ABRDN美國封閉式基金公佈分銷付款細節

abrdn全球基礎設施收入基金(「ASGI」)

abrdon Asia-Pacific Income Fund，Inc.(「傳真」)

abrdon Australia Equity Fund，Inc.(「IAF」)

印度基金公司(「干擾素」)

abrdon Japan Equity Fund，Inc.(「JEQ」)

賓夕法尼亞州費城/ACCESSWIRE/2023年3月31日/上述美國封閉式基金(以下簡稱基金)今天宣佈，這些基金於2023年3月31日向截至2023年3月24日(除股息日期2023年3月23日)登記在冊的所有股東支付了下表所示的分配。這些日期適用於以下列出的基金，但ABRDN澳大利亞股票基金公司(IAF)、印度基金公司(IFN)和ABRDN日本股票基金公司(JEQ)除外，它們於2023年3月31日向截至2023年2月21日(除股息日期為2023年2月17日)登記在冊的所有股東支付了分配。

收銀機

交換

基金

金額

每個基金都採取了一種分配政策，為投資者提供穩定的當前收入分配，並輔之以已實現的資本收益，並在必要的情況下，提供繳入資本。

對於澳大利亞股票基金公司(IAF)、印度基金公司(IFN)和日本股票基金公司(JEQ)，股票分配自動以基金新發行的股票支付，除非股東另有指示以現金支付。普通股於2023年3月17日以每股資產淨值或每股市價中較低者發行，資產淨值下限不低於市價的95%。這些分配的每股再投資價格如下：ABRDN澳大利亞股票基金公司(IAF)4.32美元；印度基金公司(IFN)14.76美元；ABRDN日本股票基金公司(JEQ)5.32美元。零碎股份通常以現金結算，除了在ComputerShare Investor Services擁有賬簿記賬賬户的登記股東，他們的賬户中增加了完整股票和零碎股票。

已收到澳大利亞股票基金公司(IAF)、印度基金公司(IFN)和日本股票基金公司(JEQ)2023年3月以現金而不是普通股的季度分配，持有股票的銀行、經紀公司或代名人必須已告知存託信託公司，他們希望在2023年3月之前以現金支付分配的全部和零碎股份；對於以登記形式持有的股票，計算機股票投資者服務公司必須在2023年3月16日之前收到登記股東選擇現金的書面通知。

根據適用的美國税收規則，每個基金財政年度的可分配收入的金額和性質只能在基金財政年度結束時最終確定。然而，根據經修訂的1940年投資公司法第19條(「1940年法案」)及相關規則，基金可能須向股東表明某些分派予股東的估計來源。

下表列出了《1940年法令》第19節和根據該法令通過的規則所規定的分配來源的估計數額。這些表是根據公認的會計原則計算得出的。這些表格包括本月支付的當前分配的估計數額和百分比，以及與財政年度迄今支付的累計分配有關的估計數額和百分比，來源如下：投資淨收入；已實現的短期資本收益淨額；已實現的長期資本收益淨額；以及資本返還。分配的估計構成可能有所不同，因為估計構成可能受到未來收入、費用以及證券和貨幣的已實現損益的影響。

各基金本月支付的當期分配及其本財政年度迄今的估計來源如下：

當前每股分派的估計金額

基金

分配金額

淨投資收益

已實現短期淨收益**

已實現長期淨收益

資本返還

ASGI

0.1200美元

0.0060美元

5%

0.0012美元

1%

0.0984美元

82%

0.0144美元

12%

傳真

0.0275美元

0.0151美元

55%

-

-

-

-

0.0124美元

45%

IAF

0.1300美元

0.0351美元

27%

0.0026美元

2%

0.0130美元

10%

0.0793美元

61%

干擾素

0.4300美元

-

-

-

-

0.4300美元

100%

-

-

JEQ

0.1000美元

0.0150美元

15%

0.0040美元

4%

-

-

0.0810美元

81%

會計年度*迄今每股累計分派金額

基金

分配金額

淨投資收益

已實現短期淨收益**

已實現長期淨收益

資本返還

ASGI

0.7200美元

0.0360美元

5%

0.0072美元

1%

0.5904美元

82%

0.0864美元

12%

傳真

0.1375美元

0.0756美元

55%

-

-

-

-

0.0619美元

45%

IAF

0.2500美元

0.0675美元

27%

0.0050美元

2%

0.0250美元

10%

0.1525美元

干擾素

0.4300美元

-

-

-

-

0.4300美元

100%

-

-

JEQ

0.2000美元

0.0300美元

15%

0.0080美元

4%

-

-

0.1620美元

81%

*ASGI的財政年度結束時間為9/30；FAX、IAF和JEQ的財政年度結束時間為10/31；干擾素的財政年度結束時間為12/31。

**包括貨幣收益

如果上述估計金額顯示分配的一部分是「資本回報」，這意味着基金估計它分配的收入和資本利得超過了它的收入和資本利得；因此，您的分配的一部分可能是資本回報。例如，當你投資於一只基金的部分或全部資金被償還給你時，可能會發生資本回報。資本分配的回報不一定反映基金的投資業績，不應與「收益」或「收入」混淆。

