由現金流(非GAAP)進行對賬

(未經審計)

截至三個月

截至12個月

12月31日

12月31日

(單位：百萬)

2024

2023

2024

2023

持續經營活動提供的現金(必需)(GAAP)(1)

美元：427.9美元

美元：317.9美元

美元：736.7美元

美元人民幣(300.3)

資本支出

美元人民幣(21.6)

美元人民幣(25.1)

美元人民幣(67.9)

美元人民幣(133.9)

其他投資活動

1.5

(2.0)

(3.7)

(9.8)

土地出讓收益

-

-

-

5.8

增資及其他投資活動

美元人民幣(20.1)

美元人民幣(27.1)

美元人民幣(71.6)

美元人民幣(137.9)

停產經營活動提供(必需)現金

美元人民幣(28.4美元)

美元人民幣(25.1)

美元人民幣(65.6)

美元人民幣(86.1)

資產剝離交易成本(%2)

9.4

-

14.0

-

自由現金流(非GAAP)(3)

美元：388.8美元

美元：265.7美元

美元：613.5美元

美元人民幣(524.3)

(%1)

包括在截至2024年12月31日的三個月和十二個月內與我們的項目重點轉型計劃相關的現金付款分別為1,630萬美元和1.062億美元。截至2023年12月31日的3個月和12個月包括Project Focus現金付款240萬美元。

(2)

代表與交易相關的成本，例如與出售我們的全球專業解決方案(GSS)業務相關的法律和專業第三方費用。出售我們GSS業務的收益不包括在自由現金流中。因此，我們也將相關交易成本從自由現金流中剔除。

(3)

自由現金流被定義為持續經營活動(GAAP)提供(需要)的現金，經增資和其他投資活動支出調整后的現金，以及與出售GSS業務相關的非持續經營和剝離交易成本提供(需要)的現金。我們相信，這一非公認會計准則財務指標為投資者和證券分析師提供了一個有用的基礎，以評估日常業務運營產生的現金，包括評估我們償還債務、為收購提供資金以及通過股票回購和分紅向股東返還資本的能力。我們對自由現金流的使用作為一種分析工具是有侷限性的，不應孤立地考慮，也不應作為根據美國公認會計准則對我們業績進行分析的替代品。

收入變更(GAAP)對帳

有機收入變化(非GAAP)(%1)

(未經審計)

截至2024年12月31日的三個月與2023年的

截至2024年12月31日的12個月對2023年

總收入變動(GAAP)

7%

(5)%

較少：外幣影響

(5)%

(2)%

有機收入變化(非GAAP)

12%

(3)%

(%1)

我們認為，有機收入增長(非GAAP)通過公佈不包括匯率波動影響的收入增長，為管理層和投資者提供有關我們持續收入表現和趨勢的有用補充信息。

對可歸因於

的淨收益(虧損)進行對賬

FMC股東(GAAP)投資資本回報率(ROIC)

分子(非GAAP)和ROIC(使用非GAAP分子)(1)

(未經審計)

截至12個月

2024年12月31日

FMC股東應占淨收益(虧損)

美元人民幣、人民幣，341.1

利息支出，淨額，所得税淨額

210.1

企業特別費用(收入)

238.0

企業特別費用(收入)的所得税支出(收益)

(37.1)

扣除所得稅后，可歸因於FMC股東的停產業務

61.8

税收調整

(167.5)

ROIC分子(非GAAP)

美元人民幣、人民幣，646.4

2024年12月31日

2023年12月31日

總債務

美元人民幣、人民幣3,365.3元

美元人民幣、人民幣3957.6

FMC股東權益合計

4,487.5

4,410.9

總債務和FMC股東權益(GAAP)

美元人民幣、人民幣7,852.8

美元人民幣、人民幣8,368.5

ROIC分母(2年平均總債務和FMC股東權益)

美元人民幣，人民幣8,110.7

ROIC(以FMC股東應占淨收益(虧損)(GAAP)為分子)

4.21%

ROIC(使用非GAAP分子)

7.97%

(%1)

我們相信ROIC為管理層和投資者提供了關於我們利用股權和債務提供的資本以及我們的營運資本和自由現金流管理的有用補充信息。

FMC公司

精簡合併資產負債表

(未經審計)

(單位：百萬)

2024年12月31日

2023年12月31日

現金和現金等價物

美元人民幣，357.3美元

美元人民幣，302.4美元

應收貿易賬款，2024年淨額39.4美元，2023年淨額29.1美元

2,903.2

2,703.2

庫存

1,201.6

1,724.6

預付及其他流動資產

496.2

398.9

流動資產總額

美元人民幣、人民幣4,958.3

美元人民幣、人民幣5129.1

財產、廠房和設備，淨額

849.7

892.5

商譽

1,507.0

1,593.6

其他無形資產，淨額

2,360.7

2,465.1

遞延所得税

1,523.8

1,336.6

其他長期資產

453.8

509.3

總資產

美元人民幣，11,653.3美元

美元人民幣，11,926.2美元

短期債務和長期債務的當期部分

美元人民幣，337.4美元

美元人民幣，934.0美元

應付帳款、貿易及其他

768.5

602.4

客户預付款

453.8

482.1

應計負債和其他負債

755.2

684.8

累計客户返點

489.9

480.9

供應商融資擔保

85.5

69.6

應計養老金和其他退休后福利，當期

6.4

6.4

所得税

122.5

124.4

流動負債總額

美元人民幣，3019.2美元

美元人民幣，人民幣3,384.6元

長期債務，流動部分較少

美元人民幣，3027.9美元

美元人民幣，3023.6美元

長期負債

1,097.4

1,084.6

股權

4,508.8

4,433.4

負債和權益合計

美元人民幣，11,653.3美元

美元人民幣，11,926.2美元

FMC公司

簡明合併現金流量表

(未經審計)

截至12月31日的年度

(單位：百萬)

2024

2023

持續經營的經營活動提供(必需)的現金

美元人民幣，736.7美元

美元人民幣，人民幣(300.3)

停產經營活動提供(必需)現金

(65.6)

(86.1)

持續經營的投資活動提供(必需)的現金

263.6

(154.4)

持續經營的融資活動所提供(必需)的現金

(870.1)

331.5

匯率變動對現金的影響

(9.7)

(60.3)

增加(減少)現金和現金等價物

美元人民幣，人民幣54.9美元

美元人民幣，人民幣(269.6)

期初現金和現金等價物

302.4

572.0

現金和現金等價物，期末

美元人民幣，357.3美元

美元人民幣，302.4美元

查看原始內容以下載multimedia:https://www.prnewswire.com/news-releases/fmc-corporation-announces-2024-fourth-quarter-and-full-year-results-provides-2025-outlook-302368016.html

來源FMC公司