TOPGOLF卡拉維品牌宣佈2023年第二季度業績

亮點：

加利福尼亞州卡爾斯巴德2023年8月8日電TOPGOLF Callaway Brands Corp.(「公司」或「TOPGOLF Callaway Brands」)(紐約證券交易所市場代碼：MODG)公佈了截至2023年6月30日的第二季度財務業績。

TOPGOLF Callaway Brands總裁兼首席執行官奇普·布魯爾評論説：「我們第二季度的強勁業績得益於所有業務部門的強勁表現，我對高爾夫設備市場份額的增長和TOPGOLF場地業務的持續強勁感到特別高興。」「對高爾夫球運動的熱情仍然很高，積極的回合比賽，消費品，特別是高爾夫球的實力，以及現代高爾夫消費者的參與。展望未來，我們相信我們獨特和有吸引力的領先品牌組合將繼續處於非常有利的地位，從球場外和球場上高爾夫的持續勢頭中受益。我們繼續跟蹤我們的長期業績目標，並保持信心，在2023年為TOPGOLF和Tall公司帶來正的自由現金流。」

合併結果

本公司公佈了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的GAAP和非GAAP財務業績：

GAAP結果

(百萬，百分比和每股數據除外)

截至6月30日的三個月

截至6月30日的6個月

2023

2022

$更改

%更改

2023

2022

$更改

%更改

淨收入

$1,179.7

$1,115.7

美元，64.0美元

5.7%

$2,347.1

$122,155.9

美元和191.2美元

8.9%

營業收入

116.0

129.0

(13.0)

(10.1)%

196.5

223.3

(26.8)

(12.0)%

其他費用，淨額

(44.4)

(20.7)

(23.7)

114.5%

(104.1)

(44.0)

(60.1)

136.6%

所得税前收入

71.6

108.3

(36.7)

(33.9)%

92.4

179.3

(86.9)

(48.5)%

所得税(福利)撥備

(45.8)

2.9

(48.7)

n/m

(50.0)

(12.8)

(37.2)

n/m

淨收入

美元和117.4美元

美元和105.4美元

美元/歐元，12.0美元

11.4%

美元和142.4美元

美元和192.1美元

美元(49.7)

(25.9)%

稀釋后每股收益

美元/歐元，0.59美元

美元，0.53美元

美元，美元

11.3%

美元，0.72美元

美元/美元，0.97美元

美元(0.25)

(25.8)%

非GAAP結果

非GAAP結果不包括本新聞稿的附加信息和披露部分中定義的某些非經常性和非現金調整。該公司還提供了非GAAP信息與本新聞稿表格中最直接可比的GAAP信息的對賬。

(百萬，百分比和每股數據除外)

截至6月30日的三個月

截至6月30日的6個月

2023

2022

$更改

%更改

非GAAP

常量

幣種

vs.2022

2023

2022

$更改

%更改

非GAAP

常量

幣種

vs.2022

淨收入

$1,179.7

$1,115.7

-64.0美元

5.7%

6.5%

$2,347.1

$122,155.9

$191.2

8.9%

10.6%

營業收入

130.5

135.1

(4.6)

(3.4)%

-0.5%

221.5

241.1

(19.6)

(8.1)%

1.0%

其他費用，淨額

(44.3)

(19.5)

(24.8)

127.2%

(92.7)

(41.6)

(51.1)

122.8%

所得税前收入

86.2

115.6

(29.4)

(25.4)%

128.8

199.5

(70.7)

(35.4)%

所得税撥備

8.4

22.1

(13.7)

(62.0)%

17.8

35.1

(17.3)

(49.3)%

淨收入

美元和77.8美元

$-93.5

$(15.7)

(16.8)%

$111.0

$164.4

$(53.4)

(32.5)%

稀釋后每股收益

$和0.39

$和0.47

$10(0.08)

(17.0)%

$和0.57

$和0.84

$10(0.27)

(32.1)%

調整后的EBITDA

$206.2

$207.3

美元(1.1)

(0.5)%

1.7%

$363.5

$377.1

$(13.6)

(3.6)%

2.2%

2023年第二季度綜合業績評論

(除另有説明外，所有與上一時期的比較均按年計算)

該公司公佈了第二季度穩健的財務業績。在TOPGOLF強勁增長16.6%的推動下，淨收入增長了5.7%，按不變貨幣計算增長了6.5%，其中包括約1%的同場銷售增長。儘管外幣匯率變化帶來了800萬美元的負面影響，該公司還是取得了這一成績。

營業收入下降10.1%。在非公認會計原則的基礎上，運營收入下降了3.4%，在不變貨幣基礎上持平。

淨收入在GAAP基礎上增加1,200萬美元，或在非GAAP基礎上減少1,570萬美元至7,780萬美元。這一非公認會計准則的業績包括與較高利率和額外定期貸款債務相關的2030萬美元的利息支出增加。

調整后EBITDA為2.062億美元，略高於公司指導範圍的高端，而2022年第二季度為2.073億美元。這一同比業績是由於外幣匯率的不利變化，並被運營效率的部分抵消。在不變貨幣的基礎上，調整后的EBITDA增長了1.7%。

