伯克希爾山報告第四季度運營業績強勁

$0.46 GAAP EPS；$0.60運營EPS

波士頓，2025年1月30日/美通社/--Berkshire Hills Bancorp，Inc.(紐約證券交易所代碼：BHLB)今天公佈了2024年第四季度的業績。這些結果以及比較期間匯總如下：

(百萬美元，每股數據除外)

截至2008年12月的三個月

截至12個月

2024年12月31日

2024年9月30日

2023年12月31日

2024年12月31日

2023年12月31日

淨收益(虧損)

$

19.7

$

37.5

$

(1.4)

$

61.0

$

69.6

每股收益美元

0.46

0.88

(0.03)

1.43

1.60

營業收入1

26.0

24.8

20.2

94.9

93.2

每股收益元

0.60

0.58

0.47

2.22

2.14

淨利息收入，非全時當量

$

86.9

$

88.1

$

88.4

$

351.6

$

369.0

淨利息收入，FTE

88.8

90.1

90.4

359.6

376.9

銀行淨息差，FTE

3.14%

3.16%

3.11%

3.16%

3.27%

非利息收入

23.3

37.6

(8.4)

48.4

42.8

營業非利息收入1

23.2

21.5

16.7

82.1

67.8

非利息支出

$

77.6

$

72.0

$

79.0

$

296.5

$

301.5

營業非利息支出1

71.0

72.3

75.3

287.0

295.2

效率比1

62.4%

63.7%

67.8%

63.9%

63.9%

平均余額

貸款

$

9,271

$

9,233

$

8,990

$

9,176

$

8,814

存款

9,659

9,360

9936

9,536

9,704

期末余額

貸款

9,385

9,212

9,040

9,385

9,040

存款

10,375

9,577

10,633

10,375

10,633

1.從第12頁開始，請參閱第12頁開始的非GAAP財務指標和與GAAP指標的對賬。

%1

伯克希爾哈撒韋公司首席執行官尼廷·莫特表示：「伯克希爾哈撒韋公司繼續保持積極勢頭，全年業績強勁，第四季度營業每股收益同比增長28%，全年營業每股收益同比增長4%。這反映了持續增長計劃和戰略優化計劃(包括分行網絡銷售和整合、證券銷售和有針對性的貸款組合)的累積收益。我們的業績還受益於嚴格的信用紀律、嚴格的費用管理、對新的面向客户的銀行家的投資以及我們數字平臺和消費產品的增強。繼2023年實現10.1%的業績后，我們在第四季度實現了9.9%的有形普通股權益運營回報率，全年實現了9.6%的運營回報率。伯克希爾哈撒韋公司連續第三年被《新聞周刊》評為美國最佳地區性銀行之一，我們在社區中的積極影響也得到了美國銀行家協會的認可。

Mhatre先生繼續説：「12月份，我們宣佈與Brookline Bancorp，Inc.達成一項最終協議，進行對等合併，以創建一家卓越的東北銀行特許經營權，提供卓越的客户體驗，併爲股東創造更大的價值。我們得到了投資者的強烈反應，併成功籌集了1億美元的普通股來支持合併，反映出對我們計劃和成就的信心。我要感謝我們的團隊繼續致力於改變我們的特許經營權，並在我們努力邁向令人興奮的新篇章時為我們的利益相關者提供服務。」

伯克希爾哈撒韋首席財務官佈雷特·布爾博維奇補充道：「由於手續費收入增加和運營費用降低，本季度營業收入環比增長5%。效率比率為62.4%，較前幾個季度有所改善。我們的平均存款穩步增長3%，進一步改善了我們的貸存比狀況。24季度淨息差為3.14%，環比下降2個基點，同比增長3個基點。資產質量保持穩健，流動性和資本實力有所改善。每股有形賬面價值環比增長1%，同比增長9%。」

截至及截至前三個月

2024年12月31日

9月2024年3月30日

2023年12月31日

資產質量

淨貸款沖銷與平均貸款之比

0.14%

0.24%

0.20%

不良貸款佔貸款總額

0.26%

0.26%

0.24%

退貨

平均資產回報率

0.68%

1.28%

(0.05)%

平均資產營業回報率1

0.90%

0.85%

0.68%

有形普通股權益回報率1

7.59%

14.83%

(0.24)%

有形普通股權益的營業回報1

9.93%

9.91%

8.90%

資本比率2

有形普通股權益/有形資產1

9.4%

9.1%

8.0%

第1級槓桿

11.0%

9.9%

9.6%

普通股一級

13.0%

11.9%

12.0%

基於風險的第1級

13.2%

12.2%

12.3%

基於總風險的

15.4%

14.4%

14.4%

1.請參閱第12頁開始的非GAAP計量和與GAAP的對賬。所有業績比率均按年率計算，並以平均資產負債表金額為基礎(如適用)。

2.按2024年12月31日估計數列報，其余期間按實際列報。

2

Berkshire Hills and Bancorp，Inc.(紐約證券交易所代碼：BHLB)是伯克希爾銀行的母公司，伯克希爾銀行是一家以關係為導向、專注於社區的銀行，擁有123億美元的資產，在新英格蘭和紐約有83個金融中心。伯克希爾總部設在波士頓，提供商業、零售、財富和私人銀行解決方案。伯克希爾哈撒韋公司與Brookline Bancorp，Inc.即將達成一項合併協議，Brookline Bancorp，Inc.是一家多銀行控股公司，在馬薩諸塞州、羅德島和紐約擁有120億美元的資產和分支機構。

