Virginia CLARKShares Corporation公布2024年第四季度和全年收益

亚洲网弗吉尼亚州夏洛茨维尔2025年1月23日电弗吉尼亚国家银行股份有限公司(纳斯达克市场代码：VABK)今天公布，截至2024年12月31日的季度净收益为460万美元，或每股稀释后收益0.85美元，而截至2023年12月31日的季度净收益为320万美元，或每股稀释后收益0.59美元。截至2024年12月31日的12个月，公司确认净收益为1700万美元，或每股稀释后收益3.15美元，而截至2023年12月31日的季度，公司确认净收益为1930万美元，或每股稀释后收益3.58美元。截至2023年12月31日的12个月。

从2023年第四季度到2024年同季度，净收入的增长主要是由于利息收入增加，因为我们减少了借款费用和整体资金成本，利息收入增加，贷款平均余额高于前一时期，加上利息支出减少。与2023年相比，2024年全年净收入下降的主要原因是资金成本同比增加。

总裁兼首席执行官评论：

总裁兼首席执行官Glenn W.Rust表示：“在2024年间，我们专注于贷款增长和降低持续的运营费用。我很自豪地宣布，我们在这两方面都取得了成功。我们的贷款余额比前一年增加了13%，同时降低了管理成本。我们的信用质量指标以及我们的资本和流动性状况继续保持强劲。”

与2023年第四季度相比，2024年第四季度的主要绩效指标

2024年12月资产负债表亮点

贷款与资产质量

净利息收入-季度比较

__________________________________________________________________

1请参阅本新闻稿末尾的“某些季度非公认会计准则财务指标的对账”。

非利息收入-季度比较截至2024年12月31日的三个月的非利息收入比截至2023年12月31日的三个月增加13.2万美元，或6.2%，这是因为提前赎回债务的收益52.5万美元部分抵消了财富管理、存款账户、借记卡、信用卡和自动取款机费用的下降。

非利息支出-与截至2023年12月31日的三个月相比，截至2024年12月31日的三个月的非利息支出增加了48.4万美元，或5.8%。这一增长主要是由于与贷款产生增加相关的贷款人激励措施导致的补偿支出增加，以及此类服务成本增加导致的专业服务支出增加。由于有效的合同谈判，这些增长被较低的数据处理成本部分抵消。

所得税-季度比较截至2024年12月31日和2023年12月31日的三个月，实际税率分别为22.0%和16.6%。由于采用比例摊销法核算低收入住房税收抵免增加了税收支出，本年度期间有效税率的增幅高于法定税率。而上年同期有效税率低于法定税率，原因是确认了低收入住房税收抵免，以及市政债券和银行拥有的寿险保单的免税收入的影响。

截至2024年12月31日，每股账面价值增至29.85美元，而截至2023年12月31日，每股账面价值为28.52美元；截至2024年12月31日，每股有形账面价值(非公认会计准则财务指标)1为27.70美元，截至2023年12月31日为26.12美元。这些价值随着净留存收入的增加而增加，而投资组合中的未实现亏损在一段时间内保持相对平稳。

2024年第四季度宣布和支付的现金股息为180万美元，或每股0.33美元。

股份回购计划年初至今，公司已按每股27.42美元的平均价回购了20,350股股份。2024年下半年没有股份回购。

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1请参阅本新闻稿末尾的“某些季度非公认会计准则财务指标的对账”。

关于弗吉尼亚国家银行股份有限公司

弗吉尼亚国家银行股份有限公司总部设在弗吉尼亚州夏洛茨维尔，是弗吉尼亚国家银行的银行控股公司。该银行在福奎尔和威廉王子县设有八个银行办事处，在夏洛茨维尔和阿尔贝马尔县设有三个办事处，在温彻斯特和弗吉尼亚州里士满设有银行办事处。该银行提供全方位的银行和相关金融服务，以满足个人、企业和慈善组织的需求，包括VNB信托和房地产服务公司的受托服务。该公司的普通股在纳斯达克资本市场交易，代码为“VABK”。有关该公司的更多信息也可在www.vnbcorp.com上获得。