分部結果

部門淨收入

下表按細分市場提供了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的淨收入：

(單位：百萬，百分比除外)

截至6月30日的三個月

非GAAP

常量

幣種

vs.2022(1)

截至6月30日的6個月

非GAAP

常量

幣種

vs.2022(1)

2023

2022

%更改

%更改

2023

2022

%更改

%更改

TOPGOLF

美元：470.8美元

美元：403.7美元

16.6%

16.7%

美元：874.3美元

美元：725.7美元

20.5%

20.8%

高爾夫設備

451.0

451.9

(0.2)%

1.0%

894.7

919.9

(2.7)%

(0.3)%

積極的生活方式

257.9

260.1

(0.8)%

-0.5%

578.1

510.3

13.3%

15.9%

淨收入

1,179.7美元

1,115.7美元

5.7%

6.5%

美元和2,347.1美元

$2,155.9

8.9%

10.6%

(1)將2022年的匯率應用於美國以外地區的2023年報告銷售額計算。

部門營業收入

下表提供了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的部門營業收入細目：

(單位：百萬，百分比除外)

截至6月30日的三個月

截至6月30日的6個月

2023

2022

更改

2023

2022

更改

TOPGOLF

美元，44.0美元

美元：44.2美元

(0.5)%

美元：46.8美元

美元，約合人民幣50.7元

(7.7)%

部門收入的百分比

9.3%

10.9%

帶寬(160)Gbps

5.4%

7.0%

帶寬(160)Gbps

高爾夫設備

96.4

100.3

(3.9)%

178.0

201.1

(11.5)%

部門收入的百分比

21.4%

22.2%

數據傳輸速率(80)Gbps

19.9%

21.9%

傳輸速率(200)Gbps

積極的生活方式

19.5

22.5

(13.3)%

56.8

49.2

15.4%

部門收入的百分比

7.6%

8.7%

帶寬(110)Gbps

9.8%

9.6%

移動平均速度為20個基點

部門總營業收入

美元和159.9美元

美元和167.0美元

(4.3)%

美元和281.6美元

美元和301.0美元

(6.4)%

部門收入的百分比

13.6%

15.0%

帶寬(140)Gbps

12.0%

14.0%

傳輸速率(200)Gbps

不變貨幣

部門總營業收入

(1.5)%

0.9%

2023年第二季度市場評論

(除另有説明外，所有與上一時期的比較均按年計算)

以下是截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月部門總營業收入與所得税前收入的對賬：

截至6月30日的三個月

截至6月30日的6個月

(單位：百萬)

2023

2022

$更改

2023

2022

$更改

部門總營業收入：

美元，159.9歐元

美元，167.0歐元

美元，美元，美元(7.1)

美元，281.6歐元

美元，301.0歐元

美元人民幣(19.4)

對帳項目(%1)

(43.9)

(38.0)

(5.9)

(85.1)

(77.7)

(7.4)

營業收入

116.0

129.0

(13.0)

196.5

223.3

(26.8)

利息支出

(51.7)

(32.5)

(19.2)

(101.3)

(63.9)

(37.4)

其他收入(費用)，淨額

7.3

11.8

(4.5)

(2.8)

19.9

(22.7)

所得税前收入

元人民幣和71.6美元

美元，108.3歐元

美元人民幣(36.7)

美元，歐元，92.4美元

美元，179.3歐元

美元人民幣(86.9)

(1)包括本新聞稿附表中所述的公司間接費用以及某些非經常性和非現金項目。

2023年業務展望

以下列出的2023年預測是基於本公司目前的最佳估計。

2023年全年展望

(單位為百萬，除非另有説明以及百分比和每股數據)

2023當前

預估

2022報告

結果

合併淨收入

4.42-44.7億美元

3,996美元

TOPGOLF收入

近似。19億美元

$1,549

TOPGOLF同場銷售增長(1)

中高個位數百分比

7%

合併調整后EBITDA

$625-$640

$558

TOPGOLF調整后EBITDA

$315-$325

$235

非GAAP稀釋后每股收益

$0.63-$0.69

0.82美元

未償還股份

近似。200

201

(1)由於2020年和2021年發生的大流行的影響，與2019年相比，2022年同一場地的銷售額增長得到了衡量。2023年，與前一年(2022年)相比，同一場館的銷售額增長。

2023年第三季度展望

(單位：百萬)

2023年第三季度

預估

2022年第3季度

報告結果

合併淨收入

1,050-1,075美元

$989

合併調整后EBITDA

141-154美元

144美元

TOPGOLF預計同場銷售同比增長1%至3%，在兩年堆疊的基礎上實現12%至14%的同場銷售增長(1)。

(1)堆疊的同場銷售是2022年第3季度與2019年第3季度和2023年第3季度與2022年第3季度的季度增長總和。我們衡量了2022年與2019年相比的同一場館銷售增長，原因是2020年至2021年期間發生的大流行的影響。2023年，我們衡量的是與2022年相比，同一場館的銷售額增長。

