ICF报告2024年第三季度业绩

-由有利的业务组合和更高的利用率推动的利润率扩张--GAAP每股收益和非GAAP EPS1包括每股0.25美元的税收优惠--季度末创纪录的业务发展渠道达到106亿美元-

-2024年指导：调整收入范围以考虑较低的直通率；提高每股收益范围以反映利润率扩大和税收优惠-

第三季度亮点：1

亚洲网弗吉尼亚州雷斯顿10月31日电全球咨询和技术服务提供商ICF(纳斯达克股票代码：ICFI)公布了截至2024年9月30日的第三季度业绩。

董事长兼首席执行官John Wasson在评论业绩时表示：“这是ICF又一个表现强劲的季度。总收入同比增长3%。持续运营的收入比去年增长6%，其中包括较低通过率的相当大影响。

我们的能源、环境、基础设施和灾难恢复客户市场再次成为我们第三季度业绩的关键贡献者，收入同比增长15.3%，占第三季度总收入的45.7%，高于去年同期的40.8%。我们的公用事业客户对ICF的一系列功能的需求持续强劲，包括核心能效计划、电网弹性、电气化、脱碳和灵活的负载管理，考虑到最近预计电力需求的增长，特别是数据中心的增长，所有这些功能都变得更加重要。ICF是一家市场领导者，拥有独特的经验、能力和规模，为所有这些领域的公用事业客户提供分析、多学科解决方案和项目管理方面的帮助。

“有利的组合和更高的利用率是第三季度利润率扩大的关键驱动因素。营业利润率同比增长250个基点至8.9%，调整后的EBITDA利润率从10.8%扩大50个基点至11.3%。

“第三季度结束时，我们获得了创纪录的106亿美元的业务发展渠道，此前我们获得了6.97亿美元的合同。年初至今的合同金额比去年增长了16%，达到略高于20亿美元，其中63%代表新业务的赢得，这表明ICF的能力与客户支出优先事项的一致性很好。”

2024年第三季度业绩

2024年第三季度总收入为5.17亿美元，比2023年第三季度报告的5.015亿美元增长3.1%，比去年第三季度经剥离商业营销业务调整后的收入增长6.0%。分包商和其他直接成本占总收入的24.7%，而去年第三季度为27.1%。营业收入为4,600万美元，较去年的3,190万美元增长44.3%，营业利润率从6.4%扩大至8.9%。净利润总计3270万美元，同比增长37.7%，比2023年第三季度报告的2370万美元增长37.7%。稀释后每股收益为1.73美元，比2023年第三季度公布的1.25美元增长了38.4%，其中包括520万美元，或每股0.2美元的税收影响的特别费用。2024年第三季度净收入和稀释后每股收益包括递增的税收优惠，超出了之前预期的每股0.25美元。因此，该公司第三季度的有效税率为13.8%。

非GAAP每股收益增长17.7%，至每股2.13美元，高于2023年同期公布的每股1.81美元。EBITDA为5820万美元，比去年同期报告的4920万美元高出18.4%。调整后的EBITDA从2023年同期的5430万美元增长到5850万美元，增幅为7.8%。

积压和新业务

截至2024年第三季度末，总积压金额为39亿美元。资金积压为19亿美元，约占总积压的50%。2024年第三季度授予的合同总价值为6.969亿美元，季度预订与账单比率为1.35，后续12个月的合同授予总额为20亿美元，同比增长16.0%，预订与账单比率为1.31。

