MSC Industrial Incredible Co.报告2024年财政报告第四季度和全年业绩

2024财年第四季度重点

2024财年亮点

纽约梅尔维尔和北卡罗来纳州戴维森，2024年10月24日/美通社/--MSC工业供应公司(纽约证券交易所股票代码：MSM)，(“MSC”，“MSC Industrial”，或“公司”，“我们”，或“Our”)，一家北美领先的金属加工和维护，维修和运营(MRO)产品和服务分销商，今天公布了截至2024年8月31日的2024财年第四季度和全年的财务业绩。

财务亮点2

2014财年第四季度

23财年第四季度

更改

2014财年

23财年

更改

净销售额

美元和952.3美元

$1,035.4

(8.0)%

$233,821.0

$400,009.3

(4.7)%

运营收入

美元，美元

美元和118.1美元

(23.0)%

美元和390.4美元

美元和483.7美元

(19.3)%

营业利润率

9.5%

11.4%

10.2%

12.1%

MSC的净收入

美元，约合人民币55.7元

美元，约合87.6美元

(36.4)%

美元和258.6美元

美元和343.2美元

(24.7)%

稀释每股收益

美元，0.99美元

3

美元：1.56美元

4

(36.5)%

美元：4.58美元

3

美元/美元，6.11美元

4

(25.0)%

调整后的财务要点2

2014财年第四季度

23财年第四季度

更改

2014财年

23财年

更改

净销售额

美元和952.3美元

$1,035.4

(8.0)%

$233,821.0

$400,009.3

(4.7)%

调整后运营收入1

美元：94.2美元

美元和130.4美元

(27.8)%

美元和407.2美元

美元和504.5美元

(19.3)%

调整后营业利润率1

9.9%

12.6%

10.7%

12.6%

可归因于MSC 1的调整后净收入

美元，58.1美元

美元和92.0美元

(36.8)%

美元和271.3美元

美元和353.8美元

(23.3)%

调整后稀释每股收益1

美元：1.03美元

3

美元，1.64美元

4

(37.2)%

美元：4.81美元

3

美元：6.29美元

4

(23.5)%

1表示非GAAP财务衡量标准。每项非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的解释和对账在本新闻稿所附的附表中提供。

2(百万美元)，但百分比和每股数据除外或另有说明。

3分别基于2014财年第四季度和2014财年5,620万股和5,640万股加权平均稀释后流通股。

4分别基于23财年第四季度和23财年5630万股和5620万股加权平均稀释后流通股。

首席执行官埃里克·格什文德表示：“在我们的第四财季，尽管宏观环境充满挑战，但我们在关键任务战略方面取得了重要进展，特别是在重型制造业。我们在高接触解决方案方面保持了势头，在我们的网络增强方面取得了坚实的进展，恢复了毛利率稳定，增加了我们的生产率管道，并产生了强劲的自由现金流。”