其他信息和披露

電話會議和網絡廣播

公司將於下午2：00召開電話會議。太平洋時間今天，2023年8月8日，討論公司的財務業績、前景和業務。電話會議將在我們的投資者關係網站https://www.topgolfcallawaybrands.com/news-and-events/presentations.上進行現場直播。電話會議的重播將在電話會議結束后大約兩小時內播出。重播可通過公司網站的投資者關係欄目收看，網址為：https://www.topgolfcallawaybrands.com.。

非GAAP信息

本新聞稿中包含的GAAP結果和本新聞稿所附的財務報表附表是根據美國公認的會計原則(「GAAP」)編制的。為補充GAAP結果，本公司提供了以下非GAAP財務信息：

恆定貨幣基數。該公司按「不變貨幣基礎」或「不變貨幣」結果提供了有關公司財務結果或預測財務結果的某些信息。這一信息估計了外幣匯率變化對公司當前或預計未來財務業績與適用的可比期間相比的換算的影響。這種影響是通過將當前或預計的當地貨幣結果根據適用的可比期間的外幣匯率換算成美元來得出的。它不包括外幣匯率變化對公司業績或業務的任何其他影響。

非經常性和非現金調整。該公司提供的信息不包括某些非現金攤銷和購進無形資產的折舊和購進會計調整。2023年的非經常性項目包括與2023年債務再融資有關的法律費用和信貸機構費用，以及與2023年債務再融資有關的債務修改費用、因收購、重組和重組費用而產生的信息技術整合和實施費用，以及税務估值免税額的發放。2022年，非經常性項目包括與推迟債務再融資有關的法律費用和信貸機構費用、因收購和非現金資產減記而產生的與新的企業資源規劃系統相關的信息技術整合和實施費用。

調整后的EBITDA。本公司提供不包括利息、税項、折舊和攤銷費用、非現金股票補償費用、非現金租賃攤銷費用以及上述非經常性和非現金項目的業績信息。

本新聞稿中使用的與未來計劃、事件、財務結果、業績、前景或增長機會有關的陳述，包括與公司(及其部門)2023年第三季度和全年指導(包括淨收入、調整后的EBITDA、TOPGOLF調整后的EBITDA、自由現金流和TOPGOLF場館盈利能力)、相對於長期財務目標的表現、公司產品和服務的實力和需求、持續的品牌勢頭、對高爾夫和户外活動和服裝的需求、對業務的持續投資、消費者趨勢和行為、未來行業和市場狀況、外匯影響及其影響、信念聲明和任何前述假設的聲明都是根據1995年私人證券訴訟改革法定義的前瞻性聲明。「相信」、「預期」、「估計」、「可能」、「將」、「應該」、「打算」、「可能」、「計劃」、「尋求」、「預期」、「項目」以及其他類似的表述一般都是前瞻性表述，這些表述僅反映了陳述發表之日的情況，並不是對未來業績的保證。這些陳述是基於當前的信息和預期。準確估計前瞻性陳述的依據是各種風險和未知因素，包括與TOPGOLF合併有關的成本、費用或困難，包括TOPGOLF業務的整合；未能在預期時間框架內或根本不實現TOPGOLF合併的預期效益和協同效應；生產延迟、製造設施、零售地點、倉庫以及供應和分銷鏈的關閉；由於遠程工作要求或其他原因造成的人員短缺；全球經濟狀況的不確定性；運營和貨運成本的持續增加；全球供應鏈的制約和挑戰；公司的負債水平；信貸設施的持續可獲得性和流動性以及遵守適用債務契約的能力；資本配置和降低成本/費用努力的有效性；持續的品牌勢頭和產品成功；直接面向消費者和電子商務渠道的增長；實現對公司業務持續投資的好處的能力；消費者對公司及其子公司產品和服務的接受和需求；生活成本和通脹壓力；美國貿易、税收或其他政策的任何變化，包括對進口的限制或進口關税的增加；未來消費者可自由支配的購買活動，這可能受到不利的經濟或市場狀況的重大不利影響；未來零售商的採購活動，這可能會受到不利的行業狀況和整體零售庫存水平的重大負面影響；以及未來外幣匯率的變化和公司對衝計劃的有效程度。實際結果可能會由於這些風險和不確定性或其他風險和不確定因素而導致與估計或預期的結果大不相同，這些風險和不確定性包括恐怖活動、武裝衝突、自然災害或大流行疾病，包括新冠肺炎及其變種的擴大爆發對整體經濟的影響，對公司及其子公司產品和服務的需求水平，或公司在這種環境下管理其運營、供應鏈和交付物流的能力；生產公司產品或製造公司產品所需的零部件或商品供應的延迟、困難或成本增加；高爾夫運動的參與度普遍下降。有關可能影響這些陳述和公司業務的這些和其他風險和不確定性的更多信息，請參閱公司的年度報告在截至2022年12月31日的年度Form 10-K以及公司隨后提交給美國證券交易委員會的Form 10-K、10-Q和8-K報告中不時詳述的其他風險和不確定性。告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅在本文發表之日起發表。公司沒有義務重新發布修訂后的前瞻性陳述，以反映本聲明日期之后的事件或情況，或反映意外事件的發生。

