伯克希尔山报告第四季度运营业绩强劲

$0.46 GAAP EPS；$0.60运营EPS

波士顿，2025年1月30日/美通社/--Berkshire Hills Bancorp，Inc.(纽约证券交易所代码：BHLB)今天公布了2024年第四季度的业绩。这些结果以及比较期间汇总如下：

(百万美元，每股数据除外)

截至2008年12月的三个月

截至12个月

2024年12月31日

2024年9月30日

2023年12月31日

2024年12月31日

2023年12月31日

净收益(亏损)

$

19.7

$

37.5

$

(1.4)

$

61.0

$

69.6

每股收益美元

0.46

0.88

(0.03)

1.43

1.60

营业收入1

26.0

24.8

20.2

94.9

93.2

每股收益元

0.60

0.58

0.47

2.22

2.14

净利息收入，非全时当量

$

86.9

$

88.1

$

88.4

$

351.6

$

369.0

净利息收入，FTE

88.8

90.1

90.4

359.6

376.9

银行净息差，FTE

3.14%

3.16%

3.11%

3.16%

3.27%

非利息收入

23.3

37.6

(8.4)

48.4

42.8

营业非利息收入1

23.2

21.5

16.7

82.1

67.8

非利息支出

$

77.6

$

72.0

$

79.0

$

296.5

$

301.5

营业非利息支出1

71.0

72.3

75.3

287.0

295.2

效率比1

62.4%

63.7%

67.8%

63.9%

63.9%

平均余额

贷款

$

9,271

$

9,233

$

8,990

$

9,176

$

8,814

存款

9,659

9,360

9936

9,536

9,704

期末余额

贷款

9,385

9,212

9,040

9,385

9,040

存款

10,375

9,577

10,633

10,375

10,633

1.从第12页开始，请参阅第12页开始的非GAAP财务指标和与GAAP指标的对账。

%1

伯克希尔哈撒韦公司首席执行官尼廷·莫特表示：“伯克希尔哈撒韦公司继续保持积极势头，全年业绩强劲，第四季度营业每股收益同比增长28%，全年营业每股收益同比增长4%。这反映了持续增长计划和战略优化计划(包括分行网络销售和整合、证券销售和有针对性的贷款组合)的累积收益。我们的业绩还受益于严格的信用纪律、严格的费用管理、对新的面向客户的银行家的投资以及我们数字平台和消费产品的增强。继2023年实现10.1%的业绩后，我们在第四季度实现了9.9%的有形普通股权益运营回报率，全年实现了9.6%的运营回报率。伯克希尔哈撒韦公司连续第三年被《新闻周刊》评为美国最佳地区性银行之一，我们在社区中的积极影响也得到了美国银行家协会的认可。

Mhatre先生继续说：“12月份，我们宣布与Brookline Bancorp，Inc.达成一项最终协议，进行对等合并，以创建一家卓越的东北银行特许经营权，提供卓越的客户体验，并为股东创造更大的价值。我们得到了投资者的强烈反应，并成功筹集了1亿美元的普通股来支持合并，反映出对我们计划和成就的信心。我要感谢我们的团队继续致力于改变我们的特许经营权，并在我们努力迈向令人兴奋的新篇章时为我们的利益相关者提供服务。”

伯克希尔哈撒韦首席财务官布雷特·布尔博维奇补充道：“由于手续费收入增加和运营费用降低，本季度营业收入环比增长5%。效率比率为62.4%，较前几个季度有所改善。我们的平均存款稳步增长3%，进一步改善了我们的贷存比状况。24季度净息差为3.14%，环比下降2个基点，同比增长3个基点。资产质量保持稳健，流动性和资本实力有所改善。每股有形账面价值环比增长1%，同比增长9%。”

截至及截至前三个月

2024年12月31日

9月2024年3月30日

2023年12月31日

资产质量

净贷款冲销与平均贷款之比

0.14%

0.24%

0.20%

不良贷款占贷款总额

0.26%

0.26%

0.24%

退货

平均资产回报率

0.68%

1.28%

(0.05)%

平均资产营业回报率1

0.90%

0.85%

0.68%

有形普通股权益回报率1

7.59%

14.83%

(0.24)%

有形普通股权益的营业回报1

9.93%

9.91%

8.90%

资本比率2

有形普通股权益/有形资产1

9.4%

9.1%

8.0%

第1级杠杆

11.0%

9.9%

9.6%

普通股一级

13.0%

11.9%

12.0%

基于风险的第1级

13.2%

12.2%

12.3%

基于总风险的

15.4%

14.4%

14.4%

1.请参阅第12页开始的非GAAP计量和与GAAP的对账。所有业绩比率均按年率计算，并以平均资产负债表金额为基础(如适用)。

2.按2024年12月31日估计数列报，其余期间按实际列报。

2

Berkshire Hills and Bancorp，Inc.(纽约证券交易所代码：BHLB)是伯克希尔银行的母公司，伯克希尔银行是一家以关系为导向、专注于社区的银行，拥有123亿美元的资产，在新英格兰和纽约有83个金融中心。伯克希尔总部设在波士顿，提供商业、零售、财富和私人银行解决方案。伯克希尔哈撒韦公司与Brookline Bancorp，Inc.即将达成一项合并协议，Brookline Bancorp，Inc.是一家多银行控股公司，在马萨诸塞州、罗德岛和纽约拥有120亿美元的资产和分支机构。

