瑞銀2024年第⼆季度淨利潤為11億美元，客户業務發展勢頭持續，整合取得進展

根據《瑞⼠證券交易所上市規則》第53條發佈的特別公告：瑞銀2024年第⼆季度淨利潤為11億美元，客户業務發展勢頭持續，整合取得進展。

2024年第二季度税前利潤為15億美元，基本¹税前利潤為21億美元，反映強勁的客户業務，以及集團各項策略與整合計劃有序執行；淨利潤為11億美元

2024年上半年税前利潤為38億美元，基本¹税前利潤為47億美元；淨利潤為29億美元，CET1資本回報率為7.5%，基本CET1資本回報率為9.2%

持續客户業務發展勢頭帶動全球財富管理業務淨新資產達270億美元，且投資銀行業務交易活動強勁; 第二季度全球金融市場業務收入創歷史新高2，且全球投資銀行業務基本收入同比增長55%，服務費收入顯著優於各產品線

非核心和遺留業務（Non-core and Legacy）風險加權資產自 2023年第二季度以來減少42%，包括季度環比減少80億美元，主要歸因於主動減持; 不包括訴訟費用的基本營業支出季度環比減少17%；收入為4億美元

實現額外總成本節省約9億美元，達到集團總累計年化總成本節省目標約45%

關鍵法人實體的合併按計劃順利完成，讓我們能夠開始執行下一關鍵階段的客户轉移工作，進一步實現成本、資本、資金與税收效益

維持始終穩健的資產負債表，CET1資本充足率強勁，達14.9%，CET1槓桿率則為4.9%，支持我們達成2024年度資本回報目標; 自六月起開始股票回購，截至2024年8月9日為止所回購股票達4.67億美元; 總損失吸收能力達 1,980億美元

榮獲《歐洲貨幣雜誌 》2024 年度卓越銀行大獎（Euromoney Awards for Excellence 2024）頒發的「全球最佳銀行」（World's Best Bank）以及「瑞士最佳銀行」獎項，印證了我們的全球戰略、覆蓋範圍和業務實力在服務瑞士國內和全球客户的有效性

瑞銀集團首席執行官

安思傑

Sergio P. Ermotti

我們上半年的業績反映了自收購完成以來取得的重大進展，並履行了我們對利益相關者的所有承諾。我們已做好充分準備，實現我們的財務目標，並恢復到在被要求介入並穩定瑞士信貸之前所達到的盈利水平。我們正在邁入整合的下一階段，這對於進一步實現顯著的成本、資本、資金和税收效益至關重要。在執行各項計劃時，我們將繼續投資，使瑞銀能夠實現可持續增長，同時我們將繼續貼近客户需求，為客户以及我們營運的所在地區創造佳績。

2024年第二季度税前利潤達14.69億美元，基本税前利潤達20.60億美元。股東應占淨利潤為11.36億美元，CET1資本回報率為5.9%，基本CET1資本回報率則為8.4%。

列報總收入119億美元。基本收入達111億美元，較強勁表現的2024年第一季度下滑7%，主要由於非核心和遺留業務（Non-core and Legacy，NCL）縮減所致，而強勁的資本市場活動則部分抵銷了預期淨利息收入的不利因素。集團列報營業支出環比增加1%至103.40 億美元，包括訴訟相關費用釋放1.50 億美元。從基本業績看，營業支出季度環比下降3%至89.69 億美元，主要由於我們持續執行各項成本節省舉措。若不包括上述訴訟相關費用釋放，基本營業支出環比下降1%。

在吸收了來自美國約60億美元季節性税務相關的資金流出，以及與我們持續的資產負債表優化措施有關的資金流出的不利因素后，全球財富管理淨新資產仍達到270億美元，且所有地區資金流入均為正向，證明了我們的客户依然信賴且看重瑞銀的實力、穩定性與諮詢建議。產生收費的淨新資產達160億美元。2024年上半年淨新資產達540億美元，符合我們在2025年之前每年創造將近1,000億美元淨新資產的指引。

本季度交易活動強勁，尤其是機構客户的交易活動。全球財富管理業務交易相關收入超過10億美元，且亞太地區和美洲地區業務發展勢頭強勁。這是由於我們持續為財富管理客户提供業內最佳的投資銀行業務諮詢、產品與交易執行服務。全球金融市場業務方面，我們創下了自2013年以來歷史最佳第二季度業績，收入同比增長18%。全球投資銀行基本收入同比增長55%，主要由於在不影響我們的風險和資本紀律的前提下，所有產品線的服務費收入皆創下超越市場基準業績。

瑞銀於七月榮獲《歐洲貨幣雜誌》 2024 年度卓越銀行大獎頒發的「全球最佳銀行」獎項，確認了我們以真正的全球財富管理業務和領先的瑞士全能銀行為中心的長期戰略的有效性，此策略不但讓我們能夠成功挽救與持續整合瑞士信貸，也讓我們能夠持續為客户提供業界最佳服務與建議。我們也很榮幸能夠自2012年起第十次獲得「瑞士最佳銀行」獎項，反映我們通過全球網絡與業務實力為瑞士客户與經濟做出的貢獻。自收購起，客户委託我們的淨新存款達300億瑞郎，而且我們也對瑞士客户發放或續貸了將近850億瑞郎貸款³。目前，我們向瑞士客户提供約3500億瑞郎的貸款。

