中信建投保荐爱迪特IPO项目质量评级B级 上市周期超两年 实际募资额缩水近4成

（一）公司基本情况

　　全称：爱迪特（秦皇岛）科技股份有限公司

　　简称：爱迪特

　　代码：301580.SZ

　　IPO申报日期：2022年4月7日

　　上市日期：2024年6月26日

　　上市板块：深证创业板

　　所属行业：专用设备制造业

　　IPO保荐机构：中信建投证券

　　保荐代表人：张铁、周俊峰

　　IPO承销商：中信建投证券

　　IPO律师：北京市中伦律师事务所

　　IPO审计机构：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

（二）执业评价情况

（1）信披情况：

　　被要求说明是否符合创业板的定位；被要求补充披露美国 FDA 认证的签发日期和有效期限；被要求修正申报系统中关于“未穿透股东信息”的填报情况；被要求说明国际贸易摩擦对发行人原材料采购以及产品销售的影响的披露是否充分。

（2）监管处罚情况：不扣分

（3）舆论监督：不扣分

（4）上市周期：扣分

　　2024年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为629.45天，爱迪特的上市周期是811天，高于整体均值。

（5）是否多次申报：不属于，不扣分。

（6）发行费用及发行费用率

　　爱迪特的承销及保荐费用为6329.74万元，承销保荐佣金率7.40%，低于整体平均数7.71% 。

（7）上市首日表现

　　上市首日股价较发行价格上涨86.92%。

（8）上市三个月表现

　　上市三个月股价较发行价格上涨12.93%。

（9）发行市盈率

　　爱迪特的发行市盈率为25.49倍，行业均数27.41倍，公司是行业均值的93.00%。

（10）实际募资比例

　　预计募资10.49亿元，实际募资8.55亿元，实际募集金额缩水18.47%。

（11）上市后短期业绩表现

　　2024年，公司营业收入较上一年度同比增长13.81%，归母净利润较上一年度同比增长2.40%，扣非归母净利润较上一年度同比增长9.32%。

（12）弃购比例和包销比例

　　弃购率 0.42%

（三）总得分情况

　　爱迪特IPO项目总得分为84分，分类B级。影响爱迪特评分的负面因素是：公司信披质量有待提高，上市周期超两年，实际募集金额缩水，弃购率 0.42%。这综合表明，虽然公司短期内盈利能力较好，但信披质量有待提高，建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。