2024年第四季度財務要點(除非另有説明，否則將與上一季度進行比較)。

損益表。第四季度GAAP收入為2000萬美元，或每股0.46美元。營業利潤總計2600萬美元，合每股0.60美元。GAAP的結果包括主要與即將進行的合併有關的660萬美元的非營業費用。營業收益增加了120萬美元，或5%，主要是由於營業非利息支出減少了120萬美元。第四季度是十家分行出售后的第一個完整季度。第四季度營業每股收益環比增長3%，同比增長28%，反映出全年有機增長、效率提高和撥備費用下降。

2024年全年，GAAP收入為6100萬美元，或每股1.43美元，而2023年為7000萬美元，或每股1.60美元。2024年全年營業收入為9500萬美元，或每股2.22美元，高於2023年的9300萬美元，或每股2.14美元。營業收入的增加包括信貸損失撥備費用和營業費用減少的好處，但被較低的淨息差所抵消。

第四季度有效率從相連季度的63.7%提高到62.4%。

第四季度淨利息收入減少120萬美元至8700萬美元。

3

貸款。與投資相連季度比較，貸款總額增加1.73億元至94億元，增幅為2%。全年貸款總額增加4.89億美元，增幅為5%，其中不包括支行銷售和其他交易中銷售的1.44億美元消費和抵押貸款。

存款。與投資相連季度比較，存款總額增加7.98億元至104億元。不包括薪金及經紀存款的存款總額在第二季上升3%。今年，總存款增加了1.25億美元，增幅為1%，其中不包括分支機構銷售的3.83億美元存款。

股本。總股東權益增加9700萬美元，或9%，達到12億美元，其中包括成功發行1億美元的普通股。全年，股本增加了1.55億美元，增幅為15%。期末有形普通股權益與有形資產的比率為9.4%。

電話會議和投資者演示。伯克希爾哈撒韋公司將於上午9：00左右舉行電話會議/網絡直播。美國東部時間2025年1月30日(星期四)將討論該季度的業績，並就預期的未來業績提供指導。收聽電話會議的詳細説明可在公司網站ir.berkshirebank.com上找到。有關此次電話會議的更多材料也可在本網站上查閲。電話會議將在網站上存檔，並將在較長一段時間內提供。

前瞻性陳述：本文件包含修訂后的1933年證券法第27A節和修訂后的1934年證券交易法第21E節所指的「前瞻性陳述」。你可以通過使用「可能」、「將會」、「應該」、「可能」、「將會」、「計劃」、「潛在」、「估計」、「項目」、「相信」、「打算」、「預期」、「預期」、「繼續」、「目標」和類似的表達方式來識別這些陳述。有許多因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中描述的預期大不相同。有關這些因素的討論，請參閱伯克希爾哈撒韋公司提交給美國證券交易委員會的最新10-K和10-Q報告中題為「前瞻性陳述」和「風險因素」的章節，並可在SEC網站www.sec.gov上查閲。您不應過度依賴前瞻性陳述，這些陳述僅反映了我們在本文件發表之日的預期。伯克希爾不承擔任何更新前瞻性陳述的義務。

4

投資者聯繫Kevin Conn投資者關係部617.641.9206 kaconn@berkshirebank.com

媒體聯繫人Gary Levante企業通聯部413.447.1737 glevante@berkshirebank.com

5

伯克希爾哈撒韋公司

精選財務亮點(%1)

在或為截至

的季度

12月31日

9月30，

6月30日

3月31日

12月31日

2024

2024

2024

2024

2023

名義和每股數據

稀釋后每股普通股淨收益/(虧損)

美元，每股0.46美元

美元/歐元，0.88美元

美元/歐元，0.57美元

美元人民幣(0.47)

美元人民幣(0.03)

稀釋后每股普通股營業收益(2)(3)

0.60

0.58

0.55

0.49

0.47

淨收益/(虧損)，(千)

19,657

37,509

24,025

(20,188)

(1,445)

營業淨收入，(千)(2)(3)

25,982

24,789

23,168

20,934

20,190

淨利息收入，(千)非全時當量

86,855

88,059

88,532

88,140

88,421

淨利息收入，FTE(5)

88,798

90,082

90,545

90,146

90,442

已發行普通股總數，期末(千股)

46,424

42,982

42,959

43,415

43,501

平均稀釋股份，(千)

43,064

42,454

42,508

43,028

43,101

每股普通股賬面總價值，期末

25.15

24.90

23.58

23.26

23.27

每股普通股有形賬面價值，期末第(2)(3)

24.82

24.53

23.18

22.84

22.82

宣佈的每股普通股股息

0.18

0.18

0.18

0.18

0.18

股息支付率(7)

39.40

%

20.63

%

32.74

%

不適用

%

不適用

%

績效比率(4)

股本回報率

7.18

%

14.29

%

9.49

%

(7.93)

%

(0.60)

%

營業股本回報率(2)(3)

9.49

9.44

9.15

8.23

8.36

有形普通股權益回報率(2)(3)