2024年第四季度财务要点(除非另有说明，否则将与上一季度进行比较)。

损益表。第四季度GAAP收入为2000万美元，或每股0.46美元。营业利润总计2600万美元，合每股0.60美元。GAAP的结果包括主要与即将进行的合并有关的660万美元的非营业费用。营业收益增加了120万美元，或5%，主要是由于营业非利息支出减少了120万美元。第四季度是十家分行出售后的第一个完整季度。第四季度营业每股收益环比增长3%，同比增长28%，反映出全年有机增长、效率提高和拨备费用下降。

2024年全年，GAAP收入为6100万美元，或每股1.43美元，而2023年为7000万美元，或每股1.60美元。2024年全年营业收入为9500万美元，或每股2.22美元，高于2023年的9300万美元，或每股2.14美元。营业收入的增加包括信贷损失拨备费用和营业费用减少的好处，但被较低的净息差所抵消。

第四季度有效率从相连季度的63.7%提高到62.4%。

第四季度净利息收入减少120万美元至8700万美元。

3

贷款。与投资相连季度比较，贷款总额增加1.73亿元至94亿元，增幅为2%。全年贷款总额增加4.89亿美元，增幅为5%，其中不包括支行销售和其他交易中销售的1.44亿美元消费和抵押贷款。

存款。与投资相连季度比较，存款总额增加7.98亿元至104亿元。不包括薪金及经纪存款的存款总额在第二季上升3%。今年，总存款增加了1.25亿美元，增幅为1%，其中不包括分支机构销售的3.83亿美元存款。

股本。总股东权益增加9700万美元，或9%，达到12亿美元，其中包括成功发行1亿美元的普通股。全年，股本增加了1.55亿美元，增幅为15%。期末有形普通股权益与有形资产的比率为9.4%。

电话会议和投资者演示。伯克希尔哈撒韦公司将于上午9：00左右举行电话会议/网络直播。美国东部时间2025年1月30日(星期四)将讨论该季度的业绩，并就预期的未来业绩提供指导。收听电话会议的详细说明可在公司网站ir.berkshirebank.com上找到。有关此次电话会议的更多材料也可在本网站上查阅。电话会议将在网站上存档，并将在较长一段时间内提供。

前瞻性陈述：本文件包含修订后的1933年证券法第27A节和修订后的1934年证券交易法第21E节所指的“前瞻性陈述”。你可以通过使用“可能”、“将会”、“应该”、“可能”、“将会”、“计划”、“潜在”、“估计”、“项目”、“相信”、“打算”、“预期”、“预期”、“继续”、“目标”和类似的表达方式来识别这些陈述。有许多因素可能导致实际结果与前瞻性陈述中描述的预期大不相同。有关这些因素的讨论，请参阅伯克希尔哈撒韦公司提交给美国证券交易委员会的最新10-K和10-Q报告中题为“前瞻性陈述”和“风险因素”的章节，并可在SEC网站www.sec.gov上查阅。您不应过度依赖前瞻性陈述，这些陈述仅反映了我们在本文件发表之日的预期。伯克希尔不承担任何更新前瞻性陈述的义务。

4

投资者联系Kevin Conn投资者关系部617.641.9206 kaconn@berkshirebank.com

媒体联系人Gary Levante企业通联部413.447.1737 glevante@berkshirebank.com

5

伯克希尔哈撒韦公司

精选财务亮点(%1)

在或为截至

的季度

12月31日

9月30，

6月30日

3月31日

12月31日

2024

2024

2024

2024

2023

名义和每股数据

稀释后每股普通股净收益/(亏损)

美元，每股0.46美元

美元/欧元，0.88美元

美元/欧元，0.57美元

美元人民币(0.47)

美元人民币(0.03)

稀释后每股普通股营业收益(2)(3)

0.60

0.58

0.55

0.49

0.47

净收益/(亏损)，(千)

19,657

37,509

24,025

(20,188)

(1,445)

营业净收入，(千)(2)(3)

25,982

24,789

23,168

20,934

20,190

净利息收入，(千)非全时当量

86,855

88,059

88,532

88,140

88,421

净利息收入，FTE(5)

88,798

90,082

90,545

90,146

90,442

已发行普通股总数，期末(千股)

46,424

42,982

42,959

43,415

43,501

平均稀释股份，(千)

43,064

42,454

42,508

43,028

43,101

每股普通股账面总价值，期末

25.15

24.90

23.58

23.26

23.27

每股普通股有形账面价值，期末第(2)(3)

24.82

24.53

23.18

22.84

22.82

宣布的每股普通股股息

0.18

0.18

0.18

0.18

0.18

股息支付率(7)

39.40

%

20.63

%

32.74

%

不适用

%

不适用

%

绩效比率(4)

股本回报率

7.18

%

14.29

%

9.49

%

(7.93)

%

(0.60)

%

营业股本回报率(2)(3)

