證券代碼：002988 證券簡稱：豪美新材 公告編號：2024-015

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　根據深圳證券交易所《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規範運作》及《深圳證券交易所上市公司自律監管指南第2號一一公告格式》的規定，將廣東豪美新材（維權）股份有限公司（以下簡稱「公司」）2023年度募集資金存放與使用情況報告如下：

　　一、募集資金基本情況

　　（一）實際募集資金金額、資金到位時間

　　經中國證券監督管理委員會《關於覈准廣東豪美新材股份有限公司公開發行可轉換公司債券的批覆》（證監許可[2021]1182號）覈准，公司於2022年1月24日公開發行了824萬張可轉換公司債券，每張面值100元，募集資金總額82,400萬元，扣除各項發行費用（不含增值税）后的實際募集資金淨額為81,316.57萬元（以下簡稱「可轉債募集資金」），可轉債募集資金已於2022年1月28日到位，上述資金到位情況業經容誠會計師事務所（特殊普通合夥）（容誠驗字[2022]230Z0025號）《驗資報告》驗證。公司對可轉債募集資金採取了專户存儲管理。

　　（二）募集資金使用及結余情況

　　2023年度，公司可轉債募集資金使用情況為：（1）期初募集資金余額為1,143.24萬元；（2）直接投入募集資金項目11,950.17萬元；（3）本期歸還暫時補充流動資金淨額為10,897.22萬元。本期可轉債募集資金專用賬户扣除手續費后利息收入4.35萬元。扣除累計已使用募集資金后，募集資金專户2023年12月31日余額合計爲94.64萬元。

　　二、募集資金存放和管理情況

　　根據有關法律法規及《深圳證券交易所上市公司規範運作指引》的規定，遵循規範、安全、高效、透明的原則，公司制定了《募集資金管理辦法》，對募集資金的存儲、審批、使用、管理與監督做出了明確的規定，以在制度上保證募集資金的規範使用。

　　2022年2月，在可轉換公司債券募集資金到位后，公司與光大證券（維權）、開户行中信銀行佛山分行就補充流動資金、營銷運營中心與信息化建設項目募集資金監管簽訂了《募集資金專户存儲三方監管協議》；公司及子公司廣東豪美精密製造有限公司（原廣東精美特種型材有限公司，以下簡稱「豪美精密」）與光大證券、中信銀行佛山分行就高端工業鋁型材擴產項目募集資金監管簽訂了《募集資金專户存儲三方監管協議》；公司及子公司清遠市科建門窗幕牆裝飾有限公司（以下簡稱「科建裝飾」）與光大證券、交通銀行清遠分行就高端節能系統門窗幕牆生產基地建設項目募集資金監管簽訂了《募集資金專户存儲三方監管協議》。

　　2023年3月2日公司召開第四屆董事會第五次會議、第四屆監事會第四次會議，2023年3月20日公司召開2023年第一次臨時股東大會、2023年第一次可轉換公司債券持有人會議，審議通過《關於變更部分可轉債募投項目募集資金用途的議案》，決定不再使用募集資金投入「高端節能系統門窗幕牆生產基地建設項目」，並將剩余募集資金全部投入新增的「年產2萬噸鋁合金型材及200萬套部件深加工技術改造項目」；公司及子公司豪美精密與光大證券、開户銀行中信銀行佛山分行就變更后的募投項目募集資金的監管簽訂了《募集資金專户存儲三方監管協議》，公司及子公司清遠市天堃工程管理有限公司與光大證券、交通銀行清遠分行就變更后的募投項目募集資金的監管簽訂了《募集資金專户存儲三方監管協議》。

　　監管協議與深圳證券交易所三方監管協議範本不存在重大差異，監管協議的履行不存在問題。

　　截至2023年12月31日止，可轉債募集資金存儲情況如下：

　　金額單位：人民幣萬元

　　三、2023年度募集資金的實際使用情況

　　（一）募集資金使用情況對照表

　　截至2023年12月31日止，公司實際投入相關項目的募集資金款項共計人民幣59,603.22萬元，各項目的投入情況及效益情況詳見附表1。

　　（二）閒置募集資金暫時補充流動資金情況

　　2023年3月2日，公司召開了第四屆董事會第五次會議、第四屆監事會第四次會議，審議通過《關於繼續使用部分可轉債閒置募集資金暫時補充流動資金的議案》，在確保不影響募集資金投資項目建設進度的前提下，同意公司繼續使用不超過人民幣2.7億元部分閒置募集資金暫時補充公司流動資金，使用期限自公司董事會審議通過之日起不超過12個月。公司將隨時根據募集資金投資項目的進展及資金需求情況及時歸還至募集資金專用賬户。截至2023年12月31日止，公司使用募集資金暫時補充流動資金余額21,665.80萬元，使用規模未超過2.7億，期限未超過12個月。