7.59

14.83

9.99

(7.73)

(0.24)

有形普通股權益的營業回報(2)(3)

9.93

9.91

9.65

8.73

8.90

資產回報率

0.68

1.28

0.82

(0.69)

(0.05)

營業資產回報率(2)(3)

0.90

0.85

0.79

0.71

0.68

淨息差，FTE(5)

3.14

3.16

3.20

3.15

3.11

效率比(3)

62.43

63.74

63.40

66.26

67.77

財務數據(百萬，期末)

總資產

美元至12,273美元

美元和11,605美元

美元至12,219美元

美元：12,147美元

美元和12,431美元

總收益資產

11,523

10,922

11,510

11,430

11,705

貸款總額

9,385

9,212

9,229

9,086

9,040

融資負債總額

10,813

10,285

10,907

10,826

11,140

總存款

10,375

9,577

9,621

9,883

10,633

貸款/存款(%)

90

%

96

%

96

%

92

%

85

%

累計其他綜合(虧損)税淨額合計，期末

美元(106美元)

美元人民幣，人民幣(89美元)

美元人民幣(115美元)

美元人民幣(114美元)

美元人民幣(143美元)

股東權益總額

1,167

1,070

1,013

1,010

1,012

資產質量

信貸損失準備，(百萬)

美元和115美元

元人民幣和112元人民幣

元人民幣和112美元

美元，美元，107美元

元人民幣和105美元

淨沖銷，(百萬)

(3)

(6)

(2)

(4)

(4)

淨沖銷(QTD年化)/平均貸款

0.14

%

0.24

%

0.07

%

0.18

%

0.20

%

撥備(福利)/費用，(百萬)

美元，美元，美元

美元人民幣、人民幣、人民幣6元

美元，美元，美元

美元人民幣、人民幣、人民幣6元

美元人民幣，人民幣7美元

不良資產，(百萬)

27

27

24

24

24

不良貸款/總貸款

0.26

%

0.26

%

0.23

%

0.24

%

0.24

%

信貸損失/不良貸款準備

469

467

525

500

492

信貸損失準備/貸款總額

1.22

1.22

1.22

1.18

1.17

資本比率

風險加權資產，(百萬)(6)

美元至9,747美元

美元和9,651美元

美元和9,604美元

美元和9,615美元

美元和9,552美元

普通股一級資本與風險加權資產之比(6)

13.0

%

11.9

%

11.6

%

11.6

%

12.0

%

一級資本槓桿率(6)

11.0

9.9

9.6

9.5

9.6

有形普通股股東權益/有形資產(3)

9.4

9.1

8.2

8.2

8.0

(%1)

所有財務報表均未經審計。

(2)

非公認會計准則財務計量的調整，包括對經營金額和有形金額的所有參考，見第13頁和第14頁。

(3)

非公認會計准則財務計量。運營計量是調整后的非GAAP財務計量，不包括營業外費用淨額

主要與收購和重組活動有關。非公認會計准則財務計量的對賬，見第13頁和第14頁。

(4)

所有業績比率均按年率計算，並以平均資產負債表金額為基礎(如適用)。

(5)

全額應税等值考慮了税收優惠投資證券和貸款的影響。

(6)

按預計2024年12月31日列報，其余期間按實際列報。

(7)

股息支付率以宣佈的股息為基礎。

6

伯克希爾哈撒韋公司

12月31日

9月30日

12月31日

(以千為單位)

2024

2024

2023

資產

銀行現金和到期

美元/歐元，182,776美元

美元/歐元，134,056美元

美元人民幣，人民幣148,148美元

短期投資

945,633

435,911

1,055,096

現金及現金等價物合計

1,128,409

569,967

1,203,244

按公允價值交易證券

5,258

5,560

6,142

股權證券，按公允價值計算

655

13,278

13,029

可供出售的證券，按公允價值

655,723

661,740

1,022,285

持有至到期的證券，按攤銷成本計算

507,658

512,277

543,351

聯邦住房貸款銀行股票

19565

30,685

22,689

總證券

1,188,859

1,223,540

1,607,496

減去：投資證券信貸損失準備

()

(65)

(68)

淨證券

1,188,795

1,223,475

1,607,428

待售貸款

3,076

50,634

2,237

商業房地產貸款

4,848,824

4,741,689

4,527,012

商業和工業貸款

1,461,341

1,409,538

1,352,834

住房抵押貸款

2,701,227

2,688,709

2,672,677

消費貸款

373,602

372,386

487,163

貸款總額

9,384,994

9,212,322

9,039,686

減去：貸款信貸損失準備

(114,700)

(112,047)

(105,357)