非GAAP财务指标

本公司的会计和报告政策符合美国公认会计原则(“GAAP”)和银行业的通行做法。然而，管理层使用某些非公认会计准则衡量标准来补充对公司业绩的评估。管理层认为，这些非公认会计准则财务指标的陈述提供了有用的补充信息，这些信息对于正确了解公司核心业务的经营结果至关重要。这些非GAAP披露不应被视为根据GAAP确定的经营结果的替代品，或比它们更重要，也不一定与其他公司可能提出的非GAAP业绩衡量标准相比较。本新闻稿的末尾包括了对GAAP和非GAAP衡量标准的对账。

前瞻性陈述；其他信息

本新闻稿中的某些陈述可能包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。此类陈述包括但不限于有关公司的运营、业绩、未来战略和目标的陈述，并且经常使用限定词语，如“预期”、“相信”、“估计”、“项目”、“预期”、“打算”、“打算”、“应该”或类似含义的词语或其他有关公司及其管理层对未来事件的意见或判断的陈述。虽然公司管理层认为此类陈述是合理的，但未来事件和预测可能会受到公司及其管理层无法控制的情况的影响。由于一些因素，实际结果可能与前瞻性陈述中包含的情况大不相同，这些因素包括但不限于：通货膨胀、利率、市场和货币波动；流动性和资本要求；市场中断，包括流行病或重大健康危害、恶劣天气条件、自然灾害、恐怖活动、金融危机、政治危机、战争和其他军事冲突或其他重大事件、政府和社会对此的反应，或这些事件的前景；公司经营所在地区的总体经济和市场状况的变化，特别是下降，包括房地产价值下降的影响；贸易、货币和财政政策和法律，包括美联储理事会利率政策的影响和变化；与金融服务有关的法律、法规和指导方针变化的影响，包括但不限于税收、银行、证券和保险；会计原则、政策和指导方针的变化；公司借款人的财务状况；公司吸引、聘用、培训和留住合格员工的能力；失业率的上升；贷款和存款定价和需求的竞争压力；资产质量的波动；作为公司ACL基础的假设；公司投资组合中持有的证券的价值；所管理资产的表现；网络安全威胁或攻击以及可靠电子系统的开发和维护；技术的变化及其对新产品和服务的营销以及新客户和现有客户接受这些产品和服务的影响；客户用竞争对手的产品和服务取代公司产品和服务的意愿；公司不时向证券交易委员会提交的新闻稿和文件中描述的风险和不确定因素；以及公司在管理上述任何一项中涉及的风险方面的表现。*其中许多因素以及其他风险和不确定性在公司截至2023年12月31日的10-K表格年度报告和公司不定期提交给美国证券交易委员会的其他报告中进行了描述。这些陈述仅代表发布之日的情况，公司不承诺更新任何前瞻性陈述，以反映本新闻稿发布后可能发生的变化或事件。

弗吉尼亚国家银行股份有限公司

合并资产负债表

(千美元，每股数据除外)

2024年12月31日

2023年12月31日*

(未经审计)

资产

银行现金和到期

$

5,311

$

18,074

其他银行的有息存款

11,792

10,316

证券：

可供出售(AFS)，按公允价值

263,537

420,595

受限证券，按成本计算

6,193

8,385

总证券

269,730

428,980

扣除递延费用和成本后的贷款

1,235,969

1,092,665

信贷损失准备

(8,455)

(8,395)

贷款净额

1,227,514

1,084,270

房舍和设备，净额

15,383

16,195

银行拥有的人寿保险

40,059

38,904

商誉

7,768

7,768

无形核心存款，净额

3,792

5,093

资产使用权净额

5,551

6,748

递延税金资产净额

15,407

15,382

应计应收利息和其他资产

14,519

14,287

总资产

$

1,616,826

$

1,646,017

负债和股东权益

负债：

活期存款：

不计息

$

374,079

$

372,857

计息

303,405

305,541

货币市场和储蓄存款账户

437,619

412,119

存单和其他定期存款

308,443

318,581

总存款

1,423,546

1,409,098

购买的联邦基金

236

3,462

借款

20,000

66,500

次级债净额

3,506

3,459

租赁责任

5,389

6,504

应计应付利息和其他负债

3,847

3,954

总负债

1,456,524

1,492,977

承付款和或有负债

股东权益：

优先股，面值2.50美元

-

-

普通股，面值2.50美元

13,263

13,258

资本盈余

106,394

106,045

留存收益

82,507

73,781

累计其他综合损失

(41,862)