　　四、變更募集資金投資項目的資金使用情況

　　截至2023年12月31日止，公司變更募集資金投資項目的資金使用情況詳見附表2。

　　五、募集資金使用及披露中存在的問題

　　公司按照相關法律、法規、規範性文件的規定和要求使用募集資金，並對募集資金使用情況及時地進行了披露，不存在募集資金使用及管理的違規情形。

　　附表1：募集資金使用情況對照表

　　附表2：變更募集資金投資項目情況表

　　廣東豪美新材股份有限公司

　　董事會

　　2024年3月19日

　　附表1：

　　2023年度募集資金使用情況對照表

　　單位：萬元

　　附表2

　　變更募集資金投資項目情況表

　　單位：萬元

　　證券代碼：002988 證券簡稱：豪美新材 公告編號：2024-014

　　廣東豪美新材股份有限公司

　　關於續聘會計師事務所的公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　廣東豪美新材股份有限公司（以下簡稱「公司」或「豪美新材」）於 2024年3月15日召開了第四屆董事會第十六次會議，審議通過《關於續聘會計師事務所的議案》，同意續聘容誠會計師事務所（特殊普通合夥）（以下簡稱「容誠會計師事務所」）作為公司2024年度的審計機構，負責公司財務、內部控制審計，聘期一年。本議案尚需提交股東大會審議。具體情況公告如下：

　　一、擬續聘會計師事務所的基本情況

　　（一）機構信息

　　1、基本信息

　　容誠會計師事務所由原華普天健會計師事務所（特殊普通合夥）更名而來，初始成立於1988年8月，2013年12月10日改製爲特殊普通合夥企業，是國內最早獲准從事證券服務業務的會計師事務所之一，長期從事證券服務業務。註冊地址為北京市西城區阜成門外大街22號1幢外經貿大廈901-22至901-26，首席合夥人肖厚發。

　　2、人員信息

　　截至2023年12月31日，容誠會計師事務所共有合夥人179人，共有註冊會計師1395人，其中745人簽署過證券服務業務審計報告。

　　3、業務規模

　　容誠會計師事務所經審計的2022年度收入總額為266,287.74萬元，其中審計業務收入254,019.07萬元，證券期貨業務收入135,168.13萬元。

　　容誠會計師事務所共承擔366家上市公司2022年年報審計業務，審計收費總額42,888.06萬元，客户主要集中在製造業（包括但不限於計算機、通信和其他電子設備製造業、專用設備製造業、電氣機械和器材製造業、化學原料和化學制品製造業、汽車製造業、醫藥製造業、橡膠和塑料製品業、有色金屬冶煉和壓延加工業、建築裝飾和其他建築業）及信息傳輸、軟件和信息技術服務業，建築業，批發和零售業，水利、環境和公共設施管理業，交通運輸、倉儲和郵政業，科學研究和技術服務業，電力、熱力、燃氣及水生產和供應業，文化、體育和娛樂業，採礦業、金融業，房地產業等多個行業。容誠會計師事務所對公司所在的相同行業上市公司審計客户家數為260家。

　　4、投資者保護能力

　　容誠會計師事務所已購買註冊會計師職業責任保險，職業保險累計賠償限額超過2億元，職業保險購買符合相關規定。

　　近三年在執業中相關民事訴訟承擔民事責任的情況：

　　2023年9月21日北京金融法院就樂視網信息技術（北京）股份有限公司（以下簡稱樂視網）投資者起訴樂視網、賈躍亭等公司董事和高管、平安證券股份有限公司、中泰證券股份有限公司、中德證券有限責任公司、利安達會計師事務所有限責任公司和利安達會計師事務所（特殊普通合夥）、華普天健會計師事務所（北京）有限公司和容誠會計師事務所、信永中和會計師事務所（特殊普通合夥）、北京市金杜律師事務所對樂視網證券虛假陳述賠償責任案作出一審判決，判決華普天健會計師事務所（北京）有限公司和容誠會計師事務所共同就2011年3月17日（含）之后曾買入過樂視網股票的原告投資者的損失，在1%範圍內與被告樂視網承擔連帶賠償責任。