9.49

9.44

9.15

8.23

8.36

有形普通股权益回报率(2)(3)

7.59

14.83

9.99

(7.73)

(0.24)

有形普通股权益的营业回报(2)(3)

9.93

9.91

9.65

8.73

8.90

资产回报率

0.68

1.28

0.82

(0.69)

(0.05)

营业资产回报率(2)(3)

0.90

0.85

0.79

0.71

0.68

净息差，FTE(5)

3.14

3.16

3.20

3.15

3.11

效率比(3)

62.43

63.74

63.40

66.26

67.77

财务数据(百万，期末)

总资产

美元至12,273美元

美元和11,605美元

美元至12,219美元

美元：12,147美元

美元和12,431美元

总收益资产

11,523

10,922

11,510

11,430

11,705

贷款总额

9,385

9,212

9,229

9,086

9,040

融资负债总额

10,813

10,285

10,907

10,826

11,140

总存款

10,375

9,577

9,621

9,883

10,633

贷款/存款(%)

90

%

96

%

96

%

92

%

85

%

累计其他综合(亏损)税净额合计，期末

美元(106美元)

美元人民币，人民币(89美元)

美元人民币(115美元)

美元人民币(114美元)

美元人民币(143美元)

股东权益总额

1,167

1,070

1,013

1,010

1,012

资产质量

信贷损失准备，(百万)

美元和115美元

元人民币和112元人民币

元人民币和112美元

美元，美元，107美元

元人民币和105美元

净冲销，(百万)

(3)

(6)

(2)

(4)

(4)

净冲销(QTD年化)/平均贷款

0.14

%

0.24

%

0.07

%

0.18

%

0.20

%

拨备(福利)/费用，(百万)

美元，美元，美元

美元人民币、人民币、人民币6元

美元，美元，美元

美元人民币、人民币、人民币6元

美元人民币，人民币7美元

不良资产，(百万)

27

27

24

24

24

不良贷款/总贷款

0.26

%

0.26

%

0.23

%

0.24

%

0.24

%

信贷损失/不良贷款准备

469

467

525

500

492

信贷损失准备/贷款总额

1.22

1.22

1.22

1.18

1.17

资本比率

风险加权资产，(百万)(6)

美元至9,747美元

美元和9,651美元

美元和9,604美元

美元和9,615美元

美元和9,552美元

普通股一级资本与风险加权资产之比(6)

13.0

%

11.9

%

11.6

%

11.6

%

12.0

%

一级资本杠杆率(6)

11.0

9.9

9.6

9.5

9.6

有形普通股股东权益/有形资产(3)

9.4

9.1

8.2

8.2

8.0

(%1)

所有财务报表均未经审计。

(2)

非公认会计准则财务计量的调整，包括对经营金额和有形金额的所有参考，见第13页和第14页。

(3)

非公认会计准则财务计量。运营计量是调整后的非GAAP财务计量，不包括营业外费用净额

主要与收购和重组活动有关。非公认会计准则财务计量的对账，见第13页和第14页。

(4)

所有业绩比率均按年率计算，并以平均资产负债表金额为基础(如适用)。

(5)

全额应税等值考虑了税收优惠投资证券和贷款的影响。

(6)

按预计2024年12月31日列报，其余期间按实际列报。

(7)

股息支付率以宣布的股息为基础。

6

伯克希尔哈撒韦公司

12月31日

9月30日

12月31日

(以千为单位)

2024

2024

2023

资产

银行现金和到期

美元/欧元，182,776美元

美元/欧元，134,056美元

美元人民币，人民币148,148美元

短期投资

945,633

435,911

1,055,096

现金及现金等价物合计

1,128,409

569,967

1,203,244

按公允价值交易证券

5,258

5,560

6,142

股权证券，按公允价值计算

655

13,278

13,029

可供出售的证券，按公允价值

655,723

661,740

1,022,285

持有至到期的证券，按摊销成本计算

507,658

512,277

543,351

联邦住房贷款银行股票

19565

30,685

22,689

总证券

1,188,859

1,223,540

1,607,496

减去：投资证券信贷损失准备

()

(65)

(68)

净证券

1,188,795

1,223,475

1,607,428

待售贷款

3,076

50,634

2,237

商业房地产贷款

4,848,824

4,741,689

4,527,012

商业和工业贷款

1,461,341

1,409,538

1,352,834

住房抵押贷款

2,701,227

2,688,709

2,672,677

消费贷款

373,602

372,386

487,163

贷款总额

9,384,994

9,212,322

9,039,686

减去：贷款信贷损失准备

(114,700)

(112,047)

(105,357)