(40,044)

股东权益总额

160,302

153,040

总负债和股东权益

$

1,616,826

$

1,646,017

已发行普通股

5,370,912

5,365,982

授权普通股

1,000,000

1,000,000

已发行优先股

-

-

授权优先股

2,000,000

2,000,000

*源自经审计的合并财务报表

弗吉尼亚国家银行股份有限公司

合并损益表

(千美元，每股数据除外)

(未经审计)

截至的三个月

截至的12个月

2024年12月31日

2023年12月31日

2024年12月31日

2023年12月31日

利息和股息收入：

贷款，含手续费

$

17,253

$

14,644

$

66,534

$

56,053

出售联邦基金

230

765

207

其他有息存款

41

59

206

501

投资证券：

应纳税

1,340

2,880

6,689

11,554

免税

323

325

1,302

1,308

分红

111

102

431

367

利息和股息收入合计

19,298

18,074

75,927

69,990

利息费用：

活期存款

67

73

272

346

货币市场和储蓄存款

2,939

2,964

11,803

9,673

证书和其他定期存款

3,463

3,508

15,410

8,617

借款

504

663

1,691

1,934

购买的联邦基金

4

26

29

138

次级债

86

87

346

313

利息支出总额

7,063

7,321

29,551

21,021

净利息收入

12,235

10,753

46,376

48,969

信贷损失准备金

(126)

794

(600)

734

扣除信贷损失准备金后的净利息收入

12,361

9959

46,976

48,235

非利息收入：

财富管理费

247

756

1,152

1,976

存款账户手续费

321

389

1,363

1,593

借记卡/信用卡和自动取款机手续费

429

1,914

2,277

银行自营寿险收入

297

270

1,155

1,764

出售资产收益(亏损)净额

-

(20)

36

112

提前赎回债务收益

525

-

904

-

利率互换终止收益

-

-

-

460

AFS销售亏损，净额

-

-

(4)

(206)

其他

449

206

1,069

1,125

非利息收入合计

2,268

2,136

7,589

9,101

非利息支出：

工资和员工福利

4,162

3,851

15,933

15,900

净入住率

906

918

3,662

4,017

设备

206

173

720

762

银行特许经营税

401

291

1,452

1220

计算机软件

214

188

917

778

数据处理

622

799

2,647

2,970

FDIC存款保险评估

200

170

700

710

营销、广告和促销

159

186

730

1,098

专业费用

303

82

934

674

核心矿藏无形摊销

307

355

1,301

1,493

其他

1,302

1,285

4,670

4,441

非利息支出总额

8,782

8,298

33,666

34,063

所得税前收入

5847

3,797

20,899

23,273

所得税准备

1,286

629

3,933

4,010

净收入

$

4,561

$

3,168

$

16,966

$

19,263

基本每股普通股净收入

$

0.85

$

0.59

$

3.16

$

3.60

稀释后每股普通股净收益

$

0.85

$

0.59

$

3.15

$

3.58

加权平均已发行普通股，基本

5,370,912

5,365,982

5,371,439

5,357,085

加权平均已发行普通股，稀释后

5,407,489

5,394,713

5,392,114

5,382,145

弗吉尼亚国家银行股份有限公司

财务重点

(千美元，不包括每股和每股数据)

(未经审计)