　　5、誠信記錄

　　容誠會計師事務所近三年因執業行為受到刑事處罰0次、行政處罰0次、監督管理措施12次、自律監管措施1次、自律處分1次。

　　8名從業人員近三年在容誠會計師事務所執業期間因執業行為受到自律監管措施各1次，3名從業人員近三年在容誠會計師事務所執業期間因執業行為受到自律處分各1次；27名從業人員近三年在容誠會計師事務所執業期間受到監督管理措施各1次，1名從業人員近三年在容誠會計師事務所執業期間受到監督管理措施2次，1名從業人員近三年在容誠會計師事務所執業期間受到監督管理措施3次。

　　3名從業人員近三年在其他會計師事務所執業期間受到監督管理措施各1次。（二）項目信息

　　1、基本信息

　　項目合夥人：胡乃鵬，2008年成為中國註冊會計師，2005年開始從事上市公司審計業務，2005年開始在容誠會計師事務所執業,2022年開始為公司提供審計服務；近三年簽署7家上市公司審計報告。

　　項目簽字註冊會計師：劉偉，2017年成為中國註冊會計師，2015年開始從事上市公司審計業務，2022年開始在容誠會計師事務所執業，2022年開始為公司提供審計服務；近三年簽署過1家上市公司審計報告。

　　項目質量控制複覈人：譚代明，2006年成為中國註冊會計師，2005年開始從事上市公司審計業務，2019年開始在容誠會計師事務所執業；近三年簽署或複覈過10余家上市公司審計報告。

　　2、上述相關人員誠信記錄情況

　　簽字註冊會計師劉偉、項目質量控制複覈人譚代明近三年內未曾因執業行為受到刑事處罰、行政處罰、監督管理措施和自律監管措施、紀律處分。

　　項目合夥人胡乃鵬近三年因執業行為未受到刑事處罰，受到證監會及其派出機構、行業主管部門等的行政處罰、監督管理措施以及受到證券交易所、行業協會等自律組織的自律監管措施、紀律處分的具體情況詳見下表：

　　3、獨立性

　　容誠會計師事務所及上述人員不存在違反《中國註冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形。

　　（三）審計收費

　　2024年度審計費用將根據公司的業務規模、所處行業和會計處理複雜程度等多方面因素，以及年報審計需配備的審計人員情況和投入的工作量與容誠會計師事務所協商確定。

　　二、擬續聘會計師事務所履行的程序

　　（一）審計委員會審議意見

　　容誠會計師事務所是一家俱有證券、期貨從業資格的專業審計機構，具備為上市公司提供審計服務的經驗與能力。經2022年度股東大會批准，公司聘請容誠會計師事務所為公司2023年審計機構，負責為公司及其子公司進行2023年度會計報表、內部控制審計及其他相關的諮詢服務。自公司聘請容誠會計師事務所以來，容誠會計師事務所遵照獨立、客觀、公正的執業準則，較好地履行了雙方所規定的責任和義務，圓滿完成了公司的審計工作。為保持審計工作的連續性，經審議，審計委員會同意繼續聘請容誠會計師事務所為2024年公司審計機構，聘期1年。

　　（二）董事會審議情況

　　董事會於2023年3月15日召開第四屆董事會第十六次會議，經與會董事審議，認為：容誠會計師事務所遵照獨立、客觀、公正的執業準則，較好地履行了雙方所規定的責任和義務，圓滿完成了公司的審計工作，同意續聘其為2024年公司審計機構，聘期1年。