关于前瞻性陈述的告诫：根据1995年私人证券诉讼改革法，本新闻稿中的陈述可能构成“前瞻性陈述”。除有关当前或历史事实的陈述外，所有涉及MSC预期、相信或预期未来将发生或可能发生的活动、事件或发展的陈述，包括有关经营结果和财务状况、预期未来结果、预期从我们的投资和战略计划及其他计划中获得的好处、以及预期的未来增长、盈利能力和投资资本回报的陈述，均属前瞻性陈述。“将”、“可能”、“相信”、“预期”、“思考”、“期望”、“估计”、“计划”、“打算”以及类似的表达方式旨在识别前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及风险和不确定因素，可能导致实际结果与这些前瞻性陈述预期的结果大相径庭。此外，提及对未来事件或情况的预期、预测或其他特征的陈述，涉及讨论战略、计划或意图的陈述，关于管理层对未来事件或市场前景的假设、预测或预测的陈述，以及除当前或历史事实以外的任何其他陈述，均为前瞻性陈述。本新闻稿中包含的任何声明并不构成MSC或任何其他人承认该声明中描述的事件或情况是实质性的。此外，新的风险可能会不时出现，管理层无法预测该等风险或评估该等风险对我们的业务或财务业绩的影响。因此，未来的结果可能与历史结果或这些前瞻性陈述中讨论或暗示的结果大不相同。鉴于这些风险和不确定性，读者不应过度依赖这些前瞻性陈述。这些风险和不确定性包括但不限于：我们经营的市场的总体经济状况；客户和产品组合的变化；大宗商品、能源和劳动力价格的波动，以及长期低、高或快速通胀的影响；竞争，包括竞争对手采用激进的定价策略或销售方法；行业整合和工业分销部门的其他变化；与我们作为美国政府和公共部门供应商地位有关的法律和法规的适用性；客户的信用风险；我们准确预测客户需求的能力；客户取消或重新安排订单；我们向客户交货的能力中断；供应链中断；我们吸引和留住销售和客户服务人员的能力；失去主要供应商或承包商或关键品牌的风险；贸易政策或贸易关系的变化；与开设或扩大我们的客户履行中心相关的风险；我们估计根据我们的自我保险计划产生的医疗索赔成本的能力；我们总部或客户履行中心的运营中断；我们销售的产品的性质导致的产品责任；商誉和其他不确定的无形资产的减值；气候变化的影响；我们的重大债务工具条款施加的运营和财务限制；我们获得额外流动资金的能力；我们从重新分类中实现预期利益的能力(定义如下)；我们的主要股东将继续对我们的决策产生重大影响；我们执行电子商务战略和维护我们数字平台的能力；与维护我们的信息技术(IT)系统相关的成本这些风险包括：因遵守数据隐私法而导致的风险；对我们IT系统的破坏或违反或违反数据隐私法的行为，包括与我们的电子商务渠道相关的中断或违规行为；与在线支付方法和其他在线交易相关的风险；关键管理人员的留任；因我们业务性质而导致的诉讼风险；未能遵守环境、健康和安全法律法规；以及我们遵守社会和环境责任政策的能力及相关成本。有关这些风险和其他风险的其他信息分别在我们的年度和季度报告10-K和10-Q以及我们提交给美国证券交易委员会的其他报告和文件中的“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一节中描述。除适用法律要求的范围外，我们明确表示不承担任何更新这些前瞻性陈述的义务。

执行副总裁兼首席财务官Kristen Actis-Grande补充说：“重型制造市场持续疲软，我们在这些市场上有很大的风险敞口，前一年来自非重复订单的逆风导致本财年平均日销售额下降4.7%。近期的可见性仍然有限，原因是即将到来的选举带来的不确定性，以及进入假日季节的客户活动水平低迷。然而，我们见证了本财年的各种改善，这些改善是未来盈利和增长的领先指标。就全年而言，毛利率处于我们最新预期的较高端，National Account客户增长超过工业生产指数，我们产生了强劲的运营现金流。虽然我们无法控制影响我们业绩的外部因素，但我们专注于持续改进，以推动长期价值创造。

GershWind总结说：“在2025财年开始之际，我们专注于提高整个组织的效率，并执行定义我们关键任务新篇章的三大支柱--保持关键任务第一章的势头，重振核心客户基础，通过提高生产率来优化我们的服务成本。虽然我们终端市场的逆风目前仍在继续，但我们正专注于实现我们的长期目标，即在15岁左右实现调整后的营业利润率，并在整个周期内推动工业生产指数以上400个基点的增长。我们正在制定一条明确的道路，让MSC恢复历史上的强劲表现。”

2025财年第一季度财务展望

广告增长(年)

(5.5)%-(4.5)%

调整后的操作边界1

7.0%-7.5%

某些财务指标的2025财年全年展望

(1)所提供的指引是在调整后的基础上提出的非公认会计准则数字。欲了解更多详情，请参阅本新闻稿所附附表中的非公认会计准则财务指标信息。

电话会议信息MSC将在今天上午8：30主持电话会议。美国东部夏令时将审查公司2024财年第四季度和全年业绩。电话会议、随附的幻灯片和其他运营统计数据可在以下网址获得：https://investor.mscdirect.com.还可以拨打1-877-443-5575(美国)、1-855-669-9657(加拿大)或1-412-902-6618(国际)收听电话会议。

广播的在线档案将持续到2024年11月7日。该公司2025财年第一季度的报告日期定于2025年1月8日。

关于MSC Industrial Supply Co.MSC Industrial Supply Co.(纽约证券交易所市场代码：MSM)是一家广泛的金属加工和维护、维修及运营(MRO)产品和服务的北美领先分销商。我们通过大约240万种产品、库存管理和其他供应链解决方案以及80多年来与不同行业客户合作的深厚专业知识，帮助我们的客户提高生产率、盈利能力和增长。我们由7,000多名员工组成的经验丰富的团队与我们的客户合作，帮助他们的业务取得成果-从今天保持高效运营到不断重新思考、重组和优化，以实现更高效的明天。欲了解有关MSC工业公司的更多信息，请访问mscdirect.com。

