埃斯奎爾金融控股公司報告2024年第四季度和全年業績

全國商業貸款和存款的強勁增長推動2024年創紀錄的收益

紐約傑里科2025年1月23日電Esquire Financial Holdings，Inc.(納斯達克市場代碼：ESQ)(以下簡稱「公司」)今天公佈了2024年第四季度和全年的經營業績，該公司是Esquire Bank，National Association(「Esquire Bank」或「Bank」)的金融控股公司。本季度和本年度的重大成就和關鍵績效指標包括：

董事會主席Tony Coelho表示：「在整個2024年，我們繼續專注於創造長期利益相關者價值，通過利用我們的區域業務發展官員在全國範圍內大幅增加核心存款，以及更高收益的商業訴訟或律師事務所貸款。」「我們將這種關注與我們的紐約地鐵房地產貸款結合在一起，以應對當前的市場情緒，轉而將核心存款的過剩現金流投資於短期機構抵押貸款支持證券，並獲得相應的風險調整后收益率。」

副董事長、首席執行官兼總裁安德魯·C·薩格利奧卡表示：「我們本季度的淨利差受到利息收入現金余額上升和我們可變利率商業貸款組合的短期市場利率在聯繫季度的基礎上的負面影響。「我們積極的資產負債管理，包括但不限於管理我們以客户為中心的商業律師事務所貸款續期，包括利差和下限，可衡量和靈活的存款負債管理，以及商業貸款和核心存款的持續增長，未來將繼續產生行業領先的增長、收益、回報和業績指標。最后，與前幾年一樣，我們預計部分提升的貸款可能會利用現有的商業訴訟相關貸款償還，緩和第一季度的貸款增長。然而，根據我們目前的商業貸款渠道，我們預計2025年的貸款增長將與前幾年相稱。」

(1)您可以看到本新聞稿末尾提供的非GAAP對賬。

第四季度收益

截至2024年12月31日的季度淨收入為1180萬美元，或每股稀釋后收益1.37美元，而2023年同期為990萬美元，或每股稀釋后收益1.18美元。本季度的平均資產回報率和股本回報率分別為2.49%和19.99%，而2023年同期分別為2.59%和20.78%。

2024年第四季度的淨利息收入增加了420萬美元，增幅18.6%，達到2690萬美元，這是由於平均利息資產(由低成本核心存款提供資金)與2023年第四季度相比增長了3.53億美元，增幅24.0%，達到18.2億美元。我們的淨息差保持在5.87%的強勁水平，與2023年同期相比下降了25個基點。我們的淨利差受到我們平均利息收入資產構成(包括現金和證券)的變化以及短期市場利率下降的負面影響。平均貸款收益率下降3個基點至7.78%，而平均貸款增加1.46億美元或12.5%，至13.2億美元，主要是由於我國與商事訴訟相關的貸款增加。貸款利息收入增加270萬元(11.7%)至2,570萬元，其中平均貸款余額(主要是商業貸款)增加340萬元，但因短期市場利率下降而平均利率減少74.2萬元被抵銷。我們的貸存比率為85%，因為我們的低成本存款基礎增加了2.349億美元，或17.0%，這主要是由於我們的較長期託管或IOLTA存款關係的增長，而我們的計息存款的資金成本相對保持不變。基於我們因市場情緒而在2024年主動緩和商業房地產增長的決定，多余的資金投資於具有相應風險調整收益率的短期機構抵押貸款支持證券，增強了我們的流動性，同時將證券與總資產的比率提高到16.6%。本季度平均證券增加8490萬美元，達到3.03億美元，收益率增加82個基點，達到3.44%，證券收入增加120萬美元，其中65.3萬美元歸因於平均成交量增加，52.7萬美元歸因於平均利率增加。由於本季度核心存款大幅增加，與2023年可比季度相比，本季度平均利息收入現金余額增加1.222億美元，增幅147%，至2.053億美元，對我們的淨息差產生了約13個基點的負面影響。到2024年年底，這些多余的現金大部分被配置到收益率更高的商業貸款中。

2024年第四季度信貸損失撥備為170萬美元，比2023年第四季度增加20萬美元。截至2024年12月31日，我們的貸款撥備比率為1.50%，而截至2023年12月31日的比率為1.38%。考慮到本季度貸款增長/淨支取增加，以及與當前短期利率環境和當前不確定經濟環境相關的定性因素，包括但不限於其對紐約地鐵多户和商業房地產市場的潛在影響，貸款撥款額的增加是由一般準備金推動的。