　　（三）監事會審議情況

　　監事會於2023年3月15日召開第四屆監事會第十次會議決議，審議同意繼續聘請容誠會計師事務所為公司財務審計機構，聘期1年。

　　（四）生效日期

　　本次續聘會計師事務所事項尚需提交公司股東大會審議，並自公司2023年度股東大會審議通過之日起生效。

　　三、備查文件

　　1.第四屆董事會審計委員會2024年第一次會議決議

　　2.第四屆董事會第十六次會議決議

　　3.第四屆監事會第十次會議決議

　　4.容誠會計師事務所關於其基本情況的説明及相關資質文件

　　廣東豪美新材股份有限公司

　　董事會

　　2024年3月19日

　　證券代碼：002988 證券簡稱：豪美新材 公告編號：2024-016

　　廣東豪美新材股份有限公司

　　關於2024年度向商業銀行申請授信

　　併爲子公司提供擔保的公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　特別提示：

　　1、公司2024年度擬對資產負債率高於70%的子公司豪美精密、科建裝飾提供擔保不超過人民幣204,000萬元。

　　2、本次預計擔保總額度並非實際擔保金額，實際擔保金額以實際簽署併發生的擔保合同爲準。

　　3、本事項尚需2023年度審議通過，敬請廣大投資者注意風險。

　　廣東豪美新材股份有限公司（以下簡稱「公司」）於2023年3月15日召開第四屆董事會第十六次會議，審議通過《關於2024年度向商業銀行申請授信併爲子公司提供擔保的議案》。具體情況如下：

　　一、本次授信及擔保情況概述

　　為滿足公司及子公司廣東豪美精密製造有限公司（原廣東精美特種型材有限公司，以下簡稱「豪美精密」）、廣東貝克洛幕牆門窗系統公司（以下簡稱「貝克洛」）、清遠市科建門窗幕牆裝飾有限公司（以下簡稱「科建裝飾」）、豪美鋁製品有限公司（以下簡稱「豪美鋁製品」）生產經營和未來發展需要，自2023年度股東大會通過之日起至董事會、股東大會審議通過2025年度申請授信及為子公司擔保的額度之日止，公司及子公司擬向商業銀行申請人民幣不超過505,000萬元、美元不超過11,500萬元的綜合授信以及用於外匯套期保值的外匯衍生品，由公司為子公司申請的2024-2025年度銀行綜合授信以及外匯衍生品提供總額不超過人民幣223,000萬元、美元不超過11,500萬元的擔保。

　　公司董事會提請股東大會授權公司董事長代表公司簽訂相關授信、擔保協議。上述授信額度不等於公司的實際融資、擔保金額，具體融資業務種類、期限等以實際簽署的協議爲準；在前述擔保額度內，具體擔保金額及期限按照公司及子公司與相關銀行合同約定爲準；在前述期限內，實際授信、擔保額度可在授權範圍內循環滾動使用。若實際金額超出上述授權範圍，則超出部分需再次提請董事會或股東大會批准。

　　根據《深圳證券交易所股票上市規則》《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規範運作》及《公司章程》等有關規定，本次申請授信及擔保預計事項尚需提交股東大會審議。

　　二、公司及子公司2023年度授信及擔保情況

　　1、授信情況

　　2024-2025年度，公司及子公司申請授信總額（含用於外匯套期保值的外匯衍生品）為人民幣不超過505,000萬元、美元不超過11,500萬元。具體如下：

　　單位：萬元

　　2、擔保情況

　　豪美新材上述授信項下的借款以信用借款為主，部分需提供土地、房產抵押；為解決公司子公司授信擔保問題，子公司授信（含用於外匯套期保值的外匯衍生品）除由公司對其授信項下的借款提供連帶責任保證擔保外，部分授信還需提供土地和房產作為抵押。公司對子公司授信的擔保情況如下：

　　單位：萬元

　　三、被擔保人基本情況

　　1、廣東豪美精密製造有限公司

　　截至2023年12月31日，豪美精密資產總額為301,905.80萬元，淨資產為87,598.93萬元，2023年營業收入為274,087.36萬元，淨利潤為6,468.67萬元。（以上數據已經容誠會計師事務所審計）。

　　2、廣東貝克洛幕牆門窗系統有限公司

　　截至2023年12月31日，貝克洛資產總額為37,186.35萬元，淨資產為13,956.57萬元，2023年營業收入為44,232.23萬元，淨利潤為1,909.52萬元。（以上數據已經容誠會計師事務所審計）。

　　3、清遠市科建門窗幕牆裝飾有限公司

　　截至2023年12月31日，科建裝飾資產總額為20,092.67萬元，淨資產為1,187.37萬元，2023年營業收入為11,109.26萬元，淨利潤為-32.59萬元。（以上數據已經容誠會計師事務所審計）。