此外，該公司還在本新聞稿所附的附表中對某些非GAAP信息與最直接可比的GAAP信息進行了對賬。本新聞稿和相關時間表中提供的非GAAP信息不應單獨考慮，也不應作為根據GAAP得出的任何衡量標準的替代品。非GAAP信息也可能與其他公司衍生或使用類似衡量標準的方式不一致。管理層將這些非公認會計原則信息用於財務和經營決策，並作為評估期間對比和預測公司未來業務的一種手段。管理層認為，當這種非GAAP信息與最直接可比較的GAAP信息一起考慮時，將為投資者評估公司在這些項目上的基本業務表現提供額外的有用的比較信息。

對於前瞻性調整后的EBITDA、非GAAP稀釋后每股收益、自由現金流和TOPGOLF調整后EBITDA(統稱為「預計的非GAAP措施」)以及本新聞稿中提供的信息，不提供此類預計的非GAAP措施與最接近的GAAP財務措施的對賬，因為公司無法在沒有不合理努力的情況下提供此類對賬。無法提供對賬是因為公司目前無法合理確定地預測某些項目的類型和程度，這些項目預計將影響未來的淨收入，但不會影響預計的非公認會計准則衡量標準。這些項目可能包括某些非現金折舊，這些折舊將根據公司的資本支出水平而波動，與公司收購相關的無形資產的非現金攤銷，所得税可能會根據所提到的其他項目和/或未來預測的變化而波動，以及其他非經常性成本和非現金調整。從歷史上看，該公司將這些項目排除在預測的非GAAP衡量標準之外。該公司目前預計將繼續在未來披露的預計非GAAP措施中排除這些項目，也可能排除可能出現的其他項目。通常導致承認這種調整的事件本身就無法預測它們是否或何時可能發生，因此實際結果可能大不相同。這些無法獲得的信息可能會對淨利潤產生重大影響。

定義

自由現金流。公司將自由現金流定義為經營活動產生的現金流，減去租賃融資收益和政府贈款收益后的資本支出。

同一場地銷售。該公司將TOPGOLF業務的相同場館銷售額定義為可比場館基數的銷售額，可比場館基數定義為在比較年度內運營至少24個完整會計月的公司運營場館的數量。

前瞻性陳述

關於TOPGOLF卡拉維品牌

TOPGOLF Callaway Brands Corp.(紐約證券交易所股票代碼：MODG)是一家無與倫比的科技驅動的現代高爾夫和積極生活方式公司，提供領先的高爾夫設備、服裝和娛樂，其全球品牌組合包括TOPGOLF、卡拉維高爾夫、TravisMathew、Toptraer、奧德賽、Ogio、Jack Wolfkin和世界高爾夫巡迴賽(WGT)。「現代高爾夫」是一個充滿活力和包容性的生態系統，包括球場內和球場外的高爾夫。欲瞭解更多信息，請訪問網址：https://www.topgolfcallawaybrands.com.。

投資者聯繫Katina Metzidakis(760)931-1771@tcbrands.com

TOPGOLF卡拉維品牌公司

精簡合併資產負債表

(單位：百萬)

(未經審計)

2023年6月30日

2022年12月31日

資產

流動資產：

現金和現金等價物

元人民幣，191.8美元

元人民幣，180.2美元

受限現金

0.5

19.1

應收賬款淨額

397.2

167.3

庫存

839.8

959.2

其他流動資產

228.6

193.1

流動資產總額

1,657.9

1,518.9

財產、廠房和設備，淨額

2,003.1

1,809.6

經營性租賃使用權資產淨額

1,427.6

1,419.1

商譽和無形資產淨額

3,484.6

3,487.4

其他資產淨額

391.2

355.4

總資產

元人民幣和8,964.4美元

美元，人民幣8,590.4美元

負債和股東權益

流動負債：

應付賬款和應計費用

元人民幣，444.6美元

元人民幣，580.0美元

應計員工薪酬和福利

104.8

135.2

基於資產的信貸安排

96.5

219.3

短期經營租賃負債

80.4

76.4

施工進度

72.0

35.4

遞延收入

98.5

94.9

其他流動負債

35.8

35.0

流動負債總額

932.6

1,176.2

長期債務，淨額

1,525.4

1,176.3

長期經營租賃

1,451.5

1,437.5

被視為房東的長期融資義務

765.8

658.0

遞延税金淨額

77.7

117.5

其他長期負債

278.7

250.6

股東權益總額

3,932.7

3,774.3

總負債和股東權益

元人民幣和8,964.4美元

美元，人民幣8,590.4美元

TOPGOLF卡拉維品牌公司

精簡合併操作報表

(單位為百萬，每股數據除外)

(未經審計)

截至6月30日的三個月

截至6月30日的6個月

2023

2022

2023

2022

淨收入：

產品

元人民幣，713.5美元

元人民幣，716.6美元

美元人民幣1,481.1美元

美元人民幣1,439.0美元

服務

466.2

399.1

866.0

716.9

淨收入合計

1179.7

1115.7

2,347.1

2,155.9

成本和費用：

產品成本

387.9

400.0

829.9

811.8

不包括折舊和攤銷的服務成本

51.4

49.1

95.8

88.1

其他場館費用

317.1

262.2

622.6

492.6

銷售、一般和行政費用

279.6

252.6

548.1

495.7

研發費用

22.0

18.7

44.8

36.2

場館開業前費用

5.7

4.1

9.4

8.2

總成本和費用

1,063.7

986.7

2,150.6

1,932.6

營業收入

116.0

129.0

196.5

223.3

利息支出，淨額

(51.7)