淨貸款

9,270,294

9,100,275

8,934,329

房舍和設備，淨額

56,609

54,667

68,915

其他無形資產

15,064

16,192

19,664

其他資產

604,231

582,422

584,066

持有待售資產

6930

6930

10,938

總資產

美元人民幣：12,273,408美元

美元：11,604,562美元

美元，即12,430,821美元

負債和股東權益

無息存款

美元人民幣2,324,879美元

美元，即2267,595美元

美元人民幣2,469,164美元

現在和其他存款

841,406

748,737

858,644

貨幣市場存款

3,610,521

3,042,712

3,565,516

儲蓄存款

1,021,716

998,549

1,053,810

定期存款

2,576,682

2,519,896

2,686,250

總存款

10,375,204

9,577,489

10,633,384

聯邦住房貸款銀行墊款

316,482

585,542

385,223

次級借款

121,612

121,549

121,363

借款總額

438,094

707,091

506,586

其他負債

292,686

249,531

278,630

總負債

11,105,984

10,534,111

11,418,600

普通股股東權益

1,167,424

1,070,451

1,012,221

股東權益總額

1,167,424

1,070,451

1,012,221

總負債和股東權益

美元人民幣：12,273,408美元

美元：11,604,562美元

美元，即12,430,821美元

7

伯克希爾哈撒韋公司

合併業務報表

截至三個月

截止年度

12月31日

12月31日

(單位為千，每股數據除外)

2024

2023

2024

2023

利息收入減少

美元；150,555美元

美元人民幣：150,537美元

美元人民幣：613,938美元

美元人民幣：576,299美元

利息支出減少

63,700

62,116

262,352

207,252

淨利息收入，非全時當量

86,855

88,421

351,586

369,047

非利息收入

存款相關費用

8,237

8,481

33,759

34,155

貸款相關費用

3,039

2,058

11,280

10,595

SBA貸款收益

4,635

2,382

12,648

10,334

財富管理費下降

2,658

2394

10,840

10,197

證券公允價值調整

(352)

768

7

513

其他

4943

591

13,576

2,045

不計損益的非利息收入合計

23,160

16,674

82,110

67,839

出售業務和資產的淨收益

193

-

16,241

-

(賣出證券虧損)

(28)

(25,057)

(49,937)

(25,057)

非利息收入總額下降

23,325

(8,383)

48,414

42,782

總淨收入

110,180

800,038

400,000

411,829

計提信貸損失撥備費用

6,000

7,000

23,999

31,999

非利息支出

薪酬和福利

38,929

40,095

160,453

159,281

入住率和設備成本

7,334

8,553

31,469

35,718

技術

10,241

11,326

40,395

41,878

專業服務

2,765

3,417

10,307

11,643

管理費用

1,851

1,854

7,395

7,019

無形資產攤銷已完成

1,128

1,205

4,601

4,820

市場

2,013

1107

4,522

5,377

兼併、重組及其他營業外費用

6,557

3,669

9,493

6,261

其他費用

6,757

7,766

27,851

29,511

非利息支出總額

77,575

78,992

296,486

301,508

不包括營業外費用的非利息費用合計

71,018

75,323

286,993

295,247

扣除所得税前收入

美元和26,605美元

美元人民幣(5,954美元)

美元，約79,515美元

美元人民幣，人民幣78,322美元

所得税費用

6948

(4,509)

18,512

8,724

淨收入

美元和19,657美元

美元人民幣(1,445美元)

美元：61,003美元

美元人民幣，人民幣69,598美元

普通股基本每股收益

美元人民幣，人民幣0.46美元

美元人民幣人民幣(0.03)

美元人民幣，人民幣1.44美元

美元人民幣，人民幣1.61美元

稀釋后每股普通股收益

美元人民幣，人民幣0.46美元

美元人民幣人民幣(0.03)

美元人民幣，人民幣1.43美元

美元人民幣，人民幣1.60美元

加權平均流通股：股

基本

42,661

42,852

42,508

43,288

稀釋

43,064

43,101

42,761

43,504

8

伯克希爾哈撒韋公司

合併業務報表(第五季度趨勢)

12月31日

9月30，

6月30日

3月31日

12月31日

(單位為千，每股數據除外)

2024

2024

2024

2024

2023

利息收入減少

$150,555

美元：157,268美元

美元：154,109美元

美元和152,006美元

美元和150,537美元

利息支出減少

63,700

69,209

65,577

63,866

62,116

淨利息收入，非全時當量

86,855

88,059

88,532

88,140

88,421

非利息收入

存款相關費用

8,237

8,656

8,561

8,305

8,481

貸款相關費用

3,039

3214

2,364

2,663

2,058

SBA貸款收益

4,635

3,020

3,294

1,699

2,382

財富管理費下降

2,658

2,685

2,613

2,884

2394

證券公允價值調整

(352)

516

(42)

(115)

768

其他

4943

3,416

3,343

1,874

591

不計損益的非利息收入合計

23,160

21,507

20,133

17,310

16,674

出售業務和資產的淨收益

193

16,048

-

-

-

證券銷售虧損

(28)

-

-

(49,909)

(25,057)

非利息收入總額下降

23,325

37,555

20,133

(32,599)

(8,383)

淨收入合計

110,180

125,614

108,665

55,541

800,038

計提信貸損失撥備費用

6,000

5,500

6,499

6,000

7,000

非利息支出

薪酬和福利

38,929

40,663

40,126

40,735

40,095

入住率和設備成本

7,334

7,373

8,064

8,698

8,553

技術

10,241

10,014

10,236

9,904

11,326

專業服務

2,765

2,109

2,757

2,676

3,417

管理費用

1,851

1,851

1,848

1,845

1,854

無形資產攤銷已完成

1,128

1,128

1140

1,205

1,205

市場

2,013

861

532

1116

1107

兼併、重組及其他營業外費用

6,557

(297)