MSC工业直接有限公司

合并资产负债表

(以千为单位)

2024年8月31日

2023年9月2日

资产

流动资产：

现金和现金等价物

美元人民币29,588美元

元人民币，500,052美元

扣除信用损失准备后的应收账款

412,122

435,421

库存不足

643,904

726,521

包括预付费用和其他流动资产

102,475

105,519

现金流动资金总额

1,188,089

1,317,513

财产、厂房和设备，净额

360,255

319,660

商誉

723,894

718,174

可识别无形资产，净额

101,147

110,641

经营性租赁资产

58,649

65,909

其他资产

30,279

12,237

资产总额

美元人民币2,462,313美元

美元：2,544,134美元

负债和股东权益

流动负债：

包括融资租赁项下债务在内的债务的当前部分

元人民币和229,911美元

元人民币和229,935美元

减少经营租赁负债的当前部分

21,941

21,168

应收账款

205,933

226,299

扣除应计费用和其他流动负债

147,642

172,034

经常负债总额

605,427

649,436

长期债务，包括融资租赁项下的债务

278,853

224,391

非流动经营租赁负债

37,468

45,924

递延所得税和税收不确定性

139,283

131,801

债务总额

美元：1,061,031美元

美元，1,051,552美元

承付款和或有事项

股东权益：

MSC工业股东权益：

增发优先股

-

-

发行A类普通股

57

48

发行B类普通股

-

9

增加实收资本

1,070,269

849,502

减少留存收益

456,850

755,007

公司累计其他综合损失

(21,144)

(17,725)

购买A类库存股，按成本计算

(114,235)

(107,677)

MSC股东权益总额

1,391,797

1,479,164

收购非控股股权

9,485

13,418

股东权益总额

1,401,282

1,492,582

上市公司总负债和股东权益

美元人民币2,462,313美元

美元：2,544,134美元

MSC工业直接有限公司

合并损益表

(单位为千，每股数据除外)

(未经审计)

会计季度结束

截止的财政年度

2024年8月31日

2023年9月2日

2024年8月31日

2023年9月2日

净销售额

美元：952,284美元

1,035,441美元

美元至3820,951美元

美元和4,009,282美元

销货成本

561,676

615,907

2,248,168

2,366,317

销售毛利

390,608

419,534

1,572,783

1,642,965

运营费用

297,011

299,264

1,167,870

1,151,295

重组和其他成本

2,739

2,215

14,526

7,937

增加运营收入

90,858

118,055

390,387

483,733

其他收入(费用)：

减少利息支出

(6,615)

(4,630)

(25,770)

(22,543)

增加利息收入

110

270

412

1,034

除其他收入(费用)外，净收益

(8,213)

2,027

(22,280)

(6,068)

其他费用合计

(14,718)

(2,333)

(47,638)

(27,577)

未计提所得税准备前净收益

76,140

115,722

342,749

456,156

所得税准备

22,188

28,281

86,792

113,049

第一季度净利润

53,952

87,441

255,957

343,107

减去：可归因于非控股权益的净(亏损)收入

(1,740)

(158)

(2,637)

(126)

可归因于MSC工业的净收入

美元：55,692美元

美元：87,599美元

美元：258,594美元

美元：343,233美元

MSC Industrial每股数据：

第一季度每股普通股净收益：

应用程序、应用程序、基本程序

美元人民币，人民币0.99美元

美元人民币，人民币1.57美元

美元人民币，人民币4.60美元

美元人民币，人民币6.14美元

稀释液

美元人民币，人民币0.99美元

美元人民币，人民币1.56美元

美元人民币，人民币4.58美元

美元人民币，人民币6.11元

计算中使用的加权平均份额

第一季度每股普通股净收益：

应用程序、应用程序、基本程序

56,061

55,939

56,257

55,918

稀释液

56,223

56,269

56,441

56,210

MSC工业直接有限公司

全面收益合并报表

(以千为单位)

截止的财政年度

2024年8月31日

2023年9月2日

报告的净收入

美元，美元，255,957美元

美元，343,107美元

其他综合所得，税后净额：

调整外币折算调整

(4,715)

7,091

综合收益

251,242

350,198

非控股权益综合收益：

公司净亏损

2,637

126

调整外币折算调整

1,296

(1,695)

MSC工业的综合收入

美元/欧元，255,175美元

美元人民币，348,629美元

MSC工业直接有限公司

现金流量表合并报表

(以千为单位)