　　4、豪美鋁製品有限公司

　　截至2023年12月31日，豪美鋁製品資產總額為18,368.77萬元，淨資產為6,415.92萬元，2023年營業收入為73,876.48萬元，淨利潤為90.59萬元（以上數據已經容誠會計師事務所審計）。

　　四、董事會意見

　　公司及子公司2024年度向銀行申請授信併爲子公司提供擔保，是為滿足公司及子公司的生產經營和發展需要，有利於提升公司及子公司的經營效率和核心競爭力，符合公司和全體股東的利益。

　　所擔保的子公司均直接或間接由公司100%持股，且生產及運營狀況正常，具備相應償還債務能力，公司為子公司提供擔保的財務風險處於可控範圍內，公司有能力對其經營管理風險進行控制，不存在損害公司及股東利益的情況。

　　五、監事會審議情況

　　公司監事會於2024年3月15日召開第四屆監事會第十次會議，審議通過《關於2024年度向商業銀行申請授信併爲子公司提供擔保的議案》，同意公司及子公司向商業銀行申請人民幣不超過505,000萬元、美元不超過11,500萬元的綜合授信（含用於外匯套期保值的外匯衍生品），並由公司對子公司提供相應擔保。

　　六、獨立董事專門會議審議情況

　　公司獨立董事於2024年3月14日召開2024年第一次獨立董事專門會議，審議通過《關於2024年度向商業銀行申請授信併爲子公司提供擔保的議案》，同意公司2024-2025年度申請的授信額度以及為議案中的全資子公司提供擔保，同意將相關授信及擔保事項提交董事會審議。

　　七、累計對外擔保總額及逾期擔保事項

　　截至2023年12月31日，公司累計對外擔保總額為101,998.48萬元，全部為公司對子公司的擔保及子公司之間的擔保，佔公司最近一期經審計淨資產的40.23%。公司及子公司不存在對合並報表範圍外的主體提供擔保的情況，不存在逾期擔保，亦無為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的情況。

　　八、備查文件

　　1、第四屆董事會第十六次會議決議

　　2、第四屆監事會第十次會議決議

　　3、2024年第一次獨立董事工作會議決議

　　廣東豪美新材股份有限公司

　　董事會

　　2024年3月19日

　　證券代碼：002988 證券簡稱：豪美新材 公告編號：2024-017

　　廣東豪美新材股份有限公司

　　關於繼續使用自有資金進行現金管理的公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　廣東豪美新材股份有限公司（以下簡稱「公司」）於2024年3月15日召開第四屆董事會第十六次會議，審議通過《關於繼續使用自有資金進行現金管理的議案》，同意公司及下屬子公司根據實際經營情況，在保證公司正常資金需求前提下，使用不超過人民幣30,000萬元閒置自有資金進行現金管理，以更好地實現公司資產的保值、增值。具體情況如下：

　　一、本次使用部分自有資金進行現金管理的情況

　　1、管理目的

　　提高公司資金使用效率，增加資金收益，在保證公司日常經營資金需求的前提下，獲取一定的回報，以更好的實現公司資金的保值、增值，保障公司股東的利益。

　　2、投資額度及期限

　　公司擬進行現金管理的自有資金總額不超過人民幣30,000萬元，投資期限不超過12個月，在上述額度及決議有效期內，可循環滾動使用。

　　3、投資品種

　　為控制資金使用風險，投資的產品必須滿足安全性高、流動性好、期限不超過12個月的要求。公司現金管理業務不涉及證券投資，不得用於投資股票及其衍生產品，不得投資於證券投資基金，不得投資以證券為投資目的或以無擔保債權為投資標的的銀行理財或信託產品。投資的理財產品不得用於質押。

　　4、決議有效期

　　自董事會審議通過之日起12個月內有效。

　　5、實施方式

　　在額度範圍內，董事會授權公司管理層負責辦理現金管理相關事宜，具體事項由公司財務部負責組織實施。

　　6、信息披露

　　公司將按照《深圳證券交易所股票上市規則》《上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規範運作》等相關法律法規的規定要求及時披露公司現金管理的具體情況。

