罢免“致同（香港）”的审计师职务！任命“容诚（香港）”为新任审计师

核心内容解读：

这是一份纷美包装有限公司（股票代码00468）发给股东的正式通知文件。主要讲两件事：

要换审计师：提议把现在的审计所“致同（香港）”换成“容诚（香港）”。

要开会投票：为此，公司定于 2026年1月30日 开一个“股东特别大会”，让股东投票决定。

为什么要换审计师？（公司给出的理由）

审计卡住了：公司2024年度的财务审计需要关于其“国际业务”的某些调查结果。但负责调查的“第二阶段调查”还没出结果。现任审计师致同表示，在拿到这些详情前，无法完成必要的审计程序，导致2024年的审计和年报一直拖着。

时间紧迫，怕被退市：

公司的股票目前是停牌状态。

交易所要求他们必须公布所有未完成的财务业绩（包括2024年和2025年的）才能复牌。

如果拖得太久，无法满足复牌要求，公司股票有被取消上市的风险。

董事会认为，和致同的僵局可能会耽误整个复牌进程，必须尽快完成审计。

业务重心变了，需要新帮手：公司的国际业务已不再合并报表，现在的业务主要在中国。董事会觉得聘请一家对中国业务审计更有经验的会计师事务所（容诚）会更有效率。

新审计师可能更快：容诚恰好是公司大股东“山东新巨丰”的现任审计师，协调资源可能更方便，有望在可接受的时间内完成积压的审计工作。

简单说：公司觉得现在审计师等不了，自己又拖不起，所以想换一个能更快干活、更熟悉中国业务的。

被换的审计师“致同”怎么说？

文件里附了致同的声明，他们基本确认了公司的说法：

他们确实因为没收到“第二阶段调查”的详情和结果，无法对公司2024年财报中相关交易的会计处理进行必要审计，所以审计工作无法推进。

除此之外，没有其他需要提请股东注意的情况。

股东特别大会详情

时间：2026年1月30日（星期五）上午11点

地点：中国北京市朝阳区酒仙桥路14号A1区4门2层（公司总部）

投票事项：

决议案一：罢免“致同（香港）会计师事务所”的审计师职务。

决议案二：任命“容诚（香港）会计师事务所”为新任审计师。

你需要做什么？

仔细阅读：这份文件是让你了解情况并做决定。

决定怎么投票：你是否同意公司换审计师的理由？你可以投赞成、反对或弃权。

行使投票权：

你可以亲自去北京开会投票。

更常见的方式是填写随信附寄的代表委任表格，授权别人（比如你的股票经纪人）替你投票。

重要期限：委任表格最迟必须在 2026年1月28日上午11点前（大会时间48小时前）交回给公司在香港的股份过户登记处。

股票过户暂停：公司股票过户会在 2026年1月27日至1月30日 期间暂停。如果你想投票，需要在 1月26日下午4:30前 办完过户手续。

董事会和审计委员会的态度

他们都认为，换审计师符合公司和全体股东的最佳利益，建议股东投票赞成。

如果你已经不是股东：请把这份文件转交给买入你股票的人或你的经纪人。