(32.5)

(101.3)

(63.9)

其他收入(費用)，淨額

7.3

11.8

(2.8)

19.9

所得税前收入

71.6

108.3

92.4

179.3

所得税(福利)撥備

(45.8)

2.9

(50.0)

(12.8)

淨收入

元人民幣，117.4美元

元人民幣，105.4美元

元人民幣，142.4美元

元人民幣，192.1美元

每股普通股收益：

基本

$0.63

0.57美元

0.77美元

1.04美元

稀釋

0.59美元

0.53美元

0.72美元

$0.97

加權平均已發行普通股：

基本

185.2

184.7

185.2

184.9

稀釋

201.3

200.6

201.4

200.7

TOPGOLF卡拉維品牌公司

簡明合併現金流量表

(單位：百萬)

(未經審計)

截至6個月

6月30日

2023

2022

經營活動現金流：

淨收入

美元：142.4美元

美元：192.1美元

將淨收入與經營活動中使用的現金淨額進行調整：

折舊和攤銷

114.7

91.4

租賃攤銷費用

48.3

42.2

融資和被視為房東融資租賃的非現金利息

13.6

6.2

償還債務貼現和發行成本

3.4

4.9

淨額遞延税金

(47.2)

(11.3)

非現金股份薪酬

24.8

27.0

套期保值工具和外幣的未實現淨收益(虧損)

3.5

(1.1)

債務修改虧損

10.5

-

其他

1.1

-

淨資產負債變動

(336.9)

(399.5)

經營活動使用的淨現金

(21.8)

(48.1)

投資活動現金流：

資本支出

(262.6)

(243.0)

資產收購，扣除收購現金后的淨額

(18.7)

-

政府撥款收益

3.0

-

投資高爾夫相關企業

(2.1)

-

收購無形資產

(0.7)

-

出售財產和設備的收益

0.4

-

用於投資活動的淨現金

(280.7)

(243.0)

融資活動現金流：

償還長期債務

(782.0)

(82.3)

長期債務借款收益

1,224.8

60.0

(償還)信貸收益，淨額

(229.8)

95.4

發債成本

(1.3)

-

或有收益債務付款

-

(5.6)

償還融資租賃

(1.7)

(0.2)

租賃融資收益

111.3

88.9

行使股票期權

3.7

0.1

收購庫存股

(27.3)

(34.5)

融資活動提供的現金淨額

297.7

121.8

匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響

(2.1)

(5.5)

現金、現金等價物和限制性現金淨減少

(6.9)

(174.8)

期初現金、現金等價物和限制性現金

203.4

357.7

期末現金、現金等價物和限制性現金

美元：196.5美元

美元：182.9美元

較少：受限現金

(4.7)

(4.6)

期末現金及現金等價物

美元：191.8美元

美元：178.3美元

TOPGOLF卡拉維品牌公司

合併淨收入和經營部門信息

(單位：百萬)

(未經審計)

按類別劃分的淨收入

截至三個月

6月30日

增長/(下降)

非GAAP不變貨幣vs.2022(1)

2023

2022

美元

百分比

百分比

淨收入：

場館

美元，453.2歐元

美元，383.4歐元

美元/歐元，69.8美元

18.2%

18.2%

TOPGOLF其他業務線

17.6

20.3

(2.7)

(13.3%)

(11.8%)

高爾夫球杆

340.3

367.8

(27.5)

(7.5%)

(6.2%)

高爾夫球

110.7

84.1

26.6

31.6%

32.7%

服裝

143.5

136.9

6.6

4.8%

5.9%

齒輪、附件及其他

114.4

123.2

(8.8)

(7.1%)

(6.6%)

淨收入合計

美元：1,179.7美元

美元：1,115.7美元

美元，64.0美元

5.7%

6.5%

(1)將2022年的匯率應用於美國以外地區的2023年報告銷售額計算。

按地區劃分的淨收入

截至三個月

6月30日

增長/(下降)

非GAAP

常量

幣種

vs.2022(1)

2023

2022

美元

百分比

百分比

淨收入：

美國

美元，886.7歐元

美元，800.5歐元

元人民幣和86.2美元

10.8%

10.8%

歐洲

120.2

141.0

(20.8)

(14.8%)

(15.5%)

亞洲

128.2

135.2

(7.0)

(5.2%)

(0.2%)

世界其他地區

44.6

39.0

5.6

14.4%

20.5%

淨收入合計

美元：1,179.7美元

美元：1,115.7美元

美元，64.0美元

5.7%

6.5%

(1)將2022年的匯率應用於美國以外地區的2023年報告銷售額計算。

運營細分市場信息

截至三個月

6月30日

增長/(下降)

非GAAP

常量

幣種

vs.2022(1)