2024年第四季度非利息收入總計620萬美元，而2023年同期為630萬美元。2024年第四季度支付處理收入為510萬美元，比2023年同期減少33萬美元，主要是由於預期的ISO和商家自然減員以及我們整體商家風險狀況的數量變化。與2023年同期相比，本季度信用卡和借記卡處理平臺的支付處理量增加了7.272億美元，即8.6%，達到92億美元，交易減少了1010萬，即6.5%，達到1.457億美元。我們繼續專注於通過ISO擴大銷售渠道，謹慎管理風險，同時專注於新的商家來源，增加總體交易量和風險狀況，並在支付垂直領域擴大我們的技術和其他資源。該公司利用專有和業界領先/定製的技術來確保信用卡品牌和監管合規，支持多種處理平臺，管理所有50個州的8.8萬家小企業商户的日常風險，並在本季度的1.457億筆交易中提供92億美元的商業金庫清算服務。2024年第四季度，ASP手續費收入增加了13.4萬美元，達到71.4萬美元。ASP手續費收入直接受到表外清理基金平均余額以及當前短期市場利率的影響。與去年同期相比，其他非利息收入增加了99,000美元，達到367,000美元，這主要是由於貸款和其他銀行費用的增加。

與2023年同期相比，2024年第四季度的非利息支出增加了180萬美元，增幅12.8%，達到1570萬美元。這一增長主要是由於員工薪酬和福利、數據處理、廣告和營銷以及入住率和設備的增長。員工薪酬和福利成本增加87.3萬美元，或10.0%，原因是年終加薪、獎金、業務發展主管的激勵性薪酬以及基於股票的薪酬增長的影響。由於核心銀行處理量的增加以及與加強風險管理系統和其他技術實施有關的額外成本，數據處理成本增加了32.9萬美元。廣告和營銷成本增加了205,000美元，因為我們繼續在全國範圍內推進我們的數字營銷平臺，擴大我們在全國垂直領域的思想領先地位，並通過有針對性的超個性化基於賬户的營銷(「ABM」)活動直接支持我們的地區BDO。由於攤銷了內部開發的軟件以支持我們的數字營銷和風險管理平臺，以及增加了辦公空間以支持我們的增長，佔用和設備成本增加了17萬美元。我們對現有資源的投資已經並將繼續支持未來的增長。

截至2024年12月31日的三個月，公司的效率比率為47.5%，而2023年為48.0%。我們強勁的效率比率是我們持續增長的結果，主要由我們的核心國家平臺推動，這些平臺已經(並將繼續)受益於我們在技術/風險管理、數字營銷、員工和其他支持我們行業領先回報的無分支基礎設施方面的投資。

2024年第四季度的有效税率為25.0%，而2023年第四季度為27.0%，這是與股票薪酬相關的某些離散税收優惠的結果。

全年收益

截至2024年12月31日的年度淨收益為4370萬美元，或每股稀釋后收益5.14美元，而2023年同期為4100萬美元，或每股稀釋后收益4.91美元。截至2024年12月31日的一年，平均資產和股本回報率分別為2.57%和20.14%，而2023年同期分別為2.89%和23.20%。不包括我們2023年的股權投資收益400萬美元(稅后290萬美元或每股稀釋后0.35美元)，截至2023年12月31日的調整后(1)淨收益、稀釋后每股收益、平均資產回報率和平均普通股權益回報率分別為3810萬美元、4.56美元、2.68%和21.54%。