2024年第三季度政府收入亮点

来自政府客户的收入为3.78亿美元，同比增长1.1%。

2024年第三季度授予的主要政府合同

2024年第三季度赢得的值得注意的政府合同包括：

健康和社会计划

灾害管理和减灾

IT现代化

气候、能源和环境

2024年第三季度商业收入亮点

商业收入为1.292亿美元，而2023年第三季度为1.181亿美元；与2023年不包括资产剥离的1.045亿美元的收入相比，增长了23.7%。

2024年第三季度授予的主要商业合同

2024年第三季度获得的显著商业奖项包括：

股息声明

2024年10月31日，ICF宣布季度现金股息为每股0.14美元，于2025年1月10日支付给2024年12月6日登记在册的股东。

摘要和展望

“持续有利的业务组合和利用率指标，加上每股约0.25美元的递增税收优惠，使我们将2024年全年每股收益指引的中点提高了0.35美元。我们对GAAP每股收益的修订指引为6.05美元至6.15美元(不包括特别费用)，非GAAP每股收益预期为7.40美元至7.50美元，按中间价计算，按年增长14.6%。我们已将2024年全年收入指导范围从20.3亿美元调整至20亿至20.3亿美元，以反映预计传递减少约5000万美元。这主要影响我们的健康和社会计划客户市场的收入比较，而不会对利润率产生重大影响。基于我们迄今强劲的现金流，我们重申2024年全年运营现金流约为1.55亿美元的指导方针。

我们的前瞻性指标支持我们对ICF在进入2025年时继续增长的信心。我们拥有强大的多年积压，创纪录的业务发展渠道，以及新业务成功的一贯记录。我们遇到了商业客户对我们的能源和环境专业知识以及相关实施和技术能力的强劲需求。我们在灾害管理、恢复力和减灾工作方面拥有出色的资质，以帮助州和地方政府在风暴、洪水和野火后进行恢复，以及他们未来的恢复力规划。我们联邦政府的大部分工作都在得到两党支持的领域，特别是IT现代化，这仍然是一个优先支出的领域。重要的是，我们的员工完全致力于实现我们客户的目标和使命，这巩固了我们对ICF未来增长潜力的信心。

1.非GAAP每股收益、EBITDA和调整后EBITDA是非GAAP计量。所有非GAAP计量与最适用的GAAP数字的对账如下所示。特别费用是包括在我们的综合全面收益表中的项目，但不表明持续业绩，已扣除适用的美国公认会计准则税项净额列报。非GAAP计量的列报可能无法与其他公司使用的其他类似名称的计量相比较。

关于ICF

ICF是一家全球咨询和技术服务公司，约有9000名员工，但我们不是典型的顾问。在ICF，商业分析师和政策专家与数字策略师、数据科学家和创意人员合作。我们将无与伦比的行业专业知识与尖端的参与能力相结合，帮助组织解决其最复杂的挑战。自1969年以来，公共和私营部门的客户一直与ICF合作，以驾驭变化并塑造未来。欲了解更多信息，请访问http：//www.icf.com。

有关前瞻性陈述的注意事项

非历史事实、涉及已知和未知风险和不确定性的陈述属于《1995年私人证券诉讼改革法》所界定的“前瞻性陈述”。此类陈述可能涉及我们目前对我们未来业绩、计划、运营和前景的预期，并涉及某些风险，包括与政府承包行业总体相关的风险；我们的特定业务，包括我们对与美国联邦政府机构签订的合同的依赖；以及我们收购和成功整合业务的能力。这些因素和其他因素可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中显示的不同，这些前瞻性陈述包括在我们提交给美国证券交易委员会的证券备案文件的“风险因素”部分。本文中包含的前瞻性陈述仅是截至本文发布之日作出的，我们明确表示不承担任何未来更新这些陈述的义务。

关于前瞻性非GAAP指标的说明

由于做出准确预测和预测的变异性和困难，以及并非所有这些前瞻性非GAAP财务衡量指标(如基于股票的薪酬的效果或未来非常或非经常性事件(如收购)的影响)不合理地提供给公司，公司不会将其前瞻性非GAAP财务衡量标准与相应的美国GAAP衡量标准进行协调。出于同样的原因，该公司无法估计无法获得的信息的可能意义。该公司提供了它认为可以实现的前瞻性非GAAP财务指标，但它无法准确预测调整后计算的所有组成部分，而且美国现行的GAAP财务指标可能与非GAAP财务指标存在实质性差异。

投资者联系方式：

ADVISIRY合伙人Lynn Morgen电子邮件：lynn.morgen@advisiry.com+1.212.750.5800 David Gold电子邮件：david.Gold@advisiry.com

公司信息联系人：Lauren Dyke，ICF，lauren.dyke@ICF.com电子邮件：lauren.dyke@ICF.com

ICF国际公司及其子公司

全面收益合并报表

(未经审计)

截至三个月

截至9个月

9月30日

9月30日

(千元，每股除外)