　　二、投資風險及風險控制措施

　　（一）投資風險

　　雖然本次使用部分自有資金進行現金管理投資品種屬於低風險品種，公司也將根據經濟形勢以及金融市場的變化調整投資行為，但金融市場受宏觀經濟的影響較大，故不排除該投資受到市場波動影響的風險。

　　（二）風險控制措施

　　1、嚴格遵守審慎投資原則，篩選投資對象，選擇信譽好、規模大、有能力保障資金安全、經營效益好、資金運作能力強的單位所發行的穩健的理財產品。

　　2、公司將根據市場情況及時跟蹤理財產品投向，如發現潛在的風險因素，將及時組織風險評估工作，並針對評估結果及時採取相應的保全措施，控制投資風險。

　　3、公司內部審計部門負責對公司所投資理財產品的資金使用與保管情況進行審計與監督，每個季度對所有理財產品投資項目進行全面檢查，並根據謹慎性原則，合理預計各項投資可能發生的收益和損失，並向公司董事會審計委員會報告。

　　4、獨立董事、監事會有權對資金使用情況進行監督與檢查，必要時可以聘請專業機構進行審計。

　　三、對公司經營的影響

　　公司本次使用部分自有資金進行現金管理，是在確保不影響日常經營的前提下，秉持審慎原則合理使用閒置自有資金進行的，不會影響公司日常業務的正常開展。本次現金管理有利於提高資金使用效率，增加資金收益，符合公司和股東的利益。

　　四、董事會、監事會意見

　　1、董事會意見

　　經審議，董事會認為在保證公司日常經營資金需求的前提下，使用自有資金投資於安全性高、流動性好、期限不超過12個月的產品，有助於提高公司資金使用效率，增加資金收益，同意公司使用不超過30,000萬元自有資金進行現金管理。

　　2、監事會意見

　　公司及下屬子公司使用自有閒置資金進行現金管理，不會影響公司主營業務的正常開展，不存在損害公司及全體股東利益的情形。同意公司及下屬子公司使用自有閒置資金進行現金管理。

　　五、備查文件

　　1、第四屆董事會第十六次會議決議

　　2、第四屆監事會第十次會議決議

　　廣東豪美新材股份有限公司

　　董事會

　　2024年3月19日

　　證券代碼：002988 證券簡稱：豪美新材 公告編號：2024-018

　　廣東豪美新材股份有限公司

　　關於公司2023年度

　　計提資產減值準備的公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　廣東豪美新材股份有限公司（以下簡稱「公司」或「豪美新材」）於 2024年3月15日召開了第四屆董事會第十六次會議，審議通過《關於公司2023年度計提資產減值準備的議案》，同意公司2023年度計提各項資產減值準備共4,902.20萬元。具體情況公告如下：

　　一、本次計提資產減值準備情況概述

　　為真實反映公司截至2023年12月31日的資產狀況及經營成果，根據《企業會計準則》、《深圳證券交易所股票上市規則》和《深圳證券交易所上市公司自律監管指南第1號一一業務辦理》等相關規定的要求，公司基於謹慎性原則，對合並報表範圍內的資產進行了分析，對存在減值跡象的資產計提相應減值準備。

　　經過公司及下屬子公司對2023年末可能發生減值跡象的資產進行全面清查和資產減值測試，公司2023年度擬計提各項資產減值準備4,902.20萬元，明細如下：

　　單位：萬元

　　二、計提資產減值準備説明

　　1、信用減值準備

　　公司以預期信用損失為基礎，按照單項和組合評估預期信用損失，確認信用減值準備。對於存在客觀證據表明存在減值，以及其他適用於單項評估的應收票據、應收賬款，其他應收款、應收款項融資、合同資產等單獨進行減值測試，確認預期信用損失，計提單項減值準備。對於不存在減值客觀證據的或無法以合理成本評估預期信用損失的，公司依據信用風險特徵將應收票據、應收賬款、其他應收款、應收款項融資、合同資產及長期應收款等劃分爲若干組合，參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，考慮賬齡、存續期預期信用損失率、違約風險敞口等信息，在組合基礎上計算預期信用損失。

　　公司在每個資產負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。2023年公司累計計提信用減值準備4,357.32萬元，影響當期利潤總額4,357.32萬元。