截至2024年12月31日止年度的淨利息收入增加1,620萬美元，或19.3%，至9,990萬美元，這是由於與2023年同期相比，平均可賺取利息資產總額增長2.732億美元，或19.9%，至16.5億美元，以及我們強勁的淨息差6.06%。我們的淨利息收入主要受到高收益可變利率商業貸款增長和全國低成本託管或IOLTA存款增長的積極影響。貸款平均收益率上升10個基點至7.82%，主要是由於收益率較高的浮動利率商業貸款增加所致。在2024年，截至2024年12月31日的一年中，平均貸款增加了2.07億美元，或19.7%，達到12.6億美元，這主要是由於我們的全國商業貸款平臺的增長，其次是我們的地區性多家庭貸款組合的增長，主要是在2023年下半年。貸款利息收入增加1,730萬元或21.3%，至9,850萬元，其中平均貸款余額(主要是商業貸款)增加1,670萬元，平均利率增加58.8萬元(主要是多户家庭)。2024年期間，平均存款增加了2.3億美元，增幅為31.6%，達到9.58億美元，這主要是由於全國託管或IOLTA存款的增長。與2023年同期相比，我們的存款成本資金成本(不包括活期存款)在本年度增加了29個基點，原因是短期利率上升，以及管理層在我們開展業務的某些州主動提高了IOLTA賬户的利率。在截至2024年12月31日的一年中，存款支出增加了530萬美元，達到1340萬美元，平均利率的增長包括330萬美元和200萬美元，這是由於平均余額的增加。由於我們之前提到的資產負債表策略，截至2024年12月31日的一年中，平均證券增加了5490萬美元，達到2.657億美元，收益率增加了87個基點，達到3.25%。與2023年相比，2024年平均貸款和證券總額增加了2.619億美元，增幅約為20.7%，達到15.2億美元。

截至2024年12月31日的一年中，信貸損失撥備為470萬美元，比2023年同期增加了17.5萬美元。截至2024年12月31日，我們的貸款撥備比率為1.50%，而截至2023年12月31日的比率為1.38%。考慮到貸款增長和與當前短期利率環境相關的質量因素以及當前不確定的經濟環境，包括但不限於其對紐約地鐵多户和商業房地產市場的潛在影響，貸款撥款額佔貸款百分比的增加是由一般準備金驅動的。

截至2024年12月31日的一年，非利息收入總計2490萬美元，而2023年同期為2980萬美元。不包括我們2023年股票投資的400萬美元收益，調整后的(1)非利息收入為2570萬美元。2024年，支付處理收入為2090萬美元，與2023年相比減少了140萬美元，這主要是由於預期的ISO自然減員和我們整體商家風險狀況的變化。與2023年相比，信用卡和借記卡處理平臺的支付處理量和交易量分別增加了33億美元(10.0%)至363億美元，交易減少900萬(1.5%)至6.037億筆交易。我們繼續專注於通過ISO擴大銷售渠道，謹慎管理風險，同時專注於新的商家來源，增加總體銷量和風險狀況，並在這一垂直領域擴大我們的技術和其他資源。該公司利用專有和行業領先/定製的技術來確保信用卡品牌和監管合規，支持多種處理平臺，管理所有50個州的88,000家小企業商户的日常風險，並在本年度的6.037億筆交易中提供363億美元的商業金庫清算服務。ASP手續費收入直接受到表外清理基金平均余額以及當前短期市場利率的影響。與2024年相比，2023年的其他非利息收入增加了32.7萬美元，達到130萬美元，主要是由於貸款和其他銀行相關費用的增加。

與2023年同期相比，截至2024年12月31日的年度非利息支出增加了770萬美元，增幅為14.5%，達到6080萬美元。這一增長主要是由於員工薪酬和福利、廣告和營銷、數據處理以及佔用和設備的增加，但被專業服務成本的下降部分抵消。員工薪酬和福利成本增加了540萬美元，或16.5%，這是由於支持客户服務未來增長和卓越的關鍵招聘(整個2023年)的全年影響，以及年終加薪、獎金、對BDO的激勵性薪酬和基於股票的薪酬增加的影響。在2024年期間，我們經歷了2023年關鍵員工的全年影響，包括但不限於我們的地區高級BDO、銷售支持、貸款承銷/貸款支持以及風險管理人員配備計劃。廣告和營銷成本增加了170萬美元，因為我們繼續在全國範圍內推進我們的數字營銷平臺，擴大我們在全國垂直領域的思想領先地位，並通過有針對性的ABM活動直接支持我們的地區性BDO。數據處理費用增加了150萬美元，原因是核心銀行處理量增加，以及與加強風險管理系統和其他技術實施有關的額外費用。佔用和設備成本增加了730,000美元，原因是攤銷了內部開發的軟件以支持我們的數字營銷和風險管理平臺，以及額外的辦公空間以支持增長。專業服務成本減少了160萬美元，主要是因為我們的2023年招聘計劃如上所述，以及與所用高管獵頭公司相關的成本。我們對現有資源的投資已經並將繼續支持我們未來的增長。