2024

2023

2024

2023

收入

美元人民币，人民币516,998美元

美元人民币，人民币501,519美元

美元人民币1,523,463美元

美元人民币1,484,886美元

直接成本

325,047

323,504

964,911

961,473

运营成本和费用：

间接费用和销售费用

132,816

131,553

389,001

381,808

折旧和摊销

4,820

5917

15,303

19,052

无形资产摊销

8,291

8,644

24,873

27,154

总运营成本和费用

145,927

146,114

429,177

428,014

营业收入

46,024

31,901

129,375

95,399

利息，净额

(7,195)

(10,557)

(23,136)

(30,146)

其他(费用)收入

(899)

2,736

767

1,501

所得税前收入

37,930

24,080

107,006

66,754

所得税准备

5,251

340

21,399

6,304

净收入

美元人民币，人民币32,679元

美元人民币，人民币23,740元

美元人民币，人民币85,607美元

元人民币，60,450美元

每股收益：

基本

美元人民币、人民币1.74

美元人民币、人民币1.26

美元人民币、人民币4.57

美元人民币、人民币3.22

稀释

美元人民币、人民币1.73

美元人民币、人民币1.25

美元人民币、人民币4.53元

美元人民币、人民币3.19

加权平均股价：

基本

18,760

18,815

18,752

18,795

稀释

18,910

18,974

18,915

18,958

宣布的每股普通股现金股利

美元人民币、人民币0.14

美元人民币、人民币0.14

美元人民币、人民币0.42

美元人民币、人民币0.42

其他综合亏损，税后净额

(951)

(4,053)

(610)

(2,236)

综合所得，税后净额

美元人民币，31728美元

美元人民币，人民币19,687美元

美元人民币，人民币84,997美元

美元人民币，人民币58,214美元

ICF国际公司及其子公司

非GAAP财务计量的对账(2)

(未经审计)

截至三个月

截至9个月

9月30日

9月30日

(千元，每股除外)

2024

2023

2024

2023

收入对账，根据退出业务的影响进行调整

收入

美元人民币，人民币516,998美元

美元人民币，人民币501,519美元

美元人民币1,523,463美元

美元人民币1,484,886美元

减去：退出业务的收入(3)

-

(13,565)

-

(59,713)

总收入，根据退出业务的影响进行调整

美元人民币，人民币516,998美元

美元人民币，487,954美元

美元人民币1,523,463美元

美元人民币1,425,173美元

EBITDA和调整后EBITDA的对账(4)

净收入

美元人民币，人民币32,679美元

美元人民币，人民币23,740美元

美元人民币，人民币85,607美元

元人民币，60,450美元

利息，净额

7,195

10,557

23,136

30,146

所得税准备

5,251

340

21,399

6,304

折旧和摊销

13,111

14,561

40,176

46,206

EBITDA

58,236

49,198

170,318

143,106

长期资产减值(5)

-

2,912

-

3,806

收购和资产剥离相关费用(6)

139

1,779

205

4,685

与人员调整相关的遣散费和其他费用(7)

449

595

1,184

4,455

设施合并和办公室关闭的费用(8)

-

2220

-

2579

剥离业务的税前收益(9)

(298)

(2,425)

(2,013)

(2,425)

调整总额

290

5,081

(624)

13,100

调整后的EBITDA

美元人民币，人民币58,526元

美元人民币，人民币54,279美元

美元人民币，人民币169,694美元

美元/欧元，156,206美元

净利润率占收入的百分比(10)

6.3%

4.7%

5.6%

4.1%

EBITDA利润率占收入的百分比(11)

11.3%

9.8%

11.2%

9.6%

调整后EBITDA利润率占收入的百分比(11)

11.3%

10.8%

11.1%

10.5%

非GAAP稀释每股收益对账(4)

美国GAAP稀释每股收益

美元人民币、人民币1.73元

美元人民币、人民币1.25

美元人民币、人民币4.53

美元人民币，人民币3.19元

长期资产减值

-

0.15

-

0.20

收购和资产剥离相关费用

0.01

0.09

0.01

0.25

与员工调整相关的遣散费和其他费用

0.02

0.03

0.06

0.23

与设施合并和办公室关闭相关的费用(12)

-

0.12

0.04

0.14

剥离业务的税前收益

(0.02)

(0.13)

(0.11)

(0.13)

无形资产摊销

0.44

0.46

1.31

1.43

调整对所得税的影响(13)