2023

2022

美元

百分比

百分比

淨收入：

TOPGOLF

美元，470.8歐元

美元，403.7歐元

元人民幣和67.1美元

16.6%

16.7%

高爾夫設備

451.0

451.9

(0.9)

(0.2%)

1.0%

積極的生活方式

257.9

260.1

(2.2)

(0.8%)

-0.5%

淨收入合計

美元：1,179.7美元

美元：1,115.7美元

美元，64.0美元

5.7%

6.5%

部門營業收入：

TOPGOLF

美元，44.0美元

美元，美元，44.2美元

美元，美元，美元(0.2美元)

(0.5%)

高爾夫設備

96.4

100.3

(3.9)

(3.9%)

積極的生活方式

19.5

22.5

(3.0)

(13.3%)

部門總營業收入

159.9

167.0

(7.1)

(4.3%)

公司併購和其他(%2)

(43.9)

(38.0)

(5.9)

15.5%

營業總收入

116.0

129.0

(13.0)

(10.1%)

利息支出，淨額

(51.7)

(32.5)

(19.2)

59.1%

其他(費用)收入，淨額

7.3

11.8

(4.5)

(38.1%)

所得税前總收入

元人民幣和71.6美元

美元，108.3歐元

美元人民幣(36.7)

(33.9%)

(1)將2022年的匯率應用於美國以外地區的2023年報告銷售額計算。

(2)金額包括管理層在確定部門盈利能力時未使用的公司一般和行政費用，以及以下補充財務信息和非GAAP調節表中描述的某些非現金和非經常性項目。

TOPGOLF卡拉維品牌公司

合併淨收入和經營部門信息

(單位：百萬)

未經審計)

按類別劃分的淨收入

截至6個月

6月30日

增長/(下降)

非GAAP

常量

幣種

vs.2022(1)

2023

2022

美元

百分比

百分比

淨收入：

場館

美元，839.9歐元

美元，689.9歐元

美元，150.0歐元

21.7%

21.9%

TOPGOLF其他業務線

34.4

35.8

(1.4)

(3.9%)

(1.4%)

高爾夫球杆

691.1

738.2

(47.1)

(6.4%)

(3.8%)

高爾夫球

203.6

181.7

21.9

12.1%

13.8%

服裝

319.6

275.3

44.3

16.1%

19.1%

齒輪、附件及其他

258.5

235.0

23.5

10.0%

12.0%

淨收入合計

美元：2,347.1美元

美元：2155.9美元

美元，191.2歐元

8.9%

10.6%

(1)將2022年的匯率應用於美國以外地區的2023年報告銷售額計算。

按地區劃分的淨收入

截至6個月

6月30日

增長/(下降)

非GAAP

常量

幣種

vs.2022(1)

2023

2022

美元

百分比

百分比

淨收入：

美國

美元：1,697.8美元

美元：1,509.9美元

美元，187.9歐元

12.4%

12.4%

歐洲

273.8

275.8

(2.0)

(0.7%)

2.5%

亞洲

288.4

293.9

(5.5)

(1.9%)

6.1%

世界其他地區

87.1

76.3

10.8

14.2%

20.7%

淨收入合計

美元：2,347.1美元

美元：2155.9美元

美元，191.2歐元

8.9%

10.6%

(1)將2022年的匯率應用於美國以外地區的2023年報告銷售額計算。

運營細分市場信息

截至6個月

6月30日

增長/(下降)

非GAAP

常量

幣種

vs.2022(1)

2023

2022

美元

百分比

百分比

淨收入：

TOPGOLF

美元，874.3歐元

美元，725.7歐元

美元，148.6歐元

20.5%

20.8%

高爾夫設備

894.7

919.9

(25.2)

(2.7%)

(0.3%)

積極的生活方式

578.1

510.3

67.8

13.3%

15.9%

淨收入合計

美元：2,347.1美元

美元：2155.9美元

美元，191.2歐元

8.9%

10.6%

部門營業收入：

TOPGOLF

元人民幣和46.8美元

美元，美元，50.7美元

美元，美元，人民幣(3.9)

(7.7%)

高爾夫設備

178.0

201.1

(23.1)

(11.5%)

積極的生活方式

56.8

49.2

7.6

15.4%

部門總營業收入

281.6

301.0

(19.4)

(6.4%)

企業成本和費用(2)

(85.1)

(77.7)

(7.4)

9.5%

營業總收入

196.5

223.3

(26.8)

(12.0%)

利息支出，淨額

(101.3)

(63.9)

(37.4)

58.5%

其他收入淨額

(2.8)

19.9

(22.7)

(114.1%)

所得税前總收入

美元，歐元，92.4美元

美元，179.3歐元

美元人民幣(86.9)

(48.5%)

(1)將2022年的匯率應用於美國以外地區的2023年報告銷售額計算。

(2)金額包括管理層在確定部門盈利能力時未使用的公司一般和行政費用，以及以下補充財務信息和非GAAP調節表中描述的某些非現金和非經常性項目。

TOPGOLF卡拉維品牌公司

補充財務信息和非GAAP對賬

(單位為百萬，每股數據除外)

(未經審計)

截至6月30日的三個月

2023

2022

GAAP

非現金攤銷和折舊(%1)

非經常性項目(%2)