截至2024年12月31日的年度，公司的效率比率為48.7%，而2023年同期為46.8%。截至2023年12月31日的年度，經調整的(1)效率比率為48.5%，不包括上述400萬美元的税前收益。我們強勁的效率比率是我們持續增長的結果，主要是由我們的核心國家平臺推動的。這些平臺受益於我們在技術/風險管理系統、數字營銷、員工和其他無分支基礎設施方面的投資，這些基礎設施支持我們行業領先的回報。

截至2024年12月31日的一年，實際税率為26.4%，而2023年同期為26.6%。

(1)您可以看到本新聞稿末尾提供的非GAAP對賬。

資產質量

截至2024年12月31日，我們有一筆總額為1,090萬美元的不良多户貸款，沒有商業辦公空間或建築貸款的敞口，以及1,470萬美元的酒店業履約貸款。截至2023年12月31日，信貸損失撥備為2,100萬元，佔貸款總額的1.50%，而截至2023年12月31日的撥備為1,660萬元，佔貸款總額的1.38%。不良貸款佔貸款總額和總資產的比率分別為0.78%和0.58%。不良貸款的信貸損失撥備為192%。考慮到貸款增長和與當前短期利率環境相關的質量因素以及當前不確定的經濟環境，包括但不限於其對紐約地鐵多户和商業房地產市場的潛在影響，貸款撥款額佔貸款百分比的增加是由一般準備金驅動的。

由於自2022年以來市場利率上調，管理層加強了對其商業房地產貸款組合的持續信用風險管理監測。以下是截至2024年12月31日我們對多系列和CRE投資組合的風險管理結果的簡要摘要：

資產負債表

截至2024年12月31日，總資產為18.9億美元，較2023年12月31日增加2.756億美元，增幅17.0%。貸款總額增加，主要是由於貸款總額增加1.896億元，增幅15.7%，至14億元。同期收益率較高的浮動利率商業貸款增加1.827億美元，增幅24.8%(與訴訟有關的貸款增加2.234億美元，增幅36.5%，至8.358億美元)。我們的商業關係銀行銷售渠道仍然強勁，以我們的國家平臺、地區性BDO為基礎，並得到我們在數據、分析和數字營銷方面的競爭優勢的支持。與2023年12月31日相比，我們的可供出售證券組合增加了1.196億美元，達到2.417億美元，這是因為管理層將多余的流動性部署到證券中，作為我們前面提到的資產負債表管理戰略的一部分。我們持有至到期的證券組合總額為6870萬美元，由於組合攤銷，減少了830萬美元，降幅為10.8%。在2023年第三季度，管理層選擇結束其逆回購協議，並將這些資金再投資於收益率更高的商業貸款。截至2024年12月31日，我們的總證券資產比率為16.6%，而上一年為12.5%，增強了我們的流動性狀況、資產構成和未來的靈活性。

下表提供了有關我們的貸款組合在所述期間的構成的信息：

12月31日

9月30日

12月31日

2024

2024

2023

(以千美元為單位)

房地產：

多家庭

$

355,165

25.4

%

$

350,857

27.0

%

$

348,241

28.8

%

商業地產

87,038

6.2

87,544

6.8

89,498

7.4

1個 - 4系列

14,665

1.1

14,749

1.1

17,937

1.5

總房地產

456,868

32.7

453,150

34.9

455,676

37.7

商業廣告：

與訴訟相關的

835,839

59.8

727,749

56.1

612,457

50.7

其他

84,728

6.1

97,690

7.5

125,457

10.4

商業廣告總額

920,567

65.9

825,439

63.6

737,914

61.1

消費者

19339

1.4

18,874

1.5

14,491

1.2

用於投資的貸款總額

$

1,396,774

100.0

%

$

1,297,463

100.0

%

$

1,208,081

100.0

%

遞延貸款費用和未到期保費，淨額

247

(20)

(668)

貸款，用於投資

$

1,397,021

$

1,297,443

$

1,207,413

截至2024年12月31日，總存款為16.4億美元，比2023年12月31日增加2.349億美元，增幅16.7%。這主要是由於儲蓄、即時存款和貨幣市場存款增加2.039億美元，增幅22.0%，主要是由於我們的IOLTA和其他託管存款，以及無息活期存款增加2470萬美元，增幅5.2%。我們的存款戰略主要專注於通過我們兩個國家垂直市場的商業貸款設施、支付處理和其他獨特的商業現金管理服務，在全國範圍內與我們的客户發展全面服務的無分行商業銀行關係，而不是在利率上與其他機構競爭。我們期限較長的IOLTA、託管和結算存款為9.79億美元，佔總存款的59.6%。截至2024年12月31日，未投保存款為4.639億美元，佔我們16.4億美元總存款的28%，不包括本行持有的1240萬美元附屬存款。我們約80%的未投保存款代表與我們有完全商業銀行關係的客户(即商業貸款、支付處理和其他面向商業服務的關係)，包括但不限於律師事務所運營賬户、律師事務所IOLTA/託管賬户、商户儲備、ISO儲備、ACH處理和託管賬户。

