海王星報告2023財年第四季度和全年財務業績

2023財年合併收入總計5260萬美元，比2022財年的4880萬美元增加380萬美元，增幅7.8%

第四季度淨銷售額為1,210萬美元，較去年的1,150萬美元增長5%

Sprout在2023財年保持了亞馬遜前3名的品牌地位，在全國所有時期都保持了強勁的銷售水平1

Sprout在美國所有50個州和加拿大的有機嬰兒食品市場上佔90%的面積

公司將於下午5：00主持電話會議(東部時間2023年7月18日(星期二)

QC拉瓦爾，2023年7月17日/美通社/--海王星健康解決方案公司(海王星或公司)(納斯達克股票代碼：NETT)，一家專注於植物性、可持續和目標驅動的生活方式品牌的消費品公司，今天公佈了截至2023年3月31日的三個月和十二個月的財務和經營業績。

海王星健康解決方案首席執行官兼總裁邁克爾·坎馬拉塔表示：「海王星健康解決方案在2023財年取得了重大進展，表明我們對消費品領域的增長和創新的堅定承諾。我們的品牌Sprout和Biodroga在今年推動我們的平臺發展方面發揮了重要作用。」隨着Sprout進軍美國50個州和加拿大的有機嬰兒食品市場，我們的戰略重點是向客户提供高質量、可持續的產品。我們對已經實現的成本節約和效率感到興奮，但我們承認還有更多工作要做。隨着我們過渡到2024財年，我們仍然致力於進一步優化我們的運營，改善我們的財務狀況。我們認識到未來存在風險，但我們相信，我們正在建設的平臺是面向我們未來的正確舉措。

海王星公司首席財務官雷蒙德·P·西爾科克補充説：「除了發展我們的重點業務領域Sprout和Biodroga外，海王星還專注於在2024財年進一步降低公司成本、管理開支和改善其流動性狀況。我們專注於進一步優化Sprout的供應鏈，我們已經調整了生產計劃，預計2023財年剩余時間將節省260萬美元的成本。」

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1尼爾森數據從52周到4/22/23。

第四季度和全年財務要點：

第四季度及近期業務亮點：

第四季度及近期企業亮點：

電話會議詳情：公司將於下午5：00主持電話會議。(東部時間)2023年7月18日星期二，討論這些結果。電話會議將進行網絡直播，可通過在海王星公司投資者關係網站的活動和演示部分註冊收聽，網址為www.investors.neptunewellness.com。網絡直播將存檔約90天。

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2尼爾森13周至23年4月1日的數據

調整后的EBITDA

雖然調整后EBITDA的概念不是美國公認會計原則下定義的財務或會計指標，也可能無法與其他發行人相比，但它被公司廣泛使用。海王星的調整后EBITDA計量是通過加上淨虧損、淨財務成本(收入)、折舊和攤銷以及所得税支出(回收)得出的。股票薪酬、與權證相關的非員工薪酬、訴訟撥備、業務收購和整合成本、簽約獎金、遣散費及相關成本、非金融資產減值損失、非金融資產減記、衍生品重估、系統遷移、轉換和實施以及其他公允價值變動等項目也被重新計入。剔除淨財務成本(收入)消除了對非業務活動收益的影響。扣除折舊和攤銷、基於股票的補償、與認股權證相關的非僱員補償、訴訟準備金、減值損失、衍生工具的減記重估和其他公允價值變動消除了非現金影響，排除了收購成本、整合成本、簽約獎金、遣散費和相關成本、成本。如果公司認為這樣做可以更有效地分析潛在的經營業績，則公司可能會不時排除額外的項目。對這些項目進行調整並不意味着它們是非經常性的。