净贷款

9,270,294

9,100,275

8,934,329

房舍和设备，净额

56,609

54,667

68,915

其他无形资产

15,064

16,192

19,664

其他资产

604,231

582,422

584,066

持有待售资产

6930

6930

10,938

总资产

美元人民币：12,273,408美元

美元：11,604,562美元

美元，即12,430,821美元

负债和股东权益

无息存款

美元人民币2,324,879美元

美元，即2267,595美元

美元人民币2,469,164美元

现在和其他存款

841,406

748,737

858,644

货币市场存款

3,610,521

3,042,712

3,565,516

储蓄存款

1,021,716

998,549

1,053,810

定期存款

2,576,682

2,519,896

2,686,250

总存款

10,375,204

9,577,489

10,633,384

联邦住房贷款银行垫款

316,482

585,542

385,223

次级借款

121,612

121,549

121,363

借款总额

438,094

707,091

506,586

其他负债

292,686

249,531

278,630

总负债

11,105,984

10,534,111

11,418,600

普通股股东权益

1,167,424

1,070,451

1,012,221

股东权益总额

1,167,424

1,070,451

1,012,221

总负债和股东权益

美元人民币：12,273,408美元

美元：11,604,562美元

美元，即12,430,821美元

7

伯克希尔哈撒韦公司

合并业务报表

截至三个月

截止年度

12月31日

12月31日

(单位为千，每股数据除外)

2024

2023

2024

2023

利息收入减少

美元；150,555美元

美元人民币：150,537美元

美元人民币：613,938美元

美元人民币：576,299美元

利息支出减少

63,700

62,116

262,352

207,252

净利息收入，非全时当量

86,855

88,421

351,586

369,047

非利息收入

存款相关费用

8,237

8,481

33,759

34,155

贷款相关费用

3,039

2,058

11,280

10,595

SBA贷款收益

4,635

2,382

12,648

10,334

财富管理费下降

2,658

2394

10,840

10,197

证券公允价值调整

(352)

768

7

513

其他

4943

591

13,576

2,045

不计损益的非利息收入合计

23,160

16,674

82,110

67,839

出售业务和资产的净收益

193

-

16,241

-

(卖出证券亏损)

(28)

(25,057)

(49,937)

(25,057)

非利息收入总额下降

23,325

(8,383)

48,414

42,782

总净收入

110,180

800,038

400,000

411,829

计提信贷损失拨备费用

6,000

7,000

23,999

31,999

非利息支出

薪酬和福利

38,929

40,095

160,453

159,281

入住率和设备成本

7,334

8,553

31,469

35,718

技术

10,241

11,326

40,395

41,878

专业服务

2,765

3,417

10,307

11,643

管理费用

1,851

1,854

7,395

7,019

无形资产摊销已完成

1,128

1,205

4,601

4,820

市场

2,013

1107

4,522

5,377

兼并、重组及其他营业外费用

6,557

3,669

9,493

6,261

其他费用

6,757

7,766

27,851

29,511

非利息支出总额

77,575

78,992

296,486

301,508

不包括营业外费用的非利息费用合计

71,018

75,323

286,993

295,247

扣除所得税前收入

美元和26,605美元

美元人民币(5,954美元)

美元，约79,515美元

美元人民币，人民币78,322美元

所得税费用

6948

(4,509)

18,512

8,724

净收入

美元和19,657美元

美元人民币(1,445美元)

美元：61,003美元

美元人民币，人民币69,598美元

普通股基本每股收益

美元人民币，人民币0.46美元

美元人民币人民币(0.03)

美元人民币，人民币1.44美元

美元人民币，人民币1.61美元

稀释后每股普通股收益

美元人民币，人民币0.46美元

美元人民币人民币(0.03)

美元人民币，人民币1.43美元

美元人民币，人民币1.60美元

加权平均流通股：股

基本

42,661

42,852

42,508

43,288

稀释

43,064

43,101

42,761

43,504

8

伯克希尔哈撒韦公司

合并业务报表(第五季度趋势)

12月31日

9月30，

6月30日

3月31日

12月31日

(单位为千，每股数据除外)

2024

2024

2024

2024

2023

利息收入减少

$150,555

美元：157,268美元

美元：154,109美元

美元和152,006美元

美元和150,537美元

利息支出减少

63,700

69,209

65,577

63,866

62,116

净利息收入，非全时当量

86,855

88,059

88,532

88,140

88,421

非利息收入

存款相关费用

8,237

8,656

8,561

8,305

8,481

贷款相关费用

3,039

3214

2,364

2,663

2,058

SBA贷款收益

4,635

3,020

3,294

1,699

2,382

财富管理费下降

2,658

2,685

2,613

2,884

2394

证券公允价值调整

(352)

516

(42)

(115)

768

其他

4943

3,416

3,343

1,874

591

不计损益的非利息收入合计

23,160

21,507

20,133

17,310

16,674

出售业务和资产的净收益

193

16,048

-

-

-

证券销售亏损

(28)

-

-

(49,909)

(25,057)

非利息收入总额下降

23,325

37,555

20,133

(32,599)

(8,383)

净收入合计

110,180

125,614

108,665

55,541

800,038

计提信贷损失拨备费用

6,000

5,500

6,499

6,000

7,000

非利息支出

薪酬和福利

38,929

40,663

40,126

40,735

40,095

入住率和设备成本

7,334

7,373

8,064

8,698

8,553

技术

10,241

10,014

10,236

9,904

11,326

专业服务

2,765

2,109

2,757

2,676

3,417

管理费用

1,851

1,851

1,848

1,845

1,854

无形资产摊销已完成

1,128

1,128

1140

1,205

1,205

市场

2,013

861

532

1116

1107

兼并、重组及其他营业外费用

6,557

(297)