由於我們的大規模侵權和與垂直訴訟相關的集體訴訟和解的性質，我們參與了FDIC保險的清掃計劃以及財政部擔保的貨幣市場基金。截至2024年12月31日，表外清掃資金總額約為5.544億美元，其中約4.242億美元，即76.5%，可作為互惠客户關係存款在資產負債表上清掃。我們的存款增長和表外資金繼續展示我們高效的無分行和技術支持的存款平臺。

截至2024年12月31日，我們有能力在擔保的基礎上從紐約聯邦住房金融局借款431.7美元，從紐約聯邦住房金融局貼現窗口借款5,140萬美元。2024年第四季度沒有未償還的借款金額。從歷史上看，我們並沒有利用我們的資產負債表來產生收益，而是一直利用核心客户存款為我們的資產增長和相關收益提供資金。

截至2024年12月31日，與2023年12月31日相比，股東權益增加了3850萬美元，達到2.371億美元，主要是由於留存收益(淨收入)的增加。2024年第四季度，留存收益(淨收入)的增加被以下項目的增加所抵消：(1)由於市場利率的變化，其他綜合虧損(可供出售證券的未實現淨虧損，稅后淨額)增加400萬美元至1,430萬美元；(2)由於授予股票，庫存量增加310萬美元至570萬美元。

Esquire Bank仍遠高於銀行監管的「資本充足」標準。

關於Esquire Financial Holdings，Inc.

Esquire Financial Holdings，Inc.是一家總部位於紐約傑里科的金融控股公司，在紐約傑里科設有一個分支機構，在佛羅里達州博卡拉頓設有行政辦公室。其全資子公司Esquire Bank，National Association是一家提供全方位服務的商業銀行，致力於服務於全國訴訟行業和小企業以及紐約大都市區的商業和零售客户的金融需求。世行為訴訟界及其客户提供量身定製的金融和支付處理解決方案，併爲小企業主提供動態和靈活的支付處理解決方案。欲瞭解更多信息，請訪問www.esquirebank。

有關前瞻性陳述的注意事項

本新聞稿包括「1995年私人證券訴訟改革法」中有關公司未來業績的「前瞻性陳述」。前瞻性陳述會受到許多風險和不確定因素的影響，包括但不限於：在情況需要時業務計劃的變化；總體經濟、商業和政治條件的變化，包括金融市場的變化；以及在公司提交給證券交易委員會的10-K表格年度報告和10-Q表格季度報告的「關於前瞻性陳述的告誡」、「風險因素」和其他章節中詳細説明的其他風險。本新聞稿中包含的前瞻性陳述不是對未來事件的保證，實際事件可能與前瞻性陳述中所述或所暗示的大不相同。前瞻性陳述一般可以通過使用前瞻性術語來識別，例如「可能」、「可能」、「應該」、「可能」、「預測」、「潛在」、「相信」、「預期」、「屬性」、「繼續」、「將」、「預期」、「尋求」、「估計」、「打算」、「計劃」、「預測」、「目標」、「目標」「目標」、「將」、「年化」和「展望」或類似的術語。本文中的任何前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日作出，公司沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，以反映假設的變化、意外事件的發生或其他情況，除非法律另有要求。

Esquire金融控股公司

合併條件報表(未經審計)

(千美元，每股數據除外)

12月31日

9月30日

12月31日

2024

2024

2023

資產

現金和現金等價物

$

126,329

$

147,663

$

165,209

可供出售的證券，按公允價值計算

241,746

211,460

122,107

持有至到期證券，按成本計算

68,660

70,794

77,001

證券，按成本限制

3,034

3,034

2,928

貸款，用於投資

1,397,021

1,297,443

1,207,413

減去：信貸損失準備

(20,979)

(19,451)

(16,631)