(384)

3,617

3,669

其他費用

6,757

8,258

6,612

6,224

7,766

非利息支出總額

77,575

71,960

70,931

76,020

78,992

不包括營業外費用的非利息費用合計

71,018

72,257

71,315

72,403

75,323

所得税前收入/(虧損)

美元和26,605美元

美元人民幣：48,154美元

美元人民幣31,235美元

美元人民幣(26,479美元)

美元人民幣(5954美元)

所得税費用/(收益)

6948

10,645

7,210

(6,291)

(4,509)

淨收益/(虧損)

美元至19,657美元

美元，約37,509美元

美元人民幣，24,025美元

美元人民幣(20,188)

美元人民幣(1,445美元)

稀釋后每股普通股收益/(虧損)

美元/歐元，0.46美元

美元/歐元，0.88美元

美元，美元，0.57美元

美元，歐元，(0.47)

美元人民幣，人民幣(0.03)

加權平均流通股：

基本

42,661

42,170

42,437

42,777

42,852

稀釋

43,064

42,454

42,508

43,028

43,101

9

伯克希爾哈撒韋公司

平均余額、平均收益率和平均成本

季度結束

2024年12月31日

2024年9月30日

2023年12月31日

(單位：百萬)

平均余額

利息(%1)

平均收益率/收益率

平均余額

利息(%1)

平均收益率/收益率

平均余額

利息(%1)

平均收益率/收益率

資產

商業地產

美元/歐元，4772美元

美元，77美元

6.32

%

美元/歐元，4717美元

美元/歐元，79美元

6.54

%

美元人民幣1,469美元

美元，74美元

6.45

%

商業和工業貸款

1,435

27

7.24

1,380

27

7.79

1,367

26

7.60

住房抵押貸款

2,690

29

4.32

2,712

30

4.31

2,656

27

4.06

消費貸款

374

6

6.29

424

8

7.43

498

9

7.31

貸款總額

9,271

139

5.88

9,233

144

6.11

8,990

136

5.97

證券(2)

1,347

9

2.66

1,340

8

2.49

2,080

12

2.40

持有待售的短期投資和貸款

466

5

4.25

563

7

4.98

350

4

4.22

持有待售紐約分行貸款(3)

-

-

-

31

-

5.44

-

-

-

總收益資產

11,084

153

5.42

11,167

159

5.62

11,420

152

5.26

商譽及其他無形資產

15

17

20

其他資產

497

511

422

總資產

美元/歐元，11,596美元

美元/歐元，11,695美元

10美元，11,862美元

負債和股東權益

無息活期存款

美元和2,293美元

元人民幣，元人民幣-

-

%

美元，美元；2,250美元

元人民幣，元人民幣-

-

%

美元，人民幣2,488元

元人民幣，元人民幣-

-

%

現在和其他

764

3

1.44

743

3

1.54

833

3

1.38

貨幣市場

3,046

23

3.02

2,935

25

3.35

2,995

23

3.08

節省

1,003

3

1.09

1,002

3

1.17

1,062

2

0.90

時間

2,553

27

4.22

2,430

26

4.31

2,558

25

3.77

總存款

9,659

56

2.30

9,360

57

2.42

9936

53

2.11

借款(4)

602

8

5.20

782

11

5.44

668

9

5.45

紐約分行持有待售無息存款(3)

-

-

-

51

-

-

-

-

-

持有待售紐約分行計息存款(3)

-

-

-

207

%1

2.87

-

-

-

融資負債總額

10,261

2.47

10,400

69

2.64

10,604

62

2.32

其他負債

240

245

292

總負債

10,501

10,645

10,896

普通股股東權益(5)

1,095

1,050

966

股東權益總額

1,095

1,050

966

總負債和股東權益

美元/歐元，11,596美元

美元/歐元，11,695美元

10美元，11,862美元

淨息差，FTE

3.14

3.16

3.11

輔助數據

淨利息收入，非全時當量

86.855

88.059

88.421

FTE收入調整

1.943

2.023

2.021

淨利息收入，FTE

88.798

90.082

90.442

(1)利息收入和費用在全額應税等值基礎上列報。 (2)可供出售證券的平均余額是根據攤銷成本計算的。

(3)紐約分行貸款和存款於2024年3月4日移至持有待售。

(4)借款平均余額包括在綜合資產負債表其他負債項下列示的融資租賃債務。

(5)未實現損益除稅后計入平均權益。上期結余和財務指標已更新，以反映當前的列報情況。

10

伯克希爾哈撒韋公司

資產質量分析

在或為截至

的季度

12月31日

9月30，

6月30日

3月31日

12月31日

(以千為單位)

