裁到大动脉了？员工举报头部投行！

（来源：五道口江湖）

据《金融时报》10月19日消息消息，英国英格兰银行旗下的审慎监管局（PRA）收到了一封来自巴克莱银行（Barclays）内部人士的举报信，指控该行交易员在“资产分类记账位置（Placement/Allocation）”上存在违规操作，涉嫌隐瞒和低估其在私募信贷（Private Credit）领域的风险敞口。

具体就是：巴克莱的交易员将用于为非流动性私募信贷贷款提供资金的金融衍生工具——总收益互换（Total Return Swaps, TRS），违规放置在了银行的交易账簿（Trading Book）中，而非本应归属的银行账簿（Banking Book）

在监管规则下，存放在“交易账簿”中的资产通常被认为具有更高的流动性、更容易被出售，因此银行需要为其配置的核心资本金（Capital Requirements）要求更低。相反，如果放在“银行账簿”中，银行则必须持有更多资本金以抵御长期风险。有套利嫌疑。

该丑闻曝光后，巴克莱银行的股价在伦敦证券交易所应声下跌约 3.5%

罗杰·弗斯勒伊斯（Roger Versluys）曾在巴克莱担任董事总经理约20年，2023年离职。他看到金融时报的爆料之后，在linked发文：该事反映出巴克莱降本增效造成的内控失效。

他说：这是一家把降本放在首位、其他都靠边，最终导致内控失灵的公司。可以预料，整体情况不会有任何改变，只会拉几个合适的基层牛马出来顶包，当作是‘落实问责’，给上面看看

曾在2011年前担任巴克莱市场业务首席运营官的杰拉尔德·布朗（Gerald Brawn）也认同这个看法：“他们，一切照旧！”

针对金融时报的报道，巴克莱回应：对总收益互换的处理方式，符合会计准则与监管资本要求。