(0.05)

(0.16)

(0.26)

(0.50)

非GAAP稀释每股收益

美元人民币、人民币2.13

美元人民币、人民币1.81

美元人民币、人民币5.58

美元人民币、人民币4.81

(2)这些表格提供了非GAAP财务计量与最适用的GAAP数字的对账。虽然我们认为这些非GAAP财务指标在评估我们的财务信息时可能有用，但它们应该被视为补充性质，而不是作为根据GAAP编制的财务信息的替代品。其他公司可能会以不同的方式定义类似名称的非GAAP衡量标准，因此，在理解我们如何定义这些衡量标准时应谨慎行事。

(3)退出的英国商业营销业务(2023年6月30日)、美国商业营销业务(2023年9月11日)和加拿大移动文本聚合业务(2023年11月1日)的收入。在截至2023年9月30日的三个月和九个月，来自退出业务的分包商和其他直接成本分别约占退出业务收入的15.0%和31.1%。

(4)EBITDA、调整后EBITDA和非GAAP稀释每股收益的调整使用美国GAAP报告的数字计算。

(5)代表2023年第一季度和第三季度分别记录的与我们在英国的商业营销业务退出相关的无形资产减值费用90万美元和290万美元，以及经营租赁使用权资产。

(6)这些主要是与收购和潜在收购、收购整合以及分离停产业务或资产剥离有关的第三方成本。

(7)这些成本主要是由于我们的管理人员以及被通知将作为业务重组或退出的一部分而被解雇的员工的非自愿离职福利。

(8)这些是与终止租赁或完全关闭办公室相关的退出成本，我们将(I)继续支付，直到履行合同义务，但对我们没有任何经济利益，或(Ii)在终止并停止使用租赁设施时支付。

(9)与2023年剥离我们的美国商业营销业务相关的税前收益，包括2024年第一季度和第三季度实现的或有收益。

(10)净收入利润率收入百分比的计算方法是净收入除以收入。

(11)EBITDA利润率百分比和调整后EBITDA利润率百分比的计算方法是将非GAAP指标除以相应的收入。

(12)这些是与实际关闭办公室有关的费用(以前包括在调整后的EBITDA中)，以及与计划关闭办公室的固定资产有关的加速折旧。

(13)所得税影响是根据实际税率计算的，如果有的话，在截至2024年和2023年9月30日的三个月中，实际税率分别为13.8%和21.7%，在截至2024年和2023年9月30日的九个月中，实际税率分别为20.0%和23.5%。

测试

ICF国际公司及其子公司

合并资产负债表

(未经审计)

(千，不包括每股和每股金额)

2024年9月30日

2023年12月31日

资产

流动资产：

现金和现金等价物

美元人民币、人民币6911元

美元人民币、人民币6,361元

受限现金

724

3,088

合同应收账款净额

212,412

205,484

合同资产

237,742

201,832

预付费用和其他资产

24,785

28,055

应收所得税

10,541

2,337

流动资产总额

493,115

447,157

财产和设备，净额

71,299

75,948

其他资产：

商誉

1,221,437

1,219,476

其他无形资产净额

70,030

94,904

经营性租赁-使用权资产

122,543

132,807

其他资产

49,754

41,480

总资产

美元人民币，人民币2,028,178美元

美元人民币，人民币2,011,772美元

负债和股东权益

流动负债：

长期债务的当前部分

美元人民币、人民币13,750元

美元人民币，人民币26,000元

应付帐款

121,093

134,503

合同责任

17,176

21,997

经营租赁负债

21,204

20,409

融资租赁负债

2590

2,522

应计薪金和福利

91,103

88,021

应计分包商和其他直接成本

55,600

45,645

应计费用和其他流动负债

85,274

79,129

流动负债总额

407,790

418,226

长期负债：

长期债务

405,396

404,407

经营租赁负债-非流动

160,926

175,460

融资租赁负债-非流动

11,922

13,874

递延所得税

5982

26,175

其他长期负债

59,845

56,045

总负债

1,051,861

1,094,187

承付款和或有事项

股东权益：

优先股，面值$.001；授权发行5,000,000股；未发行

-

-

普通股，面值$.001；授权股份7,000,000股；分别于2024年9月30日和2023年12月31日发行的24,138,735股和23,982,132股；分别于2024年9月30日和2023年12月31日发行的18,762,710股和18,845,521股