2024

2024

2024

2024

2023

不良資產

商業地產

美元，10,393美元

美元，10,270美元

美元/歐元，5976美元

美元人民幣，人民幣4,762美元

美元人民幣，人民幣4,453美元

商業和工業貸款

9,156

8,227

8,489

9,174

8,712

住房抵押貸款

3,830

4,348

5,491

5,992

6,404

消費貸款

1,068

1,124

1,392

1,526

1,838

不良貸款總額

24,447

23,969

21,348

21,454

21,407

收回資產

2,280

2,563

2,549

2,689

2,601

不良資產總額

美元人民幣26,727美元

美元人民幣26,532美元

美元人民幣，人民幣23,897美元

美元人民幣24,143美元

美元人民幣，人民幣24,008美元

不良貸款總額/貸款總額

0.26%

0.26%

0.23%

0.24%

0.24%

不良資產總額/總資產

0.22%

0.23%

0.20%

0.20%

0.19%

貸款信用損失準備和撥備

期初余額

美元人民幣：112,047美元

美元人民幣：112,167美元

元人民幣和107,331美元

美元，人民幣105,357

元人民幣和102,792美元

已註銷貸款

(4,553)

(7,091)

(3,246)

(5,636)

(6,891)

收回已註銷貸款

1,206

1,471

1,583

1,610

2,456

已註銷的淨貸款

(3,347)

(5,620)

(1,663)

(4,026)

(4,435)

貸款信用損失準備(收益)/費用

6,000

5,500

6,499

6,000

7,000

期末余額

美元/歐元，11.47萬美元

美元，美元，112,047美元

美元，人民幣112,167元

元人民幣和107,331美元

元人民幣和105,357美元

信貸損失準備/貸款總額

1.22%

1.22%

1.22%

1.18%

1.17%

信貸損失/不良貸款準備

469%

467%

525%

500%

492%

淨貸款沖銷

商業地產

美元人民幣(121美元)

美元人民幣，人民幣(999)

美元人民幣、人民幣22元

美元人民幣，人民幣292美元

元人民幣，316美元

商業和工業貸款

(2,309)

(1,009)

(711)

(1,772)

(2,309)

住房抵押貸款

552

273

316

98

55

房屋淨值

%1

3

8

193

83

其他消費貸款

(1,470)

(3,888)

(1,298)

(2,837)

(2,580)

合計，淨額

美元人民幣(3,347美元)

美元人民幣人民幣(5620美元)

美元人民幣人民幣(1,663美元)

美元人民幣人民幣(4026美元)

美元人民幣人民幣(4,435美元)

淨沖銷(QTD年化)/平均貸款

0.14%

0.24%

0.07%

0.18%

0.20%

淨沖銷(YTD年化)/平均貸款

0.16%

0.16%

0.13%

0.18%

0.26%

拖欠和不良貸款

余額

貸款總額的百分比

余額

貸款總額百分比

余額

貸款總額百分比

余額

貸款總額百分比

余額

貸款總額百分比

拖欠30-89天

元人民幣和17,591美元

0.19%

美元人民幣，人民幣18,526美元

0.20%

美元人民幣18,494美元

0.20%

元人民幣和27,682美元

0.30%

美元，美元，22,140美元

0.24%

拖欠90多天且仍在累積

6,417

0.07%

6,280

0.07%

11,672

0.13%

5882

0.06%

5,537

0.06%

累計拖欠貸款總額

24,008

0.26%

24,806

0.27%

30,166

0.33%

33,564

0.36%

27,677

0.30%

不良貸款

24,447

0.26%

23,969

0.26%

21,348

0.23%

21,454

0.24%

21,407

0.24%

拖欠和不良貸款總額

美元人民幣：48,455美元

0.52%

美元/歐元，48,775美元

0.53%

美元人民幣，人民幣51,514美元

0.56%

美元人民幣，人民幣55,018美元

0.60%

美元人民幣，人民幣49,084美元

0.54%

11

非GAAP財務指標

除根據公認會計原則(「GAAP」)列報的結果外，本文件還包含某些非GAAP財務衡量標準。這些非公認會計准則的衡量標準旨在為讀者提供關於經營業績、業績趨勢和財務狀況的補充視角。非GAAP財務計量不能替代GAAP計量；它們應該與公司的GAAP財務信息一起閲讀和使用。下面提供了非公認會計准則財務計量與公認會計准則計量之間的對賬。在所有情況下，應該理解的是，非公認會計准則的衡量標準不描述直接為股東利益應計的金額。管理層在計算非GAAP營業收益時未計入的項目可能對公司任何特定季度或年度的業績具有重要意義。該公司陳述的非GAAP營業收益信息不一定與其他公司可能提供的非GAAP信息相比較。公司在本報告中作為補充財務數據使用的每一項非GAAP衡量標準都應與公司的GAAP財務信息一起考慮。

公司使用非公認會計准則的營業收益計量來評估經營趨勢，包括營業收入和費用的組成部分。這些措施不包括公司認為與其正常運營無關的金額。這些項目主要包括重組成本。重組成本一般包括與處置資產和負債以及終止租賃有關的成本和損失，包括與分支機構合併有關的成本。

公司還根據其對營業收益和稀釋后普通股的衡量標準計算每股營業收益。該公司認為這些數額對於瞭解其經營趨勢很重要，特別是由於與合併和收購活動有關的會計準則的影響。分析師在估計和評估公司的業績時也依賴於這些衡量標準。2024年的調整主要與即將進行的合併、分支機構出售和合並以及證券銷售損失有關。2023年的調整主要涉及分行合併、與裁員相關的遣散費以及AFS證券的銷售損失。

管理層認為，非GAAP營業收益和每股營業收益的計算可能有助於將本公司與金融服務業的其他公司進行比較。由於該等措施對投資界的重要性，本公司亦調整某些與股權有關的措施，以剔除無形資產。