(384)

3,617

3,669

其他费用

6,757

8,258

6,612

6,224

7,766

非利息支出总额

77,575

71,960

70,931

76,020

78,992

不包括营业外费用的非利息费用合计

71,018

72,257

71,315

72,403

75,323

所得税前收入/(亏损)

美元和26,605美元

美元人民币：48,154美元

美元人民币31,235美元

美元人民币(26,479美元)

美元人民币(5954美元)

所得税费用/(收益)

6948

10,645

7,210

(6,291)

(4,509)

净收益/(亏损)

美元至19,657美元

美元，约37,509美元

美元人民币，24,025美元

美元人民币(20,188)

美元人民币(1,445美元)

稀释后每股普通股收益/(亏损)

美元/欧元，0.46美元

美元/欧元，0.88美元

美元，美元，0.57美元

美元，欧元，(0.47)

美元人民币，人民币(0.03)

加权平均流通股：

基本

42,661

42,170

42,437

42,777

42,852

稀释

43,064

42,454

42,508

43,028

43,101

9

伯克希尔哈撒韦公司

平均余额、平均收益率和平均成本

季度结束

2024年12月31日

2024年9月30日

2023年12月31日

(单位：百万)

平均余额

利息(%1)

平均收益率/收益率

平均余额

利息(%1)

平均收益率/收益率

平均余额

利息(%1)

平均收益率/收益率

资产

商业地产

美元/欧元，4772美元

美元，77美元

6.32

%

美元/欧元，4717美元

美元/欧元，79美元

6.54

%

美元人民币1,469美元

美元，74美元

6.45

%

商业和工业贷款

1,435

27

7.24

1,380

27

7.79

1,367

26

7.60

住房抵押贷款

2,690

29

4.32

2,712

30

4.31

2,656

27

4.06

消费贷款

374

6

6.29

424

8

7.43

498

9

7.31

贷款总额

9,271

139

5.88

9,233

144

6.11

8,990

136

5.97

证券(2)

1,347

9

2.66

1,340

8

2.49

2,080

12

2.40

持有待售的短期投资和贷款

466

5

4.25

563

7

4.98

350

4

4.22

持有待售纽约分行贷款(3)

-

-

-

31

-

5.44

-

-

-

总收益资产

11,084

153

5.42

11,167

159

5.62

11,420

152

5.26

商誉及其他无形资产

15

17

20

其他资产

497

511

422

总资产

美元/欧元，11,596美元

美元/欧元，11,695美元

10美元，11,862美元

负债和股东权益

无息活期存款

美元和2,293美元

元人民币，元人民币-

-

%

美元，美元；2,250美元

元人民币，元人民币-

-

%

美元，人民币2,488元

元人民币，元人民币-

-

%

现在和其他

764

3

1.44

743

3

1.54

833

3

1.38

货币市场

3,046

23

3.02

2,935

25

3.35

2,995

23

3.08

节省

1,003

3

1.09

1,002

3

1.17

1,062

2

0.90

时间

2,553

27

4.22

2,430

26

4.31

2,558

25

3.77

总存款

9,659

56

2.30

9,360

57

2.42

9936

53

2.11

借款(4)

602

8

5.20

782

11

5.44

668

9

5.45

纽约分行持有待售无息存款(3)

-

-

-

51

-

-

-

-

-

持有待售纽约分行计息存款(3)

-

-

-

207

%1

2.87

-

-

-

融资负债总额

10,261

2.47

10,400

69

2.64

10,604

62

2.32

其他负债

240

245

292

总负债

10,501

10,645

10,896

普通股股东权益(5)

1,095

1,050

966

股东权益总额

1,095

1,050

966

总负债和股东权益

美元/欧元，11,596美元

美元/欧元，11,695美元

10美元，11,862美元

净息差，FTE

3.14

3.16

3.11

辅助数据

净利息收入，非全时当量

86.855

88.059

88.421

FTE收入调整

1.943

2.023

2.021

净利息收入，FTE

88.798

90.082

90.442

(1)利息收入和费用在全额应税等值基础上列报。 (2)可供出售证券的平均余额是根据摊销成本计算的。

(3)纽约分行贷款和存款于2024年3月4日移至持有待售。

(4)借款平均余额包括在综合资产负债表其他负债项下列示的融资租赁债务。

(5)未实现损益除税后计入平均权益。上期结余和财务指标已更新，以反映当前的列报情况。

10

伯克希尔哈撒韦公司

资产质量分析

在或为截至

的季度

12月31日

9月30，

6月30日

3月31日

12月31日

(以千为单位)