扣除津貼后的貸款

1,376,042

1,277,992

1,190,782

房舍和設備，淨額

2,436

2,610

2,602

其他資產

74,256

68,921

56,247

總資產

$

1,892,503

$

1,782,474

$

1,616,876

負債和股東權益

活期存款

$

497,958

$

539,434

$

473,274

儲蓄、現在和貨幣市場存款

1,130,174

982,816

926,264

存單

14,104

14,145

7,761

總存款

1,642,236

1,536,395

1,407,299

其他負債

13,173

13,511

11,022

總負債

1,655,409

1,549,906

1,418,321

股東權益總額

237,094

232,568

198,555

總負債和股東權益

$

1,892,503

$

1,782,474

$

1,616,876

選定的財務數據

已發行普通股

8,354,753

8,320,317

8,287,848

每股賬面價值

$

28.38

$

27.95

$

23.96

權益與資產之比

12.53

%

13.05

%

12.28

%

資本比率(%1)

第1級槓桿率

11.70

%

12.60

%

12.07

%

普通股一級資本充足率

14.67

15.39

14.13

一級資本充足率

14.67

15.39

14.13

總資本比率

15.92

16.64

15.38

資產質量

不良貸款

$

10,940

$

10,940

$

10,940

信貸損失準備佔總貸款的比例

1.50

%

1.50

%

1.38

%

不良貸款佔總貸款的比例

0.78

0.84

0.91

不良資產佔總資產

0.58

0.61

0.68

不良貸款撥備

192

178

152

_

(%1)

監管資本充足率僅以銀行為基礎。銀行在財務狀況表中沒有記錄無形資產，因此，有形普通股權益等於普通股權益。純銀行資本比率的下降是2024年第四季度銀行向公司派發1000萬美元股息的結果。

NM-沒有意義

Esquire金融控股公司

合併損益表(未經審計)

(千美元，每股數據除外)

截至三個月

年終了

12月31日

9月30日

12月31日

12月31日

2024

2024

2023

2024

2023

利息收入

$

30,784

$

29,131

$

25,567

$

113,373

$

91,888

利息支出

3,898

3,273

2,897

13,444

8,115

淨利息收入

26,886

25,858

22,670

99,929

83,773

信貸損失準備金

1,700

1,000

1,500

4,700

4,525

扣除信貸損失準備后的淨利息收入

25,186

24,858

21,170

95,229

79,248

非利息收入：

支付手續費

5,088

5,169

5,418

20,875

22,316

股權投資淨收益

-

-

-

-

4,013

其他非利息收入

1,081

893

848

4,020

3,422

非利息收入合計

6,169

6,062

6,266

24,895

29,751

非利息支出：

員工薪酬和福利

9,634

9,525

8,761

37,845

32,481

其他費用

6,051

5833

5,140

22,998

20,636

非利息支出總額

15,685

15,358

13,901

60,843

53,117

所得税前收入

15,670

15,562

13,535

59,281

55,882

所得税

3,917

4,202

3,653

15,623

14,871

淨收入

$

11,753

$

11,360

$

9,882

$

43,658

$

41,011

每股收益

基本

$

1.49

$

1.45

$

1.28

$

5.58

$

5.31

稀釋

1.37

1.34

1.18

5.14

4.91

基本-調整(1)

1.49

1.45

1.28

5.58

4.94

稀釋-調整(%1)

1.37

1.34

1.18

5.14

4.56

選定的財務數據

平均資產回報率

2.49

%

2.62

%

2.59

%

2.57

%

2.89

%

平均股本回報率

19.99

20.29

20.78

20.14

23.20

調整后平均資產回報率(%1)

2.49

2.62

2.59

2.57

2.68

調整后平均股本回報率(%1)

19.99

20.29

20.78

20.14

21.54

淨息差

5.87

6.16

6.12

6.06

6.09

效率比(1)

47.5

48.1

48.0

48.7

46.8

調整后的效率比(%1)

47.5

48.1

48.0

48.7

48.5

每股普通股支付的現金股息

$

0.150

$

0.150

$

0.125

$

0.600

$

0.475

加權平均基本股份

7,869,435

7,815,197

7,730,151

7,817,626

7,716,367

加權平均稀釋股份

8,588,925

8,503,966

8,387,587

8,487,041

8,345,586

_

(1)您可以看到本新聞稿末尾提供的非GAAP對賬。

Esquire金融控股公司

合併平均資產負債表和平均收益率/成本(未經審計)

