IMG Photonics簽署3億歐元協議收購Lumibird Medical，根據某些2026年和2027年績效指標的實現，收入高達5000萬歐元

看跌期權協議、股份購買協議

如前所述，2026年7月16日，IMG Photonics Corporation（「公司」）與Lumibird SA簽訂了一份看跌期權協議（「看跌期權協議」），一家法國匿名公司（在巴黎泛歐交易所上市）（「賣方」），涉及公司擬議收購Lumibird Medical 100%已發行股份，Lumibird Medical是一家法國非訴訟公司，也是賣方的全資子公司（「Lumibird Medical」），其條款以看跌期權協議所附股份購買協議形式規定。

根據看跌期權協議，在完成與經濟和社會單位工作委員會的信息和磋商程序后（單位經濟及社會），賣方行使了看跌期權協議項下的看跌期權權，並於2026年9月8日，公司和賣方基本上按照之前商定並附在認賣出期權協議中的形式簽訂了購股協議（「SPA」），管轄向公司出售Lumibird Medical股份（「收購」）。SPA規定收購價格為3億歐元，無現金、無債務，在收盤時以現金支付，並可根據SPA規定進行常規調整。SPA還根據某些2026年和2027年績效指標的實現，提供高達5000萬歐元的額外現金或有收益對價。該公司預計通過手頭現金為收購提供資金。

就收購而言，公司已獲得一份保證和賠償保險單（「W & I保單」），為因某些違反賣方在SPA中的陳述和保證而產生的損失提供保險，但須遵守保留金額、除外情況、保單限額和某些其他條款和條件。根據SPA，賣方就Lumibird Medical做出某些基本陳述和保證，並同意在公司與此類基本陳述和保證相關的損失超出W & I政策下的承保範圍的情況下向公司提供賠償。賣方還僅出於W & I政策的目的提供商業擔保，賣方對此類商業擔保的總責任上限為一歐元（1.00歐元），欺詐或故意不當行為的情況除外。SPA還包含雙方的習慣契約，包括賣方在成交后三年內的不招攬和不競爭承諾，以及習慣終止權，包括如果成交條件在SPA中規定的最后截止日期之前不再能夠滿足，任何一方終止協議的權利。

雙方完成收購的義務受某些習慣條件和批准的約束，包括法國經濟部長根據法國外國直接投資制度的授權以及法國證券監管機構（金融市場金融家管理局或「AMF」）根據AMF一般法規第236-6條豁免啟動強制收購要約的要求。收購預計將於2026年第四季度完成。

上述對SPA的描述並不完整，而是通過參考SPA的全文來對其進行完整限定，其副本作為本當前報告8-K表格的附件2.1提交，並通過引用併入本文。SPA包含雙方在其中指定的日期相互做出的陳述、保證和承諾，僅出於SPA的目的，並受雙方商定的重要資格和限制的約束，包括通過用於分配雙方之間合同風險的機密披露而獲得資格，而不是將事情確定為事實。投資者不是SPA項下的第三方受益人，不應依賴陳述、保證和承諾或其任何描述來描述公司、賣方或其任何各自附屬公司（包括Lumibird Medical）的實際事實或狀況。