12

伯克希爾哈撒韋公司

非公認會計准則財務指標和補充數據的對賬

在或為截至

的季度

12月31日

9月30，

6月30日

3月31日

12月31日

(以千為單位)

2024

2024

2024

2024

2023

非利息收入合計

美元和23,325美元

美元：37,555美元

美元：20,133美元

美元(32,599美元)

美元人民幣(8,383美元)

調整：出售業務和資產的淨收益

(193)

(16,048)

-

-

-

調整：證券拋售損失

28

-

-

49,909

25,057

營業非利息收入合計(1)

美元和23,160美元

美元：21,507美元

美元：20,133美元

美元：17,310美元

美元：16,674美元

總收入

(A)

$110,180

美元和125,614美元

美元和108,665美元

美元：55,541美元

美元；800,038美元

調整：出售業務和資產的淨收益

(193)

(16,048)

-

-

-

調整：證券拋售損失

28

-

-

49,909

25,057

總營業收入(%1)

(B)

$110,015

美元和109,566美元

美元和108,665美元

美元和105,450美元

美元和105,095美元

非利息支出合計

(C)

美元和77,575美元

美元：71,960美元

美元，約70,931美元

美元，約76,020美元

美元；78,992美元

調整：合併、重組及其他營業外費用

(6,557)

297

384

(3,617)

(3,669)

經營性非利息支出(1)包括財務報表、財務報表、財務報表

(D)

美元至71,018美元

美元：72,257美元

美元，約71,315美元

美元：72,403美元

美元：75,323美元

税前、撥備前淨收入(PPNR)

(A-C)

美元和32,605美元

美元，約53,654美元

美元：37,734美元

美元(20,479美元)

美元，1,046美元

營業税前、撥備前淨收入(PPNR)(1)

(B-D)

38,997

37,309

37,350

33,047

29,772

淨收益/(虧損)

美元至19,657美元

美元：37,509美元

美元：24,025美元

美元(20,188)

美元人民幣(1,445美元)

調整：出售業務和資產的淨收益

(193)

(16,048)

-

-

-

調整：證券拋售損失

28

-

-

49,909

25,057

調整：合併、重組費用及其他營業外費用

6,557

(297)

(384)

3,617

3,669

調整：所得税(費用)/福利

(67)

3,625

(473)

(12,404)

(7,091)

總營業收入(%1)

(E)

美元和25,982美元

美元：24,789美元

美元：23,168美元

美元：20,934美元

美元：20,190美元

(單位為百萬，每股數據除外)

總平均資產包括資產負債表、資產負債表

(F)

美元和11,596美元

美元；11,695美元

美元；11,692美元

美元；11,755美元

美元；11,862美元

總平均股東權益

(G)

1,095

1,050

1,013

1,018

966

總平均有形股東權益(1)*

(I)

1,080

1,034

995

999

946

累計其他綜合(虧損)税淨額合計，期末

(106)

(89)

(115)

(114)

(143)

有形股東權益合計，期末(1)

(K)

1,152

1,054

996

991

993

有形資產總額，期末(%1)

(L)

12,258

11,588

12,202

12,128

12,411

已發行普通股總數，期末(千股)、年末普通股總數

(M)

46,424

42,982

42,959

43,415

43,501

平均稀釋流通股(千股)

(N)

43,064

42,454

42,508

43,028

43,101

每股普通股收益/(虧損)，稀釋后(1)

美元/歐元，0.46美元

美元/歐元，0.88美元

美元/歐元，0.57美元

美元人民幣(0.47)

美元人民幣(0.03)

稀釋后每股普通股營業收益(1)

(E/N)

0.60

0.58

0.55

0.49

0.47

每股普通股有形賬面價值，期末(%1)

(K/M)

24.82

24.53

23.18

22.84

22.82

有形股東權益總額/有形資產總額(1)

(K/L)

9.40

9.10

8.16

8.17

8.00

績效比率(2)

股本回報率

7.18

%

14.29

%

9.49

%

(7.93)

%

(0.60)

%

營業股本回報率(1)

(E/G)

9.49

9.44

9.15

8.23

8.36

有形普通股權益回報率(1)(3)

7.59

14.83

9.99

(7.73)

(0.24)

有形普通股權益的營業回報(1)(3)

(E+Q)/(I)

9.93

9.91

9.65

8.73

8.90

資產回報率

0.68

1.28

0.82

(0.69)

(0.05)

營業資產回報率(%1)

(E/F)

0.90

0.85

0.79

0.71

0.68

效率比(1)(6)*

(D-Q)/(B+O+R)

62.43

63.74

63.40

66.26

67.77

補充數據(千)

抵税投資税收優惠(4)

(O)

不適用

不適用

不適用

不適用

美元，美元

非利息所得税-抵免投資攤銷(5)

(P)

不適用

不適用

不適用

不適用

(2,060)

抵税投資淨收益

(O+P)

不適用

不適用

不適用

不適用

193

實際税率

26.1

%

22.1

%

23.1

%

23.8

%

75.7

%

無形攤銷

(Q)

美元：1,128美元

美元，1,128美元

美元/歐元，1140美元

美元，人民幣1,205元

美元，人民幣1,205元

全額應税等值收入調整

(R)