截至以下三个月或截至该三个月的期间

2024年12月31日

2024年9月30日

2024年6月30日

2024年3月31日

2023年12月31日

普通股数据：

净收入

$

4,561

$

4,600

$

4,159

$

3,646

$

3,168

加权平均每股净收益，基本

$

0.85

$

0.86

$

0.77

$

0.68

$

0.59

稀释后每股加权平均净收入

$

0.85

$

0.85

$

0.77

$

0.68

$

0.59

加权平均流通股，基本

5,370,912

5,370,912

5,377,055

5,366,890

5,365,982

加权平均流通股，稀释后

5,407,489

5,396,936

5,385,770

5,380,081

5,394,713

实际流通股

5,370,912

5,370,912

5,370,912

5,390,388

5,365,982

期末每股有形账面价值(非公认会计准则)5

$

27.70

$

28.68

$

26.43

$

25.99

$

26.12

关键比率：

平均资产回报率1

1.12

%

1.15

%

1.05

%

0.91

%

0.79

%

平均股本回报率1

10.98

%

11.44

%

11.07

%

9.57

%

9.03

%

净息差(FTE)2

3.21

%

3.24

%

3.04

%

2.93

%

2.89

%

效率比(FTE)3

60.2

%

58.6

%

62.7

%

66.8

%

64.0

%

贷存比

86.8

%

88.1

%

84.3

%

78.8

%

77.5

%

净利息收入：

净利息收入

$

12,235

$

12,024

$

11,181

$

10,936

$

10,753

净利息收入(FTE)2

$

12,321

$

12,111

$

11,268

$

11,023

$

10,839

公司资本比率：

第1级杠杆率

11.34

%

11.81

%

11.47

%

11.24

%

11.13

%

基于风险的总资本比率

18.77

%

18.88

%

18.64

%

18.49

%

18.24

%

资产和资产质量：

平均收益资产

$

1,526,464

$

1,487,182

$

1,491,821

$

1,513,924

$

1,487,910

平均总贷款

$

1,218,460

$

1,181,447

$

1,144,350

$

1,117,570

$

1,061,297

收购贷款的公允价值标记

$

6785

$

7,301

$

8,237

$

8,811

$

9,399

贷款信用损失准备：

期初

$

8,523

$

8,028

$

8,289

$

8,395

$

7,799

信贷损失准备金

(208)

(3)

(518)

11

713

注销

(127)

(272)

(208)

(184)

(207)

恢复

267

770

465

67

90

净回收(注销)

140

498

257

(117)

(117)

期末

$

8,455

$

8,523

$

8,028

$

8,289

$

8,395

非权责发生制贷款

$

2,267

$

2,113

$

2,365

$

2,178

$

1,852

逾期90天或以上且仍在应计的贷款

754

3214

1,596

876

880

不良资产总额(NPA)4

$

3,021

$

5,327

$

3,961

$

3,054

$

2,732

NPA占总资产的百分比

0.19

%

0.33

%

0.25

%

0.19

%

0.17

%

不良资产占总贷款的百分比

0.24

%

0.44

%

0.34

%

0.27

%

0.25

%

贷款总额的ACL

0.68

%

0.70

%

0.69

%

0.73

%

0.77

%

非应计项目贷款与总贷款的比例

0.18

%

0.17

%

0.20

%

0.19

%

0.17

%

净冲销(收回)与平均贷款之比1

-0.05

%

-0.17

%

-0.09

%

0.04

%

0.04

%

%1

比率按年率计算。

2

净息差和净利息收入是在完全等值税基(FTE)的基础上报告的，使用的联邦所得税税率为21%。这是一个非GAAP财务指标。请参阅本新闻稿末尾的某些非GAAP财务(FTE)指标的调节。

3

效率比率(FTE)是用非利息支出的百分比除以净利息收入(FTE)和非利息收入之和来计算的。这是一种非公认会计准则的财务衡量标准，管理层认为它为投资者提供了有关运营效率的重要信息。管理层相信这样的财务信息对读者理解经营业绩是有意义的，但告诫说，这些信息不应被视为GAAP的替代品。我们的效率比率可能无法与其他公司的效率比率进行比较，因为其他公司可能会以不同的方式计算它们。他们指的是本新闻稿末尾的某些非GAAP财务(FTE)指标的对账。

4

银行在所列任何期间均未持有任何其他房地产。

5

这是一项非GAAP财务指标。请参阅本新闻稿末尾的某些非GAAP财务(FTE)指标的对账。

弗吉尼亚国家银行股份有限公司

平均余额、收入和支出、收益率和税率(应税等值基础)

(千美元)