24

24

新增实收资本

436,671

421,502

留存收益

852,835

775,099

库存股，2024年9月30日和2023年12月31日分别为5,376,025股和5,136,611股

(300,718)

(267,155)

累计其他综合损失

(12,495)

(11,885)

股东权益合计

976,317

917,585

总负债和股东权益

美元人民币，人民币2,028,178美元

美元人民币，人民币2,011,772美元

ICF国际公司及其子公司

现金流量表合并报表

(未经审计)

截至9个月

9月30日

(以千为单位)

2024

2023

经营活动现金流

净收入

美元人民币、人民币85,607元

美元人民币，60,450美元

将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：

信贷损失准备金

3,176

691

递延所得税和未确认所得税优惠

(16,957)

(3,533)

非现金股权薪酬

12,494

10,134

折旧和摊销

40,177

46,207

剥离业务收益

(2,009)

(4,302)

其他经营调整，净额

2,206

2,563

扣除收购影响后的营业资产和负债变动：

合同净资产和净负债

(40,155)

(52,010)

合同应收账款

(9,634)

12,087

预付费用和其他资产

(434)

11,893

经营性租赁资产负债净额

(3,065)

3,897

应付帐款

(13,402)

(13,333)

应计薪金和福利

2,889

(8,521)

应计分包商和其他直接成本

9,660

(3,353)

应计费用和其他流动负债

16,979

(18,727)

应收和应付所得税

(9,574)

450

其他负债

(1,774)

959

经营活动提供的净现金

76,184

45,552

投资活动产生的现金流

购买房产、设备和大写软件的付款

(15,559)

(17,876)

业务收购付款，扣除收购现金

-

(32,664)

剥离业务的收益

1,985

47,151

用于投资活动的净现金

(13,574)

(3,389)

融资活动产生的现金流

营运资本设施垫款

917,953

972,266

营运资金支付

(930,043)

(995,244)

其他短期借款的收益

43,735

25,394

偿还其他短期借款

(53,280)

(18,845)

收到受限合同资金

1,275

6,412

支付受限合同资金

(3,586)

(7,042)

已支付股息

(7,880)

(7,903)

股票发行和股票回购净额

(30,995)

(20,601)

其他融资，净额

(1,777)

(1,501)

用于融资活动的净现金

(64,598)

(47,064)

汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响

174

(213)

现金、现金等价物和受限现金减少

(1,814)

(5,114)

期初现金、现金等价物和受限现金

9,449

12,968

现金、现金等价物和受限现金，期末

美元人民币、人民币7,635元

美元的预算，7,854

补充披露现金流量信息

在此期间支付的现金：

利息

美元人民币、人民币24,388元

美元人民币，人民币29,173元

所得税

元人民币，人民币50,382元

美元人民币、人民币12,604

ICF国际公司及其子公司

补充日程表(14)

按客户市场划分的收入

截至三个月

截至9个月

9月30日

9月30日

2024

2023

2024

2023

能源、环境、基础设施和灾难恢复

46%

41%

46%

40%

健康和社会项目

38%

42%

38%

42%

安全及其他民用和商业

16%

17%

16%

18%

合计

100%

100%

100%

100%

按客户类型划分的收入

截至三个月

截至9个月

9月30日

9月30日

2024

2023

2024

2023

美国联邦政府

55%

56%

55%

55%

美国州和地方政府

15%

15%

16%

16%

国际政府

5%

5%

5%

5%

总政府

75%

76%

76%

76%

商业

25%

24%

24%

24%

合计

100%

100%

100%

100%

按合同组合列出的收入

截至三个月

截至9个月

9月30日

9月30日

2024

2023

2024

2023

时间和材料

43%

41%

42%

41%

固定价格

46%

45%

46%

45%

以成本为基础

11%

14%

12%

14%

合计

100%

100%

100%

100%

(14)如补充计划所示，我们通过提供有关我们运营性质的有用信息的关键指标来跟踪收入。客户市场提供了对我们专业知识广度的洞察。客户类型是我们客户基础多样性的指标。*按合同组合的收入提供了对我们承担的业绩风险程度的洞察。

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源ICF