海王星是一家消費品公司，致力於創新健康和保健產品。該公司成立於1998年，總部設在魁北克省拉瓦爾，專注於開發一系列高質量、負擔得起的消費產品組合，以符合自然、可持續、以植物為基礎和以目的為導向的生活方式品牌的最新市場趨勢。該公司的產品在27,000多個零售點銷售，其中包括知名有機食品和飲料品牌，如Sprout Organics、Nosh和Nurturme，以及保健食品品牌，如Biodroga和森林補救措施。憑藉其高效和適應性強的製造和供應鏈基礎設施，該公司可以快速響應消費者需求，並通過零售合作伙伴和電子商務渠道推出新產品。請訪問neptunewellness.com瞭解更多詳細信息。

免責聲明-安全港前瞻性聲明

本新聞稿包含適用證券法定義的「前瞻性信息」和「前瞻性陳述」(統稱為「前瞻性陳述」)。除有關歷史事實的陳述外，所有陳述均為前瞻性陳述，均基於截至本新聞稿發佈之日的預期、估計和預測。任何涉及關於預測、期望、信念、計劃、預測、目標、假設、未來事件或業績的討論的陳述(經常但不總是使用諸如「預期」或「不預期」、「預計」、「預期」或「不預期」、「計劃」、「預算」、「預定」、「預測」、「估計」、「相信」或「打算」或這些詞語和短語的變體，或陳述某些行動、事件或結果「可能」或「可能」、「將」，「可能」或「將」被視為發生或實現)不是歷史事實的陳述，可能是前瞻性陳述。在本新聞稿中，前瞻性陳述包括與實現成本節約和效率以及優化供應鏈的能力有關的陳述。

合併資產負債表(美元)

截至

截至

2023年3月31日

2022年3月31日

資產

流動資產：

現金和現金等價物

$1,993,257

8,726,341美元

短期投資

17,540

19,255

貿易和其他應收款

7,507,333

7,599,584

預付費用

1,025,969

3,983,427

庫存

13,006,074

17,059,406

流動資產總額

23,550,173

37,388,013

物業、廠房和設備

1,403,264

21,448,123

經營性租賃使用權資產

1,941,347

2,295,263

無形資產

1,607,089

21,655,035

商譽

2,426,385

22,168,288

總資產

30,928,258美元

104,954,722美元

負債和權益

流動負債：

貿易和其他應付款

27,051,561美元

22,700,849美元

經營租賃負債的當期部分

339,620

641,698

貸款和借款

7,538,369

-

遞延收入

-

285,004

規定

2,948,340

1,118,613

與認股權證相關的責任

3,156,254

5,570,530

流動負債總額

41,034,144

30,316,694

經營租賃負債

2,017,888

2,063,421

貸款和借款

15,412,895

11,648,320

其他負債

24,000

88,688

總負債

58,488,927

44,117,123

股東權益(不足)：

股本-無面值(截至2023年3月31日，已發行流通股11,996,387股；截至2022年3月31日，已發行流通股5,560,829股)

321,946,102

317,051,125

認股權證

6,155,323

6,079,890

新增實收資本

58,138,914

55,980,367

累計其他綜合損失

(14,538,830)

(7,814,163)

赤字

(383,641,363)

(323,181,697)

公司股東應占總股本(不足)

(11,939,854)

48,115,522

非控股權益

(15,620,815)

12,722,077

股東權益合計(不足)

(27,560,669)

60,837,599

承付款和或有事項

后續活動

總負債和股東權益(虧空)

30,928,258美元

104,954,722美元

見合併財務報表附註。

合併損失表和全面損失表(美元)

截止年度

2023年3月31日

2022年3月31日

扣除消費稅后的銷售收入為643,476美元(2022-1,877,543美元)

51,744,817美元

47,695,828美元

版税收入

818,584

1,019,861

其他收入

51,937

81,435

總收入

52,615,338

48,797,124

除存貨減值損失外的銷售成本，扣除補貼為零(2022-924,644美元)

(49,591,156)

(52,561,404)

存貨減值損失

(5,498,347)

(3,772,066)

銷售總成本

(55,089,503)

(56,333,470)

毛利(虧損)

(2,474,165)

(7,536,346)

研發費用

(484,224)

(880,151)

銷售、一般和行政費用，扣除補貼后淨額為零(2022-99,840美元)

(46,424,295)