2024

2024

2024

2024

2023

不良资产

商业地产

美元，10,393美元

美元，10,270美元

美元/欧元，5976美元

美元人民币，人民币4,762美元

美元人民币，人民币4,453美元

商业和工业贷款

9,156

8,227

8,489

9,174

8,712

住房抵押贷款

3,830

4,348

5,491

5,992

6,404

消费贷款

1,068

1,124

1,392

1,526

1,838

不良贷款总额

24,447

23,969

21,348

21,454

21,407

收回资产

2,280

2,563

2,549

2,689

2,601

不良资产总额

美元人民币26,727美元

美元人民币26,532美元

美元人民币，人民币23,897美元

美元人民币24,143美元

美元人民币，人民币24,008美元

不良贷款总额/贷款总额

0.26%

0.26%

0.23%

0.24%

0.24%

不良资产总额/总资产

0.22%

0.23%

0.20%

0.20%

0.19%

贷款信用损失准备和拨备

期初余额

美元人民币：112,047美元

美元人民币：112,167美元

元人民币和107,331美元

美元，人民币105,357

元人民币和102,792美元

已注销贷款

(4,553)

(7,091)

(3,246)

(5,636)

(6,891)

收回已注销贷款

1,206

1,471

1,583

1,610

2,456

已注销的净贷款

(3,347)

(5,620)

(1,663)

(4,026)

(4,435)

贷款信用损失准备(收益)/费用

6,000

5,500

6,499

6,000

7,000

期末余额

美元/欧元，11.47万美元

美元，美元，112,047美元

美元，人民币112,167元

元人民币和107,331美元

元人民币和105,357美元

信贷损失准备/贷款总额

1.22%

1.22%

1.22%

1.18%

1.17%

信贷损失/不良贷款准备

469%

467%

525%

500%

492%

净贷款冲销

商业地产

美元人民币(121美元)

美元人民币，人民币(999)

美元人民币、人民币22元

美元人民币，人民币292美元

元人民币，316美元

商业和工业贷款

(2,309)

(1,009)

(711)

(1,772)

(2,309)

住房抵押贷款

552

273

316

98

55

房屋净值

%1

3

8

193

83

其他消费贷款

(1,470)

(3,888)

(1,298)

(2,837)

(2,580)

合计，净额

美元人民币(3,347美元)

美元人民币人民币(5620美元)

美元人民币人民币(1,663美元)

美元人民币人民币(4026美元)

美元人民币人民币(4,435美元)

净冲销(QTD年化)/平均贷款

0.14%

0.24%

0.07%

0.18%

0.20%

净冲销(YTD年化)/平均贷款

0.16%

0.16%

0.13%

0.18%

0.26%

拖欠和不良贷款

余额

贷款总额的百分比

余额

贷款总额百分比

余额

贷款总额百分比

余额

贷款总额百分比

余额

贷款总额百分比

拖欠30-89天

元人民币和17,591美元

0.19%

美元人民币，人民币18,526美元

0.20%

美元人民币18,494美元

0.20%

元人民币和27,682美元

0.30%

美元，美元，22,140美元

0.24%

拖欠90多天且仍在累积

6,417

0.07%

6,280

0.07%

11,672

0.13%

5882

0.06%

5,537

0.06%

累计拖欠贷款总额

24,008

0.26%

24,806

0.27%

30,166

0.33%

33,564

0.36%

27,677

0.30%

不良贷款

24,447

0.26%

23,969

0.26%

21,348

0.23%

21,454

0.24%

21,407

0.24%

拖欠和不良贷款总额

美元人民币：48,455美元

0.52%

美元/欧元，48,775美元

0.53%

美元人民币，人民币51,514美元

0.56%

美元人民币，人民币55,018美元

0.60%

美元人民币，人民币49,084美元

0.54%

11

非GAAP财务指标

除根据公认会计原则(“GAAP”)列报的结果外，本文件还包含某些非GAAP财务衡量标准。这些非公认会计准则的衡量标准旨在为读者提供关于经营业绩、业绩趋势和财务状况的补充视角。非GAAP财务计量不能替代GAAP计量；它们应该与公司的GAAP财务信息一起阅读和使用。下面提供了非公认会计准则财务计量与公认会计准则计量之间的对账。在所有情况下，应该理解的是，非公认会计准则的衡量标准不描述直接为股东利益应计的金额。管理层在计算非GAAP营业收益时未计入的项目可能对公司任何特定季度或年度的业绩具有重要意义。该公司陈述的非GAAP营业收益信息不一定与其他公司可能提供的非GAAP信息相比较。公司在本报告中作为补充财务数据使用的每一项非GAAP衡量标准都应与公司的GAAP财务信息一起考虑。

公司使用非公认会计准则的营业收益计量来评估经营趋势，包括营业收入和费用的组成部分。这些措施不包括公司认为与其正常运营无关的金额。这些项目主要包括重组成本。重组成本一般包括与处置资产和负债以及终止租赁有关的成本和损失，包括与分支机构合并有关的成本。

公司还根据其对营业收益和稀释后普通股的衡量标准计算每股营业收益。该公司认为这些数额对于了解其经营趋势很重要，特别是由于与合并和收购活动有关的会计准则的影响。分析师在估计和评估公司的业绩时也依赖于这些衡量标准。2024年的调整主要与即将进行的合并、分支机构出售和合并以及证券销售损失有关。2023年的调整主要涉及分行合并、与裁员相关的遣散费以及AFS证券的销售损失。