　　2、存貨跌價損失

　　報告期末，公司對存貨按成本與可變現淨值孰低計量，若存貨成本高於其可變現淨值的，則計提存貨跌價準備，並計入當期損益。存貨跌價準備一般按單個存貨項目計提；對於數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提。對於產成品、商品和用於出售的材料等直接用於出售的存貨，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關税費后的金額確定其可變現淨值；對於需要經過加工的材料存貨，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關税費后的金額確定其可變現淨值。

　　公司在每個資產負債表日重新計量存貨跌價準備，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，則減記的金額予以恢復，並在原已計提的存貨跌價準備的金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。2023年公司累計計提存貨跌價準備565.02萬元，影響當期利潤總額565.02萬元。

　　3、固定資產減值損失

　　在報告期末，公司對固定資產是否存在可能發生減值的跡象進行減值評估，存在減值跡象的，公司將估計其可收回金額，進行減值測試。可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用后的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。當固定資產或資產組的可收回金額低於其賬面價值時，本公司將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備，並計入當期損益。

　　2023年公司累計計提固定資產減值準備44.52萬元，影響當期利潤總額44.52萬元。

　　三、本次計提資產減值準備對公司的影響

　　2023年度，公司計提信用減值損失及資產減值損失合計4,902.20萬元，將減少2023年度利潤總額4,902.20萬元。

　　上述計提資產減值準備已經容誠會計師事務所（特殊普通合夥）審計，該影響已在公司2023年年度財務報告中反映。計提資產減值準備的事項真實反映了企業的財務狀況，符合會計準則和相關政策要求，符合公司實際情況，不涉嫌利潤操縱，不存在損害公司和股東利益的行為。

　　四、董事會關於公司計提資產減值準備合理性説明

　　公司根據《企業會計準則》及公司會計政策、會計估計等相關規定計提本次減值準備，真實、公允地反映了截至2023年12月31日公司財務狀況、資產價值及經營成果，符合相關政策要求，符合公司的實際情況，不存在損害公司和股東利益的行為。詳見公司同日披露的《董事會關於公司2023年度計提大額資產減值準備合理性的説明》。

　　五、審計委員會審議情況

　　公司審計委員會於2024年3月14日召開審計委員會2024年第一次會議，公司基於謹慎性原則，對存在減值跡象的資產計提相應減值準備，真實反映了公司截止2023年12月31日的資產狀況及經營成果。審計委員會會議審議通過《關於公司2023年度計提資產減值準備的議案》，並同意提交董事會審議。

　　六、監事會審議情況

　　公司監事會於2024年3月15日召開第四屆監事會第十次會議，審議通過了《關於公司2023年度計提資產減值準備的議案》。經與會監事審議，認為公司本次計提減值準備符合《企業會計準則》及公司會計政策、會計估計等相關規定，真實反映了公司截止2023年12月31日的資產狀況及經營成果。

　　七、備查文件

　　1、第四屆董事會第十六次會議決議

　　2、第四屆監事會第十次會議決議

　　3、第四屆董事會審計委員會2024年第一次會議決議

　　廣東豪美新材股份有限公司

　　董事會

　　2024年3月19日

　　證券代碼：002988 證券簡稱：豪美新材 公告編號：2024-019

　　廣東豪美新材股份有限公司

　　關於繼續開展期貨套期保值業務的公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　廣東豪美新材股份有限公司（簡稱「公司」或「豪美新材」）於2024年3月15日召開第四屆董事會第十六次會議、第四屆監事會第十次會議，審議通過《關於繼續開展期貨套期保值業務的議案》，同意公司自2023年度股東大會審議通過之日起12個月內以自有資金不超過1億元開展期貨套期保值業務，並提請股東大會授權公司管理層在前述額度內組織開展具體業務。本次繼續開展期貨套期保值業務尚需經2023年度股東大會審議通過。具體情況如下：

　　一、預計開展的期貨套期保值業務情況

　　1、投資目的

　　公司作為鋁合金型材的生產商，生產經營需要使用大量的鋁錠作為原材料，為降低鋁錠價格波動對公司生產經營的影響，提升公司整體抵禦風險能力，增強財務穩健性，公司擬繼續開展套期保值業務，進行風險控制。