(千美元)

截至三個月

12月31日

9月30日

12月31日

2024

2024

2023

平均值

平均值

平均值

平均值

平均值

平均值

余額

利息

產量/成本

余額

利息

產量/成本

余額

利息

產量/成本

計息資產

貸款，用於投資

$

1,315,392

$

25,731

7.78

%

$

1,270,491

$

25,122

7.87

%

$

1,169,411

$

23,028

7.81

%

證券，包括限制性股票

303,017

2,619

3.44

%

279,768

2,389

3.40

%

218,130

1,439

2.62

%

賺取現金和其他利息

205,281

2,434

4.72

%

120,316

1,620

5.36

%

83,103

1100

5.25

%

生息資產總額

1,823,690

30,784

6.72

%

1,670,575

29,131

6.94

%

1,470,644

25,567

6.90

%

非息資產

57,283

52,008

44,805

總平均資產

$

1,880,973

$

1,722,583

$

1,515,449

有息負債

儲蓄，現在，貨幣市場存款

$

1,081,662

$

3,730

1.37

%

$

940,920

$

3,129

1.32

%

$

814,089

$

2,826

1.38

%

定期存款

14,111

167

4.71

%

12,251

143

4.64

%

8,366

70

3.32

%

計息存款總額

1,095,773

3,897

1.41

%

953,171

3,272

1.37

%

822,455

2,896

1.40

%

借款

44

%1

9.04

%

44

%1

9.04

%

45

%1

8.82

%

有息負債總額

1,095,817

3,898

1.42

%

953,215

3,273

1.37

%

822,500

2,897

1.40

%

無息負債

活期存款

534,747

531,864

484,690

其他負債

16,555

14,762

19,614

無息負債總額

551,302

546,626

504,304

股東權益

233,854

222,742

188,645

總平均動脈壓。負債和權益

$

1,880,973

$

1,722,583

$

1,515,449

淨利息收入

$

26,886

$

25,858

$

22,670

淨息差

5.30

%

5.57

%

5.50

%

淨息差

5.87

%

6.16

%

6.12

%

存款(含無息活期存款)

$

1,630,520

$

3,897

0.95

%

$

1,485,035

$

3,272

0.88

%

$

1,307,145

$

2,896

0.88

%

Esquire金融控股公司

合併平均資產負債表和平均收益率/成本(未經審計)

(千美元)

截至2011年12月31日的年度

2024

2023

平均值

平均值

平均值

平均值

余額

利息

產量/成本

余額

利息

產量/成本

計息資產

貸款，用於投資

$

1,258,914

$

98,458

7.82

%

$

1,051,903

$

81,188

7.72

%

證券，包括限制性股票

265,714

8,636

3.25

%

210,776

5,020

2.38

%

根據轉售協議購買的證券

-

-

-

27,142

1,526

5.62

%

賺取現金和其他利息

123,805

6,279

5.07

%

85,454

4,154

4.86

%

生息資產總額

1,648,433

113,373

6.88

%

1,375,275

91,888

6.68

%

非息資產

52,157

45,703

總平均資產

$

1,700,590

$

1,420,978

有息負債

儲蓄，現在，貨幣市場存款

$

945,899

$

12,889

1.36

%

$

715,004

$

7,635

1.07

%

定期存款

12,281

551

4.49

%

13,159

476

3.62

%

計息存款總額

958,180

13,440

1.40

%

728,163

8,111

1.11

%

借款

44

4

9.09

%

46

4

8.70

%

有息負債總額

958,224

13,444

1.40

%

728,209

8,115

1.11

%

無息負債

活期存款

510,868

497,795

其他負債

14,755

18,210

無息負債總額

525,623

516,005

股東權益

216,743

176,764

總平均動脈壓。負債和權益

$

1,700,590

$

1,420,978

淨利息收入

$

99,929

$

83,773

淨息差

5.48

%

5.57

%

淨息差

6.06

%

6.09

%

存款(含無息活期存款)

$

1,469,048

$

13,440

0.91

%

$

1,225,958

$

8,111

0.66

%

Esquire金融控股公司合併的非GAAP財務計量對賬(未經審計)(除每股數據外，所有美元均以千美元計)

我們認為，這些非GAAP財務指標提供了對投資者重要的信息，有助於瞭解我們的財務狀況、結果和比率。然而，這些非GAAP財務衡量標準是補充的，不能替代基於GAAP衡量標準的分析。由於其他公司可能對這一指標使用不同的計算方法，因此本演示文稿可能無法與其他公司的其他類似名稱的指標進行比較。