管理层认为，非GAAP营业收益和每股营业收益的计算可能有助于将本公司与金融服务业的其他公司进行比较。由于该等措施对投资界的重要性，本公司亦调整某些与股权有关的措施，以剔除无形资产。

12

伯克希尔哈撒韦公司

非公认会计准则财务指标和补充数据的对账

在或为截至

的季度

12月31日

9月30，

6月30日

3月31日

12月31日

(以千为单位)

2024

2024

2024

2024

2023

非利息收入合计

美元和23,325美元

美元：37,555美元

美元：20,133美元

美元(32,599美元)

美元人民币(8,383美元)

调整：出售业务和资产的净收益

(193)

(16,048)

-

-

-

调整：证券抛售损失

28

-

-

49,909

25,057

营业非利息收入合计(1)

美元和23,160美元

美元：21,507美元

美元：20,133美元

美元：17,310美元

美元：16,674美元

总收入

(A)

$110,180

美元和125,614美元

美元和108,665美元

美元：55,541美元

美元；800,038美元

调整：出售业务和资产的净收益

(193)

(16,048)

-

-

-

调整：证券抛售损失

28

-

-

49,909

25,057

总营业收入(%1)

(B)

$110,015

美元和109,566美元

美元和108,665美元

美元和105,450美元

美元和105,095美元

非利息支出合计

(C)

美元和77,575美元

美元：71,960美元

美元，约70,931美元

美元，约76,020美元

美元；78,992美元

调整：合并、重组及其他营业外费用

(6,557)

297

384

(3,617)

(3,669)

经营性非利息支出(1)包括财务报表、财务报表、财务报表

(D)

美元至71,018美元

美元：72,257美元

美元，约71,315美元

美元：72,403美元

美元：75,323美元

税前、拨备前净收入(PPNR)

(A-C)

美元和32,605美元

美元，约53,654美元

美元：37,734美元

美元(20,479美元)

美元，1,046美元

营业税前、拨备前净收入(PPNR)(1)

(B-D)

38,997

37,309

37,350

33,047

29,772

净收益/(亏损)

美元至19,657美元

美元：37,509美元

美元：24,025美元

美元(20,188)

美元人民币(1,445美元)

调整：出售业务和资产的净收益

(193)

(16,048)

-

-

-

调整：证券抛售损失

28

-

-

49,909

25,057

调整：合并、重组费用及其他营业外费用

6,557

(297)

(384)

3,617

3,669

调整：所得税(费用)/福利

(67)

3,625

(473)

(12,404)

(7,091)

总营业收入(%1)

(E)

美元和25,982美元

美元：24,789美元

美元：23,168美元

美元：20,934美元

美元：20,190美元

(单位为百万，每股数据除外)

总平均资产包括资产负债表、资产负债表

(F)

美元和11,596美元

美元；11,695美元

美元；11,692美元

美元；11,755美元

美元；11,862美元

总平均股东权益

(G)

1,095

1,050

1,013

1,018

966

总平均有形股东权益(1)*

(I)

1,080

1,034

995

999

946

累计其他综合(亏损)税净额合计，期末

(106)

(89)

(115)

(114)

(143)

有形股东权益合计，期末(1)

(K)

1,152

1,054

996

991

993

有形资产总额，期末(%1)

(L)

12,258

11,588

12,202

12,128

12,411

已发行普通股总数，期末(千股)、年末普通股总数

(M)

46,424

42,982

42,959

43,415

43,501

平均稀释流通股(千股)

(N)

43,064

42,454

42,508

43,028

43,101

每股普通股收益/(亏损)，稀释后(1)

美元/欧元，0.46美元

美元/欧元，0.88美元

美元/欧元，0.57美元

美元人民币(0.47)

美元人民币(0.03)

稀释后每股普通股营业收益(1)

(E/N)

0.60

0.58

0.55

0.49

0.47

每股普通股有形账面价值，期末(%1)

(K/M)

24.82

24.53

23.18

22.84

22.82

有形股东权益总额/有形资产总额(1)

(K/L)

9.40

9.10

8.16

8.17

8.00

绩效比率(2)

股本回报率

7.18

%

14.29

%

9.49

%

(7.93)

%

(0.60)

%

营业股本回报率(1)

(E/G)

9.49

9.44

9.15

8.23

8.36

有形普通股权益回报率(1)(3)

7.59

14.83

9.99

(7.73)

(0.24)

有形普通股权益的营业回报(1)(3)

(E+Q)/(I)

9.93

9.91

9.65

8.73

8.90

资产回报率

0.68

1.28

0.82

(0.69)

(0.05)

营业资产回报率(%1)

(E/F)

0.90

0.85

0.79

0.71

0.68

效率比(1)(6)*

(D-Q)/(B+O+R)

62.43

63.74

63.40

66.26

67.77

补充数据(千)

抵税投资税收优惠(4)

(O)

不适用

不适用

不适用

不适用

美元，美元

非利息所得税-抵免投资摊销(5)

(P)

不适用

不适用

不适用

不适用

(2,060)

抵税投资净收益

(O+P)

不适用

不适用

不适用

不适用

193

实际税率

26.1

%

22.1

%

23.1

%

23.8

%

75.7

%

无形摊销

(Q)