(60,538,424)

與無形資產相關的減值損失

(17,979,060)

(1,527,000)

與財產、廠房和設備有關的減值損失

-

(14,765,582)

待售資產減值損失

(15,346,119)

-

使用權資產減值損失

(424,454)

-

與商譽相關的減值損失

(19,542,436)

(3,288,847)

出售房產、廠房和設備的淨收益(虧損)

(172,945)

6,469

經營活動虧損

(102,847,698)

(88,529,881)

財務收入

1,445

7,123

財務成本

(3,824,030)

(2,143,978)

發行衍生品虧損

(3,156,569)

-

匯兌損益

6,434,510

(685,708)

有價證券重估變動

-

(107,203)

衍生品重估收益

14,709,805

7,035,118

清償債務損失

(120,021)

-

14,045,140

4,105,352

所得税前虧損

(88,802,558)

(84,424,529)

所得税退還

-

-

淨虧損

(88,802,558)

(84,424,529)

其他綜合收益(虧損)

未實現外幣收益(虧損)淨變動扣除對外經營淨投資折算淨額(各期為零的税收影響)

(6,724,667)

750,248

其他綜合收益(虧損)合計

(6,724,667)

750,248

全面虧損

$(95,527,225)

$(83,674,281)

可歸因於：

的淨虧損

公司股權持有人

$(60,459,666)

$(74,971,745)

非控股權益

(28,342,892)

(9,452,784)

淨虧損

$(88,802,558)

$(84,424,529)

可歸因於以下原因的全面損失總額：

公司股權持有人

$(67,184,333)

$(74,218,802)

非控股權益

(28,342,892)

(9,455,479)

全面虧損

$(95,527,225)

$(83,674,281)

每股基本虧損可歸因於：

公司普通股股東

$(5.12)

$(15.54)

每股攤薄虧損歸因於：

公司普通股股東

$(5.12)

$(15.54)

普通股基本和攤薄加權平均數

11,812,337

4,824,336

選定合併財務信息

下表列出了選定的綜合財務信息，並根據美國公認會計原則編制。

結束的三個月期間

12個月期間結束

2023年3月31日

2022年3月31日

2023年3月31日

2022年3月31日

重鑄

重鑄

$

$

$

$

總收入

12.147

11.532

52.615

48.797

調整后EBITDA1

(12.963)

(12.762)

(39.660)

(53.258)

淨虧損

(44.513)

(36.662)

(88.803)

(84.425)

上市公司股權持有人應占淨虧損

(26.566)

(31.942)

(60.460)

(74.972)

非控股權益應占淨虧損

(17.947)

(4.720)

(28.343)

(9.453)

每股基本虧損和攤薄虧損

(3.74)

(7.47)

(7.52)

(17.50)

公司普通股股東應占基本虧損和攤薄虧損

(2.23)

(6.51)

(5.12)

(15.54)

截至2023年3月31日

截至2022年3月31日

截至2021年3月31日

$

$

$

總資產

30.928

104.955

186.948

營運資本2

(17.484)

7.071

54.718

非流動金融負債

17.455

13.800

14.593

(虧空)公司股東應占權益

(11.940)

48.116

115.368

(不足)非控股權益權益

(15.621)

12.722

22.178

1.調整后的EBITDA是一項非GAAP衡量標準。這不是美國公認會計准則要求認可的標準措施。對本公司淨虧損的對賬如下。在截至2022年9月30日的季度，該公司重新計算了調整后的EBITDA，以符合其目前的定義。因此，在本季度和比較季度取消了以下調整：訴訟準備金、業務收購和整合費用、簽約獎金、遣散費和相關費用以及庫存和存款的減記。

2營運資本的計算方法是流動資產減去流動負債。由於沒有美國公認會計原則認可的標準方法，結果可能無法與其他上市公司提出的類似衡量標準相比較。截至2023年、2022年和2021年3月31日的流動資產分別為23.550美元、37.388美元和89.528美元，截至2023年3月31日、2022年和2021年的流動負債分別為41.034美元、30.317美元和34.809美元。