我們持續執行整合計劃，並持續我們所做出的各項承諾。

集團風險加權資產季度環比減少150億美元，其中80億美元來自核心業務部門，且主要貢獻來自全球財富管理以及個人及企業銀行業務的金融資源優化。我們也持續有序縮減非核心和遺留業務產品組合規模，風險加權資產季度環比減少80億美元，主要由於大部分產品組合的主動減持，使得非核心和遺留業務的總風險加權資產較一年以前減少42%。

集團槓桿率產品（LRD）環比減少350億美元，主要原因是央行流動性貸款「緊急流動性援助」（Emergency Liquidity Assistance）已全部償還， 此外，由於我們在財務資源管理方面努力減少貸款金額，以及非核心和遺留業務產品組合的主動減持。

我們在2024年額外達成了9億美元的總成本節省，較2022財年，年化退出率總成本節省約60億美元。我們預期到 2024 年底將實現近70 億美元的總成本節省，或完成到 2026 年底所設定約 130 億美元總成本節省目標的 55%。 

我們已經在2024年5月31日完成了瑞士銀行有限公司（UBS AG）與瑞士信貸銀行有限公司（Credit Suisse AG）的整合，於2024年6月7日完成了向單一美國中間控股公司的過渡，以及於2024年7月1日完成整合瑞士銀行瑞士有限公司（UBS SwitzerlandAG）與瑞士信貸銀行瑞士有限公司(Credit Suisse（Schweiz）AG)。這些重要的里程碑已經開始支持更加正常化的税率，並將有助於自2024年第四季度起在新加坡、中國香港及盧森堡將瑞士信貸客户轉移至瑞銀平臺。這也是釋放我們到2026年底預期實現的下一階段成本、資本、資金和税收效益的關鍵步驟。

CET1 資本充足率達14.9%、CET1槓桿率為4.9%，支持我們達成2024年度資本回報目標。我們的目標仍然是在2024年度回購10億美元的股票，並已自6月份開始執行；截至2024年8月9日為止，已回購股票達 4.67億美元。我們也保持穩健的流動性緩衝，流動性覆蓋比率（Liquidity Coverage Ratio，LCR）為212%，淨穩定資金比率（Net Stable Funding Ratio，NSFR）為128%。 

在瑞士銀行有限公司（UBS AG）與瑞士信貸銀行有限公司（Credit Suisse AG）整合之后，截至2024年6月30日，瑞士銀行有限公司（UBS AG）全面採納的獨立CET1資本充足率預期達13.5%，比目前到2030年前完全採納的規定水平高出約100個基點。瑞士銀行有限公司（UBS AG）獨立的最終資本數據將與集團的《第三支柱》（Pillar 3）報告一併發佈，且將於2024年8月23日發佈。

總體經濟展望也持續籠罩在俄烏衝突、其他地緣政治緊張情勢以及即將到來的美國大選之下。我們預期在可預見的未來，這些不確定因素將持續存在，與上半年比較，很可能引發更高程度的市場波動。 

展望第三季度，我們將會看到投資者情緒轉向積極，客户和交易活動的勢頭也持續。同樣明顯的是，全球財富管理業務的持續變化以及瑞士央行第二次降息的影響帶來淨利息收入的適度的不利因素，這些因素尚未反映在個人和企業銀行業務的存款定價中。

在執行整合計劃中，我們預期2024年第三季度會產生約11億美元的整合相關開支，總成本節省進度將會因此略微減緩。與整合相關的開支應被約6億美元的採購會計效應部分抵消。

2024下半年，我們估計非核心和遺留業務將會錄得約10億美元的基本税前虧損，因為預計收入將反映出當前賬面價值的適度短期上行以及成本的持續環比進展。由於非核心和遺留業務列報的業績並未優於預期，我們繼續預期2024年下半年有效税率約為35%。

多元化的業務模式讓我們處於優勢地位，可以在不同市場環境下為股東創造長期價值。我們將繼續聚焦服務客户，同時為集團的未來增長作準備。

本新聞稿所提供的內容除特別指出均為UBS Group AG的合併財務信息。

1 基本業績不包括管理層認為不能代表基本業務表現的損益項⽬。基本業績是非美國通⽤會計準則下的財務指標和替代性業績衡量指標（APM）。請參⻅2024年第⼆季度財務報告中的「集團業績」和「附錄--替代性業績衡量指標」，瞭解基本業績與列報業績的對比以及替代性業績衡量指標的定義。

2 ⾃2013年。

3 從2023年6⽉1⽇到2024年6⽉30⽇，向P&C和GWM瑞⼠的私⼈、企業和公共機構提供貸款。

中⽂翻譯僅供參考，有關瑞銀2024年第⼀季度及全年業績的相關信息，請點擊⽂末 「閲讀原⽂」（英⽂版）。