美元：1,128美元

美元，1,128美元

美元/欧元，1140美元

美元，人民币1,205元

美元，人民币1,205元

全额应税等值收入调整

(R)

1,943

2,023

2,013

2,006

2,021

(1)非公认会计准则财务计量。

(2)比率按年计算，并以平均资产负债表金额为基础(如适用)。由于四舍五入的原因，季度数据可能与年初至今的数据之和不一致。

(3)无形资产摊销调整假定边际税率为27%。

(4)税收优惠是税收抵免投资对所得税拨备的直接减少。

(5)非利息收入摊销是对税收优惠投资的减值，在产生税收抵免时发生。

(6)自2024年1月1日起，公司对某些税收抵免选择了比例摊销法，消除了因税收抵免影响而调整效率比率的需要。不包括

扣除2023年税收抵免的影响，截至2023年12月31日的季度效率比为69.19%。

13

伯克希尔哈撒韦公司

非GAAP财务计量和补充数据的对账--未经审计

于或截至该年度的

12月31日

12月31日

(以千为单位)

2024

2023

非利息收入合计

美元人民币，人民币48,414美元

美元人民币、人民币42,782元

调整：出售业务和资产的净收益

(16,241)

-

调整：证券抛售损失

49,937

25,057

营业非利息收入合计(1)

美元人民币，人民币82,110美元

美元人民币，人民币67,839元

总收入

(A)

元人民币、400,000元人民币

美元人民币，人民币411,829美元

调整：出售业务和资产的净收益

(16,241)

-

调整：证券抛售损失

49,937

25,057

总营业收入(%1)

(B)

美元人民币，433,696美元

美元人民币，436,886美元

非利息支出合计

(C)

美元/欧元，296,486美元

元人民币，301,508美元

减去：合并、重组和其他营业外费用

(9,493)

(6,261)

经营性非利息支出(1)包括财务报表、财务报表、财务报表

(D)

美元/美元，286,993美元

美元人民币，人民币295,247美元

税前、拨备前净收入(PPNR)

(A-C)

美元人民币，人民币103,514美元

元人民币，110,321美元

营业税前、拨备前净收入(PPNR)(1)

(B-D)

146,703

141,639

净收入

美元人民币，人民币61,003元

美元人民币，人民币69,598元

调整：出售业务和资产的净收益

(16,241)

-

调整：证券抛售损失

49,937

25,057

调整：合并、重组费用及其他营业外费用

9,493

6,261

调整：所得税(费用)

(9,319)

(7,723)

总营业收入(%1)

(E)

美元人民币，人民币94,873美元

美元人民币、人民币93,193

(单位为百万，每股数据除外)

总平均资产包括资产负债表、资产负债表

(F)

美元人民币，11,683美元

美元人民币，人民币11,838元

总平均股东权益

(G)

1,044

984

总平均有形股东权益(1)*

(I)

1,027

962

累计其他综合(亏损)税净额合计，期末

(106)

(143)

有形股东权益合计，期末(1)

(K)

1,152

993

有形资产总额，期末(%1)

(L)

12,258

12,411

已发行普通股总数，期末(千股)、年末普通股总数

(M)

46,424

43,501

平均稀释流通股(千股)

(N)

42,761

43,504

稀释后每股普通股收益(1)

美元人民币、人民币1.43

美元人民币、人民币1.60

稀释后每股普通股营业收益(1)

(E/N)

2.22

2.14

每股普通股有形账面价值，期末(%1)

(K/M)

24.82

22.82

有形股东权益总额/有形资产总额(1)

(K/L)

9.40

8.00

绩效比率(2)

股本回报率

5.84

%

7.07

%

营业股本回报率(1)

(E/G)

9.09

9.47

有形普通股权益回报率(1)(3)

6.27

7.60

有形普通股权益的营业回报(1)(3)

(E+Q)/(I)

9.56

10.05

资产回报率

0.52

0.59

营业资产回报率(%1)

(E/F)

0.81

0.79

效率比(1)(6)--*，

(D-Q)/(B+O+R)

63.94

63.88

净息差，FTE

3.16

3.27

补充数据(千)

抵税投资税收优惠(4)

(O)

不适用

美元人民币、人民币9,863元

抵税投资的非利息收入费用(5)

(P)

不适用

(8,018)

抵税投资净收益

(O+P)

不适用

1,845

无形摊销

(Q)

美元人民币，人民币4,601元

美元人民币、人民币4,820元

全额应税等值收入调整

(R)

7,985

7,870

(1)非公认会计准则财务计量。

(2)比率按年计算，并以平均资产负债表金额为基础(如适用)。由于四舍五入的原因，季度数据可能与年初至今的数据之和不一致。

(3)无形资产摊销调整假定边际税率为27%。

(4)税收优惠是税收抵免投资对所得税拨备的直接减少。

(5)非利息收入摊销是对税收优惠投资的减值，在产生税收抵免时发生。

(6)自2024年1月1日起，公司对某些税收抵免选择了比例摊销法，无需调整效率比率

为税收抵免影响提供支持。剔除2023年税收抵免的影响，截至2023年12月31日的年度效率比为65.30%。

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