诺亚控股2024年归母净利润4.75亿元同比下降52.9%：营业收入下降21.06%

金融虎讯 3月26日消息，日前，诺亚控股私人财富资产管理有限公司发布2024年第四季度及财政年度财务业绩公告。公告显示，2024年，公司实现营业收入26.01亿元，同比下降21.06%，归属母公司净利润4.75亿元，同比下降52.90%，基本每股收益为1.36元。

2024年第四季度财务业绩

在整体净收入方面，2024年第四季度净收入为人民币6.519亿元（8930万美元），相较于2023年同期减少了18.5%。

财富管理业务板块呈现出不同态势。其中，来自募集费收入的净收入为人民币1.338亿元（1830万美元），较2023年同期大幅减少56.3%，主要原因是分销的境外保险产品数量下降。来自管理费的净收入为人民币2.487亿元（3410万美元），同比减少1.8%。业绩报酬收入表现亮眼，达到人民币3460万元（470万美元），而2023年同期仅为人民币10万元，增长主要源于公开市场证券产品的业绩报酬收入增多。来自其他服务费的净收入为人民币4020万元（550万美元），较2023年同期减少20.2%，原因在于为高净值客户提供的增值服务有所减少。

资产管理业务方面，来自管理费的净收入为人民币1.704亿元（2330万美元），较2023年同期减少2.3%；来自业绩报酬收入的净收入为人民币1450万元（200万美元），同比增加23.4%，这主要得益于Olive Asset Management管理的房地产项目带来的业绩报酬收入增加。

其他业务在2024年第四季度净收入为人民币880万元（120万美元），而2023年同期仅为人民币300万元。

2024年第四季度，公司整体经营成本及开支为人民币5.143亿元（7050万美元），较2023年同期减少11.1%。其中，薪酬及福利为人民币3.537亿元（4850万美元）；销售开支人民币7890万元（1080万美元）；一般及行政开支人民币7350万元（1010万美元）；信贷损失拨备人民币1890万元（260万美元）；其他经营开支人民币1720万元（240万美元）。

财富管理业务经营成本及开支为人民币3.831亿元（5250万美元），同比减少16.7%，主要得益于销售开支减少52.8%、一般及行政开支减少34.5%，不过因向雇员新授予限制性股份单位导致薪酬及福利增加，部分抵销了成本下降幅度。资产管理业务经营成本及开支为人民币9180万元（1260万美元），较2023年同期增加1.2%。其他业务经营成本及开支为人民币3950万元（540万美元），同比大增38.7%，主要源于记录的信用损失增加。

2024年第四季度整体经营利润率为21.1%，2023年同期为27.6%。财富管理业务经营利润率从2023年同期的24.7%降至16.3%；资产管理业务经营利润率从51.3%微降至50.6%；其他业务在本季度出现人民币3070万元（420万美元）损失，2023年同期损失为人民币2550万元，主要受信用损失拨备增加影响。

利息收入方面，2024年第四季度为人民币3860万元（530万美元），较2023年同期减少13.1%。投资收益实现逆转，从2023年同期的损失人民币5360万元变为2024年第四季度收益人民币1820万元（250万美元），主要源于若干股权投资公允价值变化产生未变现收益。所得税开支大幅增加，达到人民币9660万元（1320万美元），较2023年同期增长183.6%，主要是股息预扣税及中国内地若干未变现税项损失使实际税率上升。

净收益层面，2024年第四季度净收益为人民币11370万元（1560万美元），较2023年同期减少46.7%；净利润率从26.7%降至17.4%。诺亚股东应占净收益为人民币10980万元（1500万美元），减少49.3%，净利润率从27.1%降至16.8%，每股基本及摊薄美国存托股净收益也明显下降。

在非公认会计准则下，诺亚股东应占净收益为人民币13240万元（1810万美元），较2023年同期减少43.3%；净利润率从29.2%降至20.3%；每股摊薄美国存托股净收益从人民币3.36元降至人民币1.87元（0.26美元）。

2024年全年财务业绩

2024年全年净收入为人民币26.01亿元（3.563亿美元），相较于2023年减少21.1%，主要原因是诺亚财务管理业务相关的募集费减少。

财富管理业务各细分板块净收入大多下降。来自募集费的净收入为人民币6.317亿元（8650万美元），较2023年减少41.6%，源于分销保险产品数量降低；管理费净收入为人民币9.793亿元（1.342亿美元），减少11.1%，主要是私募证券基金及私募股权产品的管理费减少；业绩报酬收入净收入为人民币4870万元（670万美元），减少43.4%，因私募股权产品的业绩报酬收入下滑；其他服务费净收入为人民币1.41亿元（1930万美元），减少36.2%，是由于为高净值客户提供的增值服务减少。

资产管理业务中，管理费净收入为人民币6.625亿元（9080万美元），较2023年减少7.0%；业绩报酬收入净收入为人民币1.037亿元（1420万美元），大幅增长103.0%，得益于私募股权产品的业绩报酬收入增加。其他业务净收入为人民币3290万元（450万美元），较2023年减少11.7%。

2024年全年经营成本及开支为人民币19.671亿元（2.695亿美元），较2023年减少10.5%。各项成本开支中，薪酬及福利为人民币13.495亿元（1.849亿美元）；销售开支人民币2.69亿元（3690万美元）；一般及行政开支人民币2.968亿元（4070万美元）；信贷损失拨备人民币2390万元（330万美元）；其他经营开支人民币9320万元（1280万美元）。

财富管理业务经营成本及开支为人民币14.567亿元（1.996亿美元），较2023年减少13.4%，主要得益于销售开支及薪酬及福利的减少。资产管理业务经营成本及开支为人民币3.795亿元（5200万美元），与2023年同期持平。其他业务经营成本及开支为人民币1.31亿元（1790万美元），较2023年减少3.7%，原因是其他经营开支降低。

2024年全年经营利润率为24.4%，2023年为33.3%。财富管理业务经营利润率从2023年的32.5%降至19.1%；资产管理业务经营利润率保持在50.5%，与2023年相同。

在其他业务方面，2024年损失为人民币9800万元（1340万美元），相较于2023年的经营损失人民币9860万元稍有改善。利息收入方面，2024年为人民币1.558亿元（2130万美元），较2023年同期减少3.8%。投资情况则实现逆转，2024年投资收益为人民币5020万元（690万美元），而2023年为投资损失人民币6150万元。

2024年所得税开支为人民币2.686亿元（3680万美元），较2023年增长2.4%。净收益方面，2024年净收益为人民币4.87亿元（6670万美元），较2023年减少51.3%；净利润率从2023年的30.4%降至18.7%。诺亚股东应占净收益为人民币4.754亿元（6510万美元），减少52.9%，净利润率从30.6%降至18.3%；每股基本及摊薄美国存托股净收益分别从2023年的人民币14.53元降至人民币6.78元（0.93美元）及人民币6.75元（0.92美元）。

在非公认会计准则下，诺亚股东应占净收益为人民币5.502亿元（7540万美元），较2023年减少46.0%；净利润率从30.9%降至21.2%；每股摊薄美国存托股净收益从人民币14.66元降至人民币7.81元（1.07美元）。

截至2024年12月31日，公司现金及现金等价物为人民币38.223亿元（5.237亿美元），2023年12月31日为人民币51.921亿元，2024年9月30日为人民币34.358亿元。