　　2、交易品種

　　公司擬開展的期貨套期保值業務交易品種僅限於與公司經營業務所需原材料相關性最高的商品期貨品種。

　　3、保證金額度

　　公司上述套期保值事項持倉保證金額度合計不超過1億元。在前述保證金額度範圍內，將由公司授權的期貨領導小組進行審批，審批通過后執行，並簽署相關法律文件。在上述額度內，資金可以在決議有效期內進行滾動使用。

　　4、資金來源

　　公司開展期貨套期保值業務的資金來源為自有資金，不得使用募集資金直接或者間接進行套期保值業務。

　　5、業務期間

　　自2023年度股東大會審議通過之日起12個月內。

　　6、會計政策及覈算原則

　　公司根據財政部《企業會計準則第22號一金融工具確認和計量》《企業會計準則第24號一套期會計》《企業會計準則第37號一金融工具列報》《企業會計準則第39號一公允價值計量》相關規定及其指南，對擬開展的套期保值業務進行相應的核算處理，反映資產負債表及損益表相關項目。

　　二、期貨套期保值業務風險分析

　　1、基差風險：公司交易的期貨合約標的資產與公司實際所持存貨不完全一致、期貨價格與現貨價格走勢不完全一致，其間價差可能導致公司損失。

　　2、操作風險：期貨交易專業性較強，複雜程度較高，可能出現交易操作失誤的情況，導致公司實際持有原材料數量、周期與實際套保數量、周期等不匹配，造成損失。

　　3、違約風險：可能出現客户違反約定，取消訂單，或客户支付能力發生變化等情況使貨款不能收回，導致不能按時結匯的情況，造成公司損失。

　　4、流動性風險：期貨交易採取保證金和逐日盯市制度，如所需保證金金額過大，可能造成公司資金流動性短缺，甚至造成來不及補充保證金被強行平倉的損失。

　　三、期貨套期保值業務風險控制措施

　　1、公司根據相關法律法規，結合公司實際業務情況，制定了《期貨套期保值業務管理制度》作為開展期貨套期保值業務的內部控制和風險管理規範，對套期保值業務的原則、審批權限、操作流程、風險管理、信息保密等多方面做出明確規定，各項措施切實有效且能滿足風險控制的需要。

　　2、公司利用自有資金開展期貨套期保值業務，不直接或者間接使用募集資金開展期貨套期保值業務；公司的期貨套期保值業務規模將與公司持有原材料規模相匹配，且交易合約僅限於標的資產與公司所需原材料相關性最高的商品期貨合約，最大程度降低基差風險。

　　3、公司開展期貨套期保值業務僅為風險對衝，不以任何形式的投機為目的。公司將嚴格控制期貨套期保值的資金規模，合理安排和使用保證金，對保證金的投入比例進行關注和控制，在市場劇烈波動時及時平倉，控制期貨交易中的流動性風險。

　　4、公司將嚴格按照相關內控制度安排和使用專業人員，建立嚴格的授權與崗位牽制制度，加強相關人員的職業道德教育及業務培訓，提高相關人員的綜合素質。內部審計部門將定期及不定期對期貨套期保值交易業務進行檢查，監督套期貨期保值交易業務人員執行風險管理制度和風險管理工作程序，及時防範業務中的操作風險。

　　5、將對客户信用情況進行持續關注，儘量規避違約風險。

　　四、董事會審議情況

　　公司董事會於2024年3月15日召開第四屆董事會第十六次會議決議，審議同意《關於繼續開展期貨套期保值業務的議案》。經與會董事審議，認為公司開展期貨套期保值業務將有助於降低鋁錠價格波動對公司生產經營的影響，提升公司整體抵禦風險能力，增強財務穩健性，同意經2023年度股東大會審議通過后12個月內，公司以自有資金不超過1億元繼續開展鋁錠期貨套期保值業務，並提請股東大會授權公司管理層在前述額度內組織開展具體業務。

　　五、監事會審議情況

　　公司監事會於2024年3月15日召開第四屆監事會第十次會議決議，審議通過《關於繼續開展期貨套期保值業務的議案》，同意公司經2023年度股東大會審議通過后12個月內以自有資金不超過1億元繼續開展鋁錠期貨套期保值業務。

　　六、備查文件

　　1、第四屆董事會第十六次會議決議

　　2、第四屆監事會第十次會議決議

　　廣東豪美新材股份有限公司

　　董事會

　　2024年3月19日