非GAAP財務業績衡量標準

公司使用一種調整后的財務指標--調整后的利息、税項、折舊及攤銷前收益(「調整后EBITDA」)來評估其經營業績。除非另有披露，否則這一非公認會計准則財務指標以一致的方式列報。該公司使用這一衡量標準來評估其歷史和預期的財務業績，以及相對於競爭對手的業績。該措施還有助於該公司對未來時期進行規劃和預測，以及做出運營和戰略決策。該公司相信，除了其GAAP財務報表外，向投資者提供這些信息還可以讓他們通過管理層的眼睛看到公司的業績，並更好地瞭解其歷史和未來的財務業績。海王星計算調整后EBITDA的方法可能與其他公司使用的方法不同。

調整后EBITDA的淨虧損對賬如下所示。

調整后的EBITDA

雖然調整后EBITDA的概念不是美國公認會計原則下定義的財務或會計指標，也可能無法與其他發行人相比，但它被公司廣泛使用。海王星通過從淨虧損中剔除以下項目來計算調整后的EBITDA：淨財務成本(收入)、折舊和攤銷以及所得税支出(回收)。其他項目，如股權分類股票薪酬、與認股權證有關的非僱員薪酬、非金融資產減值損失、衍生工具重估、從國際財務報告準則轉換至美國公認會計原則的相關成本及其他公允價值變動，亦計入海王星的淨虧損。剔除淨財務成本(收入)消除了對非業務活動收益的影響。不計入折舊和攤銷、基於股票的補償、與認股權證相關的非僱員補償、減值損失、衍生工具重估和公允價值的其他變化消除了此類項目的非現金影響，不計入與從國際財務報告準則向美國公認會計原則轉換相關的成本，以及上文討論的其他排除，反映了持續經營業務的結果。如果公司認為這樣做可以更有效地分析潛在的經營業績，則公司可能會不時排除額外的項目。對這些項目進行調整並不意味着它們是非經常性的。為進行本分析，下文對賬中的淨財務費用(收入)標題包括匯率重估的影響。

在截至2022年9月30日的季度，該公司重新計算了調整后的EBITDA，以符合當前的定義。因此，在本季度和比較季度取消了以下調整：訴訟準備金、業務收購和整合費用、簽約獎金、遣散費和相關費用、D&O保險以及存貨和存款的減記。

調整后的EBITDA1對賬，單位為百萬美元

結束的三個月期間

12個月期間結束

2023年3月31日

2022年3月31日

2023年3月31日

2022年3月31日

0

重鑄

重鑄

本年度淨虧損

$(44.513)

$(36.662)

$(88.803)

$(84.425)

加(減)：

折舊和攤銷

0.843

1.656

3.234

6.791

衍生品重估

1.374

1.672

(14.710)

(7.035)

淨財務成本

1.166

1.266

3.823

2.823

股權分類股權薪酬

0.671

1.565

3.504

7.817

與權證相關的非員工薪酬

-

-

-

0.179

系統遷移、轉換、實施

-

(0.001)

-

0.327

長期資產減值損失

27.511

17.177

53.292

19.581

從國際財務報告準則轉換為美國公認會計准則的相關成本

-

0.577

-

0.577

有價證券重估變動

-

-

-

0.107

所得税退還

(0.015)

(0.012)

-

-

調整后EBITDA1

$(12.963)

$(12.762)

$(39.660)

$(53.258)

1調整后的EBITDA不是美國公認會計准則要求認可的標準衡量標準。在截至2022年9月30日的季度，該公司重新計算了調整后的EBITDA，以符合其目前的定義。因此，本季度和比較季度取消了下列調整：訴訟準備金、業務收購和整合費用、簽約獎金、遣散費和相關費用以及庫存和存款的減記

查看原始內容以下載multimedia:https://www.prnewswire.com/news-releases/neptune-reports-fiscal-fourth-quarter-and-full-year-2023-financial-results-301879056.html

來源：海王星健康解決方案公司