本通知中報告的分配金額和來源僅為估計數，不提供用於納税申報目的。只有在年底之后才能最終確定本年度所有分配的來源。用於報税目的的實際數額和來源將取決於基金在本財政年度剩余時間內的投資經驗，並可能根據税務條例而發生變化。每個日曆年結束后，將向股東發送上一個日曆年的1099-DIV表格，其中將告訴您如何報告這些分配以用於聯邦所得税目的。

下表提供了基金在不同時間段的總回報表現，以資產淨值(NAV)為基礎，與基金的年化和累計分銷率進行比較。

基金業績和分派率信息

基金

截至20231/02/28的5年期間的年均資產淨值總回報率

本會計期間資產淨值年化分配率

資產淨值1的累計總回報

NAV2累計分配率

ASGI3

7.77%3

7.03%

12.77%

2.93%

傳真

-1.29%

10.48%

14.99%

3.49%

1回報數據是扣除所有基金支出和費用后的淨額，並假設所有再投資分派按基金股息再投資計劃獲得的價格進行再投資。

2基於基金截至2023年2月28日的資產淨值。

3基金是在過去5年內啟動的；所提供的業績和分發率信息反映了從基金成立(2020年7月29日)到2023年2月28日的數據。

基金業績和分派率信息

基金

截至20231/01/31的5年期資產淨值年平均總回報率

本會計期間資產淨值年化分配率

資產淨值1的累計總回報

NAV2累計分配率

IAF

6.87%

8.71%

21.22%

2.18%

干擾素

2.57%

不適用*

0.61%

不適用*

JEQ

-2.16%

5.99%3

13.01%

1.50%

1回報數據是扣除所有基金支出和費用后的淨額，並假設所有再投資分派按基金股息再投資計劃獲得的價格進行再投資。

2基於基金截至2023年1月31日的資產淨值。

3所示百分比不包括基金在2021年實施的年度分配政策。

股東不應根據基金目前的分派金額或分派政策(「分派政策」)的條款，就基金的投資表現作出任何結論。

雖然資產淨值表現可以反映基金的投資表現，但它並不衡量股東在基金的投資價值。股東對基金的投資價值由基金的市場價格決定，而市場價格是根據基金在公開市場的股票供求情況而定的。

根據美國證券交易委員會批准的一項豁免命令，這些基金可以更頻繁地分配任何長期資本收益，而不是1940年法案第19(B)節及其規則第19b-1條所規定的限制。因此，基金在本年度支付的分配可能包括淨收益、短期資本收益、長期資本收益和/或資本回報。淨收益股息和短期資本利得股息雖然一般按普通所得税率徵稅，但在基金賺取的合格股息收入範圍內，可能有資格以較低的税率徵稅，以不超過適用於長期資本利得的最高税率。在任何日曆年作出的超過投資公司應納税所得額和淨資本利得的分派，在未分配的收益和利潤範圍內被視為應税普通股息，然后被視為減少所持股份調整基數的資本返還。如果資本分配的回報超過所持股份的調整基準，資本收益將被確認，持有期以收到該金額之日所持股份的期間為基礎。

根據分配政策支付分配可能導致基金淨資產減少。基金淨資產的減少可能導致基金年度業務費用比率的增加和基金每股市場價格的下降，只要市場價格與基金每股資產淨值密切相關。分配政策還可能對基金的投資活動產生負面影響，因為基金必須持有比通常情況下更多的現金頭寸，或者基金爲了支付分配的目的，必須變現不會出售的證券。各基金董事會有權隨時修訂、暫停或終止分銷政策。分銷政策的修訂、暫停或終止可能會影響基金的每股市價。投資者應就可能適用於其特定情況的聯邦、州和地方税考慮因素諮詢他們的税務顧問。

第230號通告披露：爲了確保遵守美國財政部的要求，我們通知您，本通信中包含的任何美國税務建議(包括任何附件)不打算或不能用於以下目的：(I)避免根據《國税法》進行處罰或(Ii)推廣、營銷或向另一方推薦本文所述的任何交易或事項。

在美國，ABRDN是以下附屬註冊投資顧問的營銷名稱：ABRDN Inc.、ABRDN Investments Limited、ABRDN Australia Limited、ABRDN Asia Limited、Aberdeen Capital Management，LLC、ABRDN ETFS Advisors LLC和ABRDN Alternative Funds Limited。

封閉式基金通過其中一家證券交易所在二級市場進行交易。基金的投資回報和本金價值會波動，因此投資者的股票價值可能高於或低於原始成本。封閉式基金的股票可能高於(溢價)或低於(折價)基金投資組合的資產淨值(NAV)。不能保證一項基金會達到其投資目標。過去的表現並不能保證未來的結果。

有關更多信息，請聯繫：

abrdon美國封閉式基金投資者關係部1-800-522-5465 Investor.Relations@abrdn.com

來源：ABRDN美國封閉式基金