(未经审计)

截至的三个月

2024年12月31日

2023年12月31日

利息

利息

平均值

收入/

平均值

平均值

收入/

平均值

余额

费用

产量/成本

余额

费用

产量/成本

资产

生息资产：

证券：

应税证券和股息

$

213,609

$

1,451

2.72

%

$

346,248

$

2,982

3.44

%

免税证券1

66,211

409

2.47

%

66,710

411

2.46

%

总证券1

279,820

1,860

2.66

%

412,958

3,393

3.29

%

贷款：

房地产

921,967

13,159

5.68

%

873,226

11,919

5.42

%

商业

261,544

3,507

5.33

%

149,765

2,018

5.35

%

消费者

34,949

587

6.68

%

38,306

707

7.32

%

贷款总额

1,218,460

17,253

5.63

%

1,061,297

14,644

5.47

%

联邦基金抛售

19313

230

4.74

%

4,709

5.39

%

其他有息存款

8,871

41

1.84

%

8946

59

2.62

%

总收益资产

1,526,464

19384

5.05

%

1,487,910

18,160

4.84

%

减去：信贷损失准备

(8,555)

(7,833)

非盈利资产总额

109,030

115,114

总资产

$

1,626,939

$

1,595,191

负债和股东权益

有息负债：

计息存款：

计息

$

263,281

$

67

0.10

%

$

287,228

$

73

0.10

%

货币市场和储蓄存款

442,660

2,939

2.64

%

413,771

2,964

2.84

%

定期存款

318,203

3,463

4.33

%

304,053

3,508

4.58

%

有息存款总额

1,024,144

6,469

2.51

%

1,005,052

6,545

2.58

%

借款

46,253

504

4.33

%

49,147

663

5.35

%

购买的联邦基金

284

4

5.60

%

1,755

26

5.88

%

次级债

3,499

86

9.78

%

3,454

87

9.99

%

有息负债总额

1,074,180

7,063

2.62

%

1,059,408

7,321

2.74

%

无息负债：

活期存款

377,596

386,001

其他负债

9965

10,666

总负债

1,461,741

1,456,075

股东权益

165,198

139,116

总负债和股东权益

$

1,626,939

$

1,595,191

净利息收入(FTE)

$

12,321

$

10,839

利差2

2.43

%

2.10

%

资金成本

1.94

%

2.01

%

利息支出占平均收益资产的百分比

1.84

%

1.95

%

净息差(FTE)3

3.21

%

2.89

%

%1

投资证券的免税收入已调整为完全等值税收基础(FTE)，使用21%的联邦所得税税率。

请参阅本新闻稿末尾的非GAAP衡量标准对帐表。

2

利差是赚取资产的平均收益率减去计息负债的平均利率。

3

净息差(FTE)是净利息收入占平均盈利资产的百分比。

弗吉尼亚国家银行股份有限公司

平均余额、收入和支出、收益率和税率(应税等值基础)

(千美元)

(未经审计)

截至的12个月

2024年12月31日

2023年12月31日

利息

利息

平均值

收入/

平均值

平均值

收入/

平均值

余额

费用

产量/成本

余额

费用

产量/成本

资产

生息资产：

证券：

应税证券和股息

$

249,858

$

7,120

2.85

%

$

400,189

$

11,921

2.98

%

免税证券1

66,399

1,649

2.48

%

66,895

1,655

2.47

%

总证券1

316,257

8,769

2.77

%

467,084

13,576

2.91

%

贷款：

房地产

908,356

51,532

5.67

%

839,326

47,996

5.72

%

商业

220,276

12,430

5.64

%

100,122

5,121

5.11

%

消费者

37,013

2,572

6.95

%

41,140

2,936

7.14

%

贷款总额

1,165,645

66,534

5.71

%

980,588

56,053

5.72

%

联邦基金抛售

14,663

765

5.22

%

3,825

207

5.41

%

其他有息存款

8,220

206

2.51

%

15,489

501

3.23

%

总收益资产

1,504,785

76,274

5.07

%

1,466,986

70,337

4.79

%

减去：信贷损失准备

(8,350)

(7,907)

