多家銀行向員工「反向追薪」合計數千萬 背后為平衡獎罰避免風險

轉自：貝殼財經

隨着「年報季」來臨，多家銀行向員工「反向追薪」情況也浮出水面。近日，招商銀行、天津銀行、威海銀行分別在2023年年報中披露，公司追索扣回績效薪酬總金額分別為4329萬元、174萬元、27.28萬元。

「反向追薪」實則是銀行建立起的績效薪酬追索扣回機制。

2021年，原銀保監會曾發佈《關於建立完善銀行保險機構績效薪酬追索扣回機制的指導意見》（以下簡稱「《意見》」），《意見》指出，銀行保險機構應當按規定建立並完善績效薪酬追索扣回機制，健全勞動合同、薪酬管理、績效考覈等管理制度，充分運用薪酬工具，平衡好當期與長期、收益與風險的關係。

多家銀行「反向追薪」，招行兩年追薪超億元

截至目前，除了招商銀行、天津銀行、威海銀行，哈爾濱銀行、甘肅銀行，東莞農商銀行也在2023年年報中披露了績效薪酬追索扣回情況，而平安銀行、光大銀行、中信銀行等雖在2023年年報中提到了績效薪酬追索扣回機制，卻未披露具體數據。

哈爾濱銀行在2023年業績公告中提到，本行對其相應期限內的績效薪酬進行追索扣回，2023年度績效薪酬追索扣回470余萬元，涉及199人次。平均每人次追薪2.36萬元。

甘肅銀行2023年業績公告也顯示，2023年當年發生的違規事項被問責人數涉及46人次，追索扣回績效共計14.93萬元。平均每人次追薪3245.6元。

年報顯示，東莞農商銀行2023年實施績效延期支付對象合計2460人，計提延期支付金額合計人民幣1.10億元，績效薪酬因故扣回金額合計人民幣172.80萬元。平均每人追薪702.4元。

根據貝殼財經記者不完全統計，披露了績效薪酬追索扣回機制具體數據的上述銀行中，招商銀行2023年追索扣回績效薪酬總金額最高，為4329萬元。截至2023年12月31日，招商銀行共有員工116529人（含派遣人員），而招商銀行2023年執行績效薪酬追索扣回的員工4415人，佔比約3.78%。平均每人追薪9805.2元。

與2022年相比，招商銀行2023年績效薪酬追索扣回人數多了，但總金額卻少了。年報顯示，招商銀行2022年執行績效薪酬追索扣回的員工2876人，追索扣回績效薪酬總金額5824萬元。兩年合計追薪達1.0153億元。

此外，平安銀行在2023年年報中表示，該行執行績效薪酬延期支付和追索扣回方案，覆蓋所有高級管理人員、與風險管理相關的其他管理人員以及市場前線人員；光大銀行也提到，2023年，該行按照相關辦法對因違法違規違紀行為或出現職責範圍內風險超常暴露等情形的員工，均進行了相應績效薪酬的追索扣回。

中信銀行2023年年報顯示，該行對中高級管理人員和關鍵崗位人員建立了績效薪酬延期支付和績效薪酬追索扣回制度。對出現違規違紀或職責內風險超常暴露等情形，根據問責處理決定，追索扣回相應責任人的績效薪酬。

不過，上述三家銀行均未披露績效薪酬追索扣回具體數據。

績效薪酬追索扣回機制已是常態，相關文件曾有明確規定

原銀保監會數據統計，截至2023年3月，已有95%以上銀保機構制定並實施了績效薪酬延期支付和追索扣回制度。招聯首席研究員董希淼對貝殼財經記者表示，高佔比的數據説明薪酬追索扣回機制是銀行業普遍的行為和制度，已是常態。

董希淼進一步表示，如果員工行為不合規、不審慎，甚至給銀行造成了損失，那麼對原來已經發放的績效薪酬進行追索扣回，是合理且必要的。至於績效薪酬追索扣回的條件、標準，並不需要向社會公開。

博通諮詢金融業資深分析師王蓬博指出，近些年銀行貸款等業務屢有爆雷事件發生，「追薪」制度可有效平衡相關員工在具體業務上的激勵與處罰機制，避免追求規模忽視風險。  

對於績效薪酬追索扣回機制可適用的情況，原銀保監會2021年發佈的《意見》指出，銀行保險機構發生財務報表重述等情形，導致績效薪酬所依據的財務信息發生較大調整的；績效考覈結果存在弄虛作假的；違反薪酬管理程序擅自發放績效薪酬或擅自增加薪酬激勵項目的；其他違規或基於錯誤信息發放薪酬的情形，銀行保險機構可以追回向高級管理人員和關鍵崗位人員超額發放的所有績效薪酬和其他激勵性報酬。

除此之外，還有多份文件提到過績效薪酬追索扣回機制。中國人民銀行2020年發佈的《商業銀行法》（修改建議稿）提到，商業銀行應當建立科學合理的薪酬、績效考覈等激勵約束機制，確保薪酬水平和結構與本銀行長期經營業績相匹配，並建立與本銀行風險水平相適應的薪酬延期支付和追索扣回機制。

早在2010年，原銀監會印發的《商業銀行穩健薪酬監管指引》通知就顯示，商業銀行應制定績效薪酬延期追索、扣回規定，如在規定期限內其高級管理人員和相關員工職責內的風險損失超常暴露，商業銀行有權將相應期限內已發放的績效薪酬全部追回，並止付所有未支付部分。

新京報貝殼財經記者 徐雨婷

校對 楊許麗