1,943

2,023

2,013

2,006

2,021

(1)非公認會計准則財務計量。

(2)比率按年計算，並以平均資產負債表金額為基礎(如適用)。由於四捨五入的原因，季度數據可能與年初至今的數據之和不一致。

(3)無形資產攤銷調整假定邊際税率為27%。

(4)税收優惠是税收抵免投資對所得税撥備的直接減少。

(5)非利息收入攤銷是對税收優惠投資的減值，在產生税收抵免時發生。

(6)自2024年1月1日起，公司對某些税收抵免選擇了比例攤銷法，消除了因税收抵免影響而調整效率比率的需要。不包括

扣除2023年税收抵免的影響，截至2023年12月31日的季度效率比為69.19%。

13

伯克希爾哈撒韋公司

非GAAP財務計量和補充數據的對賬--未經審計

於或截至該年度的

12月31日

12月31日

(以千為單位)

2024

2023

非利息收入合計

美元人民幣，人民幣48,414美元

美元人民幣、人民幣42,782元

調整：出售業務和資產的淨收益

(16,241)

-

調整：證券拋售損失

49,937

25,057

營業非利息收入合計(1)

美元人民幣，人民幣82,110美元

美元人民幣，人民幣67,839元

總收入

(A)

元人民幣、400,000元人民幣

美元人民幣，人民幣411,829美元

調整：出售業務和資產的淨收益

(16,241)

-

調整：證券拋售損失

49,937

25,057

總營業收入(%1)

(B)

美元人民幣，433,696美元

美元人民幣，436,886美元

非利息支出合計

(C)

美元/歐元，296,486美元

元人民幣，301,508美元

減去：合併、重組和其他營業外費用

(9,493)

(6,261)

經營性非利息支出(1)包括財務報表、財務報表、財務報表

(D)

美元/美元，286,993美元

美元人民幣，人民幣295,247美元

税前、撥備前淨收入(PPNR)

(A-C)

美元人民幣，人民幣103,514美元

元人民幣，110,321美元

營業税前、撥備前淨收入(PPNR)(1)

(B-D)

146,703

141,639

淨收入

美元人民幣，人民幣61,003元

美元人民幣，人民幣69,598元

調整：出售業務和資產的淨收益

(16,241)

-

調整：證券拋售損失

49,937

25,057

調整：合併、重組費用及其他營業外費用

9,493

6,261

調整：所得税(費用)

(9,319)

(7,723)

總營業收入(%1)

(E)

美元人民幣，人民幣94,873美元

美元人民幣、人民幣93,193

(單位為百萬，每股數據除外)

總平均資產包括資產負債表、資產負債表

(F)

美元人民幣，11,683美元

美元人民幣，人民幣11,838元

總平均股東權益

(G)

1,044

984

總平均有形股東權益(1)*

(I)

1,027

962

累計其他綜合(虧損)税淨額合計，期末

(106)

(143)

有形股東權益合計，期末(1)

(K)

1,152

993

有形資產總額，期末(%1)

(L)

12,258

12,411

已發行普通股總數，期末(千股)、年末普通股總數

(M)

46,424

43,501

平均稀釋流通股(千股)

(N)

42,761

43,504

稀釋后每股普通股收益(1)

美元人民幣、人民幣1.43

美元人民幣、人民幣1.60

稀釋后每股普通股營業收益(1)

(E/N)

2.22

2.14

每股普通股有形賬面價值，期末(%1)

(K/M)

24.82

22.82

有形股東權益總額/有形資產總額(1)

(K/L)

9.40

8.00

績效比率(2)

股本回報率

5.84

%

7.07

%

營業股本回報率(1)

(E/G)

9.09

9.47

有形普通股權益回報率(1)(3)

6.27

7.60

有形普通股權益的營業回報(1)(3)

(E+Q)/(I)

9.56

10.05

資產回報率

0.52

0.59

營業資產回報率(%1)

(E/F)

0.81

0.79

效率比(1)(6)--*，

(D-Q)/(B+O+R)

63.94

63.88

淨息差，FTE

3.16

3.27

補充數據(千)

抵税投資税收優惠(4)

(O)

不適用

美元人民幣、人民幣9,863元

抵税投資的非利息收入費用(5)

(P)

不適用

(8,018)

抵税投資淨收益

(O+P)

不適用

1,845

無形攤銷

(Q)

美元人民幣，人民幣4,601元

美元人民幣、人民幣4,820元

全額應税等值收入調整

(R)

7,985

7,870

(1)非公認會計准則財務計量。

(2)比率按年計算，並以平均資產負債表金額為基礎(如適用)。由於四捨五入的原因，季度數據可能與年初至今的數據之和不一致。

(3)無形資產攤銷調整假定邊際税率為27%。

(4)税收優惠是税收抵免投資對所得税撥備的直接減少。

(5)非利息收入攤銷是對税收優惠投資的減值，在產生税收抵免時發生。

(6)自2024年1月1日起，公司對某些税收抵免選擇了比例攤銷法，無需調整效率比率

為税收抵免影響提供支持。剔除2023年税收抵免的影響，截至2023年12月31日的年度效率比為65.30%。

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來源Berkshire Hills Bancorp，Inc.