非盈利资产总额

109,503

115,908

总资产

$

1,605,938

$

1,574,987

负债和股东权益

有息负债：

计息存款：

计息

$

269,136

$

272

0.10

%

$

321,154

$

346

0.11

%

货币市场和储蓄存款

425,386

11,803

2.77

%

421,083

9,673

2.30

%

定期存款

333,139

15,410

4.63

%

220,348

8,617

3.91

%

有息存款总额

1,027,661

27,485

2.67

%

962,585

18,636

1.94

%

借款

36,111

1,691

4.68

%

37,286

1,934

5.19

%

购买的联邦基金

489

29

5.93

%

2,632

138

5.24

%

次级债

3,482

346

9.94

%

3,436

313

9.11

%

有息负债总额

1,067,743

29,551

2.77

%

1,005,939

21,021

2.09

%

无息负债：

活期存款

370,178

418,091

其他负债

10,597

11,514

总负债

1,448,518

1,435,544

股东权益

157,420

139,443

总负债和股东权益

$

1,605,938

$

1,574,987

净利息收入(FTE)

$

46,723

$

49,316

利差2

2.30

%

2.70

%

资金成本

2.06

%

1.48

%

利息支出占平均收益资产的百分比

1.96

%

1.43

%

净息差(FTE)3

3.10

%

3.36

%

%1

投资证券的免税收入已调整为完全等值税收基础(FTE)，使用21%的联邦所得税税率。

请参阅本新闻稿末尾的非GAAP衡量标准对帐表。

2

利差是赚取资产的平均收益率减去计息负债的平均利率。

3

净息差(FTE)是净利息收入占平均盈利资产的百分比。

弗吉尼亚国家银行股份有限公司

某些季度非公认会计准则财务指标的对账

(千美元，每股数据除外)

(未经审计)

截至的三个月

2024年12月31日

2024年9月30日

2024年6月30日

2024年3月31日

2023年12月31日

全额税收等值措施

净利息收入

$

12,235

$

12,024

$

11,181

$

10,936

$

10,753

全额税额调整

86

87

87

87

86

净利息收入(FTE)1

$

12,321

$

12,111

$

11,268

$

11,023

$

10,839

效率比2

60.6

%

58.9

%

63.1

%

67.2

%

64.4

%

全额税额调整

-0.4

%

-0.3

%

-0.4

%

-0.4

%

-0.4

%

效率比(FTE)3

60.2

%

58.6

%

62.7

%

66.8

%

64.0

%

净息差

3.19

%

3.22

%

3.01

%

2.91

%

2.87

%

全额税额调整

0.02

%

0.02

%

0.03

%

0.02

%

0.02

%

净息差(FTE)1

3.21

%

3.24

%

3.04

%

2.93

%

2.89

%

截至

2024年12月31日

2024年9月30日

2024年6月30日

2024年3月31日

2023年12月31日

其他财务指标

每股账面价值

$

29.85

$

30.89

$

28.70

$

28.31

$

28.52

无形资产的影响4

(2.15)

(2.21)

(2.27)

(2.32)

(2.40)

每股有形账面价值(非公认会计准则)

$

27.70

$

28.68

$

26.43

$

25.99

$

26.12

截至的12个月

2024年12月31日

2023年12月31日

全额税收等值措施

净利息收入

$

46,376

$

48,969

全额税额调整

347

347

净利息收入(FTE)1

$

46,723

$

49,316

效率比2

62.4

%

58.7

%

全额税额调整

-0.4

%

-0.4

%

效率比(FTE)3

62.0

%

58.3

%

净息差

3.08

%

3.34

%

全额税额调整

0.02

%

0.02

%

净息差(FTE)1

3.10

%

3.36

%

%1

FTE计算使用21%的联邦所得税税率。

2

效率比率，即GAAP基础，是用非利息支出除以净利息收入和非利息收入的总和来计算的。

3

效率比率FTE的计算方法是将非利息支出除以净利息收入(FTE)和非利息收入之和。

4

无形资产包括所有列报期间的商誉和核心存款无形资产，扣除累计摊销后的净额。

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来源弗吉尼亚国家银行股份有限公司