納税評估免税額(3)

非

GAAP

GAAP

非現金攤銷和折舊(%1)

非經常性項目(4)

納税評估免税額(3)

非

GAAP

淨收入

$1,179.7

美元人民幣，人民幣-

元人民幣，元人民幣-

元人民幣，元人民幣-

$1,179.7

$1,115.7

美元人民幣，人民幣-

元人民幣，元人民幣-

元人民幣，元人民幣-

$1,115.7

總成本和費用

1,063.7

6.9

7.6

-

1,049.2

986.7

6.7

(0.6)

-

980.6

營業收入(虧損)

116.0

(6.9)

(7.6)

-

130.5

129.0

(6.7)

0.6

-

135.1

其他費用，淨額

(44.4)

-

(0.1)

-

(44.3)

(20.7)

(0.9)

(0.3)

-

(19.5)

所得税前收入(虧損)

71.6

(6.9)

(7.7)

-

86.2

108.3

(7.6)

0.3

-

115.6

所得税(福利)撥備

(45.8)

(1.7)

(1.7)

(50.8)

8.4

2.9

(1.8)

(0.5)

(16.9)

22.1

淨收益(虧損)

美元和117.4美元

美元人民幣、人民幣、人民幣(5.2美元)

元人民幣，元人民幣(6.0)

美元，美元，50.8美元

美元和77.8美元

美元和105.4美元

美元人民幣，人民幣(5.8)

美元，美元

美元，美元，16.9美元

美元，人民幣93.5元

每股收益(虧損)-稀釋后(5)

美元/歐元，0.59美元

元人民幣，元人民幣(0.02)

美元人民幣(0.03)

美元，美元

美元，0.39美元

美元，0.53美元

美元人民幣(0.03美元)

美元，美元，0.01美元

美元，美元，0.08

美元/歐元，0.47美元

加權平均流通股-稀釋后

201.3

201.3

201.3

201.3

201.3

200.6

200.6

200.6

200.6

200.6

(1)包括購進無形資產攤銷折舊和購進會計調整。

(2)主要包括310萬美元的重組和重組費用以及220萬美元的信息技術集成和實施成本，這些成本來自收購。

(3)發放與TOPGOLF合併相關的税務估值免税額。

(4)主要包括與暫停我們在俄羅斯的Jack Wolfkin零售業務有關的230萬美元的費用，以及因收購而產生的180萬美元的IT集成和實施成本。

(5)在計算截至2023年6月30日和2022年6月30日的兩個期間的稀釋每股收益時，與2020年可轉換票據相關的160萬美元的定期利息支出不包括在淨收益計算中。

TOPGOLF卡拉維品牌公司

補充財務信息和非GAAP對賬

(單位為百萬，每股數據除外)

(未經審計)

截至6月30日的6個月

2023

2022

GAAP

非現金攤銷和折舊(%1)

非經常性項目(%2)

納税評估免税額(3)

非

GAAP

GAAP

非現金攤銷和折舊(%1)

非經常性項目(4)

納税評估免税額(3)

非

GAAP

淨收入

$2,347.1

美元人民幣，人民幣-

美元人民幣，人民幣-

美元人民幣，人民幣-

$2,347.1

$122,155.9

美元人民幣，人民幣-

美元人民幣，人民幣-

美元人民幣，人民幣-

$122,155.9

總成本和費用

2,150.6

14.2

10.8

-

2,125.6

1,932.6

11.5

6.3

-

1,914.8

營業收入(虧損)

196.5

(14.2)

(10.8)

-

221.5

223.3

(11.5)

(6.3)

-

241.1

其他費用，淨額

(104.1)

(0.6)

(10.8)

-

(92.7)

(44.0)

(1.8)

(0.6)

-

(41.6)

所得税前收入(虧損)

92.4

(14.8)

(21.6)

-

128.8

179.3

(13.3)

(6.9)

-

199.5

所得税(福利)撥備

(50.0)

(3.6)

(5.1)

(59.1)

17.8

(12.8)

(3.2)

(1.3)

(43.4)

35.1

淨收益(虧損)

美元和142.4美元

美元人民幣，人民幣(11.2美元)

美元人民幣，人民幣(16.5美元)

美元人民幣，人民幣59.1美元

美元和111.0美元

美元和192.1美元

元人民幣，元人民幣(10.1)

美元人民幣(5.6美元)

美元人民幣，人民幣43.4美元

美元和164.4美元

每股收益(虧損)-稀釋后(5)

美元，0.72美元

元人民幣，元人民幣(0.06)

美元人民幣人民幣(0.08美元)

美元人民幣，人民幣0.29美元

美元，0.57美元

美元/美元，0.97美元

元人民幣，元人民幣(0.05)

美元人民幣，人民幣(0.03)