調整后淨收益用於計算調整后的平均資產回報率、調整后的平均股本回報率和調整后的每股收益，不包括已確認的稅后收益對公司股權投資的影響。

截至三個月

年終了

12月31日

9月30日

12月31日

12月31日

2024

2024

2023

2024

2023

淨收益-GAAP

$

11,753

$

11,360

$

9,882

$

43,658

$

41,011

減損：股權投資淨收益

-

-

-

-

(4,013)

補充：所得税影響

-

-

-

-

1,083

調整后淨收入

$

11,753

$

11,360

$

9,882

$

43,658

$

38,081

平均資產回報率-GAAP

2.49

%

2.62

%

2.59

%

2.57

%

2.89

%

調整后平均資產收益率

2.49

%

2.62

%

2.59

%

2.57

%

2.68

%

平均股本回報率-GAAP

19.99

%

20.29

%

20.78

%

20.14

%

23.20

%

調整后平均股本回報率

19.99

%

20.29

%

20.78

%

20.14

%

21.54

%

基本每股收益-GAAP

$

1.49

$

1.45

$

1.28

$

5.58

$

5.31

調整后基本每股收益

$

1.49

$

1.45

$

1.28

$

5.58

$

4.94

稀釋后每股收益-GAAP

$

1.37

$

1.34

$

1.18

$

5.14

$

4.91

調整后稀釋后每股收益

$

1.37

$

1.34

$

1.18

$

5.14

$

4.56

下表列出了效率比率(非公認會計原則)和調整后的效率比率(非公認會計原則)的對賬。

截至三個月

年終了

12月31日

9月30日

12月31日

12月31日

2024

2024

2023

2024

2023

效率比率-非GAAP(1)

47.5

%

48.1

%

48.0

%

48.7

%

46.8

%

非利息支出-GAAP

$

15,685

$

15,358

$

13,901

$

60,843

$

53,117

淨利息收入-GAAP

26,886

25,858

22,670

99,929

83,773

非利息收入-GAAP

6,169

6,062

6,266

24,895

29,751

減損：股權投資淨收益

-

-

-

-

(4,013)

調整后的非利息收入--非GAAP

$

6,169

$

6,062

$

6,266

$

24,895

$

25,738

調整后的能效比--非GAAP(2)

47.5

%

48.1

%

48.0

%

48.7

%

48.5

%

(%1)

報告的效率比率是通過將GAAP非利息費用除以GAAP淨利息收入和GAAP非利息收入之和計算得出的非GAAP衡量標準。

(2)

調整后的效率比率是用GAAP非利息費用除以GAAP淨利息收入和調整后的非利息收入之和計算的非GAAP衡量指標。

下表列出了調整后的有形普通股權益對有形資產的計算(非公認會計原則)：

12月31日

2024

總資產-GAAP

$

1,892,503

減少：無形資產

-

有形資產(「TA」)--非GAAP

1,892,503

股東權益總額-GAAP

$

237,094

減值：無形資產

-

減持：優先股

-

有形普通股權益(「TCE」)--非GAAP

237,094

添加：持有至到期證券的未確認虧損，扣除税金

(5,604)

調整后的TCE-非GAAP

$

231,490

股東權益與資產之比--GAAP

12.53

%

TCE至TA-非GAAP

12.53

%

將TCE調整為TA-非GAAP

12.23

%

下表列出了普通股一級資本比率和調整后的普通股一級資本比率：

12月31日

2024

普通股1級(「CET1」)資本-銀行

$

218,419

添加：可供出售證券的未實現虧損，稅后淨額

(14,287)

添加：持有至到期證券的未確認虧損，扣除税金

(5,604)

調整后的CET1資本-銀行

$

198,528

總風險加權資產-銀行

$

1,488,855

CET1資本比率(1)

14.67

%

調整后的CET1資本比率(1)

13.33

%

(%1)

監管資本充足率僅以銀行為基礎。銀行在財務狀況表中沒有記錄無形資產，因此，有形普通股權益等於普通股權益。

查看原始內容以下載multimedia:https://www.prnewswire.com/news-releases/esquire-financial-holdings-inc-reports-fourth-quarter-and-full-year-2024-results-302358081.html

來源Esquire Financial Holdings，Inc.