“三个维度”助个人养老金更好发展

转自：中国银行保险报网

□本报记者 朱艳霞 房文彬

城乡居民基础养老金最低标准再提高20元、加快发展第三支柱养老保险、实施好个人养老金制度、加快建立长期护理保险制度……2025年政府工作报告中一系列完善社会保障和服务政策备受关注。

全国人大代表、中国太保战略研究中心（ESG办公室）主任周燕芳在接受《中国银行保险报》记者专访时表示，个人养老金制度应进一步提高激励性、解决收益性问题、提升便捷性。她还建议加快建立长期护理保险制度，增强养老服务支付保障。

《中国银行保险报》：当前，加快发展第三支柱已成为国家战略重点。您认为应如何推动个人养老金高效运转？

周燕芳：在个人养老金制度推进过程中，开户人数较多，但缴存和购买产品的人数较少，已成为亟待解决的核心问题之一。

为破解这一困境，可从以下三个维度尝试：

一是提高激励性。当前的激励主要依赖税延政策，还不够充分。改进方面，对于中低收入人群，可采用保费补贴的方式鼓励他们建立个人养老金。对于未加入第二支柱（企业年金）的人群，可借鉴国外经验，在其购买个人养老金时给予更高额度的税收优惠。

二是解决收益性问题。在利率下行和低利率环境下，个人养老金投资收益率面临挑战。建议丰富个人养老金的投资产品，引入更多投资品种，同时提高QDII（合格境内机构投资者）额度，探索境外资产配置，以多元化投资策略应对低利率环境。

三是提升便捷性。个人养老金制度全面实施以来，对流程进行了诸多优化，比如取消保险产品双录等，但居民购买个人养老金产品或缴费时仍存在操作复杂的问题。建议进一步优化银行APP等线上平台的操作流程，将个人养老金产品入口置于更显眼位置。

《中国银行保险报》：企业年金自2004年开始市场化运作以来，已有20多年发展历史，但覆盖面仍然较低。您认为应如何扩大企业年金覆盖面？目前有哪些好的实践？

周燕芳：扩大企业年金覆盖面要从解决需求端与供给端两方面问题来研判。

从需求端来看，目前参与企业年金的以国有企业、大中型企业为主，而民营企业、中小企业由于经营压力大、负担重等原因很少主动为职工建立企业年金。即便在已建立企业年金计划的企业中，年轻员工因对养老保障体系的认知不足，缺乏长期养老金规划，参与意愿不强。

从供给端来看，企业年金作为长期养老储备计划，年金保值增值是大家最关心的问题。但很多人存在顾虑，担心投资收益不能超越储蓄或其他理财产品，同时也担心其长期安全性。此外，参与第二支柱基金管理的银行保险机构主要业务集中在一二线城市，针对其他城市企业的宣传和推广力度相对薄弱。

近年来，为扩大企业年金覆盖面，政府和业内机构已进行一些有益探索，形成两方面共识。

一是以园区或社会组织为单位建立人才年金计划。例如，上海临港新片区率先试点探索全国首个片区人才企业年金，吸纳尚未单独建立企业年金的驻区企业加入，并在企业年金发起主体、参加企业年金计划人才条件、财政资金激励等方面均有突破。

二是借鉴国外经验建立自动加入机制。企业年金计划一旦建立，默认该企业所有员工自动参与，但允许员工申请停缴或退出。这既能提高企业年金覆盖面，又兼顾员工个人意愿和财务状况。

《中国银行保险报》：您认为长期护理保险目前存在哪些机遇和挑战？保险公司在经办这项业务中有哪些好的经验？您对其下一步发展有何建议？

周燕芳：今年我提交了一份有关长期护理保险的建议。

我国正面临人口老龄化不断深化所带来的严峻挑战。失能老人的护理问题成为社会关注焦点。面对“一人失能、全家失衡”的家庭重担，发展长期护理保险尤为迫切。然而，长期护理保险在试点中仍面临不少挑战。

首先，覆盖范围相对有限。截至2024年底，累计超过260万人享受待遇。但我国失能和半失能老人已超4000万，随着人口老龄化持续加速，大量有需求的老年人无法享受到长期护理保险的保障。

其次，筹资机制尚未形成可持续发展模式。试点地区资金主要来源于医保划转、财政补贴、个人缴费，其中，医保基金平均承担70%，财政补贴20%，个人缴费仅占10%。这使得长期护理保险制度缺乏独立性，且加剧了医保基金的支付压力。

再次，护理队伍供给不足。目前，我国护理人员缺口较大，导致长期护理保险服务供需间存在较大差距，失能人员难以获得专业护理服务，进而影响其生活质量。

最后，失能等级评估标准缺乏全国统一规范。目前，各地采用的老年人能力评估工具存在差异，既影响参保人群权益，也制约长期护理保险可持续运行。

因此，应尽快建立全国统一的长期护理保险制度，明确其作为社保“第六险”的基本原则、覆盖范围、筹资渠道、参保对象、缴费群体等基本要求，确保制度的公平性和可持续性。同时，构建多元化筹资体系，改变过度依赖医保基金的现状，引入更多个人和企业缴费，可参考日本“40岁强制参保”机制，并逐步扩大参保范围。此外，加强养老护理人才队伍建设，加大人才培养力度，完善护理职业教育体系，并积极探索新技术在养老服务中的应用，如智慧养老机器人等，改善过度依赖人工服务的现状。

保险公司大多以经办角色参与长期护理保险发展，无论是在保障方案设定还是在系统平台建设方面都发挥了积极作用。未来应进一步提高经办的运营效率。