美元人民幣，人民幣0.21美元

美元，0.84美元

加權平均流通股-稀釋后

201.4

201.4

201.4

201.4

201.4

200.7

200.7

200.7

200.7

200.7

(1)包括購進無形資產攤銷折舊和購進會計調整。

(2)主要包括與我們2023年債務修改相關的總費用1310萬美元，收購產生的IT集成和實施相關成本340萬美元，以及重組和重組費用310萬美元。

(3)與發放與TOPGOLF合併有關的税務估值免税額有關。

(4)主要包括與推迟債務再融資有關的290萬美元的法律和信貸機構費用，因收購而產生的220萬美元的IT集成和實施相關成本，以及與暫停我們在俄羅斯的Jack Wolfkin零售業務相關的150萬美元的非現金資產減記。

(5)在計算截至2023年6月30日和2022年6月30日的兩個期間的稀釋每股收益時，與2020年可轉換票據相關的320萬美元的定期利息支出不包括在淨收益的計算中。

TOPGOLF卡拉維品牌公司

非公認會計准則對賬和補充財務信息

(單位：百萬)

(未經審計)

2023年往績12個月調整后EBITDA

2022年往績12個月調整后EBITDA

截至的季度

截至的季度

9月30日

12月31日

3月31日

6月30日

9月30日

12月31日

3月31日

6月30日

2022

2022

2023

2023

合計

2021

2021

2022

2022

合計

淨收益(虧損)

美元，38.5美元

美元人民幣，人民幣(72.7)

美元人民幣，人民幣25.0美元

美元，117.4美元

美元：108.2美元

美元人民幣，人民幣(16.0)

美元人民幣，人民幣(26.2)

美元，美元，86.7美元

元人民幣，105.4美元

美元：149.9美元

利息支出，淨額

36.4

42.5

49.6

51.7

180.2

28.7

40.5

31.4

32.5

133.1

所得税撥備(福利)

0.3

(3.5)

(4.2)

(45.8)

(53.2)

66.2

(69.5)

(15.7)

2.9

(16.1)

非現金折舊及攤銷費用

48.4

53.0

56.1

58.6

216.1

44.4

47.9

42.5

48.9

183.7

非現金股票薪酬和認股權證費用淨額

10.3

9.7

12.5

12.3

44.8

10.8

12.0

14.5

11.6

48.9

非現金租賃攤銷費用

4.4

4.5

4.6

4.4

17.9

2.8

7.7

3.5

6.6

20.6

收購和非經常性項目，税前(1)

6.1

3.1

13.7

7.6

30.5

1.9

1.9

6.9

(0.6)

10.1

調整后的EBITDA

元人民幣，144.4美元

元人民幣，36.6美元

元人民幣，157.3美元

美元，206.2美元

美元：544.5美元

元人民幣，138.8美元

美元人民幣，人民幣14.3美元

元人民幣，169.8美元

元人民幣，207.3美元

美元：530.2美元

(1)2023年，金額包括與2023年債務修改有關的費用總額1310萬美元，收購產生的信息技術集成和實施費用340萬美元，以及與重組有關的費用310萬美元。2022年的數額包括因收購而產生的與新企業資源規劃系統有關的590萬美元實施費用，與推迟債務再融資有關的法律費用和信貸機構費用360萬美元，以及重組費用90萬美元。2021年，金額包括與TOPGOLF合併相關的190萬美元交易、過渡和其他非經常性成本，以及與Jack Wolfkin實施新IT系統相關的190萬美元費用。

TOPGOLF卡拉維品牌公司

TOPGOLF非GAAP對賬和補充財務信息

(未經審計)

(單位：百萬)

截至三個月

6月30日

截至6個月

6月30日

2023

2022

2023

2022

TOPGOLF部門營業收入(1)：

元人民幣，44.0美元

美元，美元，44.2美元

美元，美元，46.8美元

美元，美元，50.7美元

折舊及攤銷費用

39.6

32.0

76.3

60.1

非現金股票薪酬費用

4.2

4.5

8.3

8.2

非現金租賃攤銷費用

4.3

6.6

8.8

9.8

其他費用，淨額

-

(1.0)

-

(1.0)

TOPGOLF調整后分部EBITDA

美元，美元，92.1美元

美元人民幣，人民幣86.3美元

元人民幣，140.2美元

元人民幣，127.8美元

(1)我們沒有在經營部門層面計算GAAP淨收入，但提供了TOPGOLF的經營部門收入作為盈利能力的相關衡量標準。業務分部收入不包括利息、支出和税款以及其他非現金和非經常性項目。分部營業收入在本新聞稿的分部業績部分與公司的綜合税前收入進行了覈對。

截至2022年12月31日的12個月

TOPGOLF部門營業收入(1)：

美元人民幣、76.8美元、76.8美元

折舊及攤銷費用

125.2

非現金股票薪酬費用

15.2

非現金租賃攤銷費用

19.6

其他費用，淨額

(1.4)

TOPGOLF調整后分部EBITDA

235.4

(1)我們沒有在經營部門層面計算GAAP淨收入，但提供了TOPGOLF的經營部門收入作為盈利能力的相關衡量標準。業務分部收入不包括利息、支出和税款以及其他非現金和非經常性項目。分部營業收入在本新聞稿的分部業績部分與公司的綜合税前收入進行了覈對。

查看原始內容以下載multimedia:https://www.prnewswire.com/news-releases/topgolf-callaway-brands-announces-second-quarter-2023-results-301896111.html

來源TOPGOLF Callaway Brands Corp.