截止的财政年度

2024年8月31日

2023年9月2日

经营活动现金流：

净收入

美元，美元，255,957美元

美元人民币，343,107美元

将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：

折旧和摊销

80,886

75,129

摊销云计算安排

1,988

1192

非现金经营租赁成本

22,973

20,966

基于股票的薪酬

18,848

18,639

财产、厂房和设备处置损失

687

557

估计或有对价的公允价值非现金变动

906

104

信贷损失准备金

7,355

10,275

云计算安排支出

(20,282)

(2,748)

递延所得税和税收不确定性

9,706

6,697

经营性资产和负债的变动，扣除与收购业务相关的金额：

应收账款

18,846

247,653

库存

85,098

(4,860)

预付费用和其他流动资产

2,027

(6,605)

经营租赁负债

(23,383)

(21,173)

其他资产

3,149

628

应付账款和应计负债

(54,065)

10,021

调整总额

154,739

356,475

经营活动提供的现金净额

410,696

699,582

投资活动现金流：

物业、厂房和设备支出

(99,406)

(92,493)

收购中使用的现金，扣除收购现金后的净额

(23,990)

(20,182)

用于投资活动的净现金

(123,396)

(112,675)

融资活动现金流：

A类普通股回购

(187,695)

(95,779)

定期现金股利支付

(187,280)

(176,715)

出售A类普通股与联营购股计划相关的收益

4,426

4,415

行使A类普通股期权所得

9,587

28,677

信贷安排下的借款

434,500

333,000

信用贷款项下的付款

(381,000)

(548,000)

根据搁置贷款协议和私募债务进行的付款

(50,000)

(125,000)

其他长期债务收益

50,000

-

融资租赁和融资债务付款

(3,625)

(2,193)

其他，净额

3,735

1,195

用于融资活动的净现金

(307,352)

(580,400)

汇率变动对现金及现金等价物的影响

(412)

8

现金及现金等价物净增(减)

(20,464)

6,515

现金和现金等价物-期初

50,052

43,537

现金和现金等价物-期末

美元人民币29,588美元

元人民币，500,052美元

补充披露现金流量信息：

缴纳所得税的现金

美元人民币，人民币79,088美元

美元--106,962美元

支付利息的现金

美元人民币24,721美元

元人民币和22,432美元

非GAAP财务指标

为了补充MSC未经审计的精选财务数据，该公司披露了某些非GAAP财务指标，包括投资资本回报率(定义如下)、非GAAP运营收入、非GAAP所得税拨备、非GAAP净收入和非GAAP稀释每股收益，其中不包括重组和其他成本、收购相关成本、股票重分类成本和员工留任抵免(ERC)、税收优惠(上一年)和税收影响，以及自由现金流量转换。这是一种使用自由现金流计算的指标，这是一种非公认会计准则的指标。

这些非GAAP财务计量不是根据GAAP或GAAP财务计量的替代方案列报的，可能与其他公司使用的类似非GAAP财务计量不同。这一补充信息的列报并不是孤立地考虑，也不是作为最直接可比的公认会计原则财务衡量标准的替代品，而应仅用于结合相应的公认会计原则财务衡量标准来评估MSC的业务结果。

本新闻稿还包括某些不符合公认会计原则的前瞻性信息。公司认为，如果没有不合理的努力，这些前瞻性信息与根据公认会计原则计算和提出的最直接可比财务指标之间的数量协调是不可能的，因为这些非公认会计原则财务指标的协调将要求公司预测未来可能发生的事件的时间和可能性，如重组、并购活动、资本支出和其他不常见或不寻常的损益。无论是这些事件发生的时间或可能性，还是其可能的重要性，都无法以合理的准确度量化。因此，没有提供这种前瞻性信息与最直接可比的公认会计准则财务指标的对账。

在计算某些非GAAP财务指标时，我们不包括重组和其他成本、收购相关成本、股票重新分类成本、ERC税收优惠(上一年)和税收影响。管理层作出这些调整是为了便于在不同时期之间以可比基准审查公司的经营业绩，以便与预测和战略计划进行比较，识别和分析公司基本业务的趋势，并将外部业绩与竞争对手进行基准比较。我们认为，投资者除了看到根据公认会计原则列报的业绩外，还可以从管理层的角度看到业绩，这与管理层使用这种非公认会计准则财务衡量标准的原因和目的相同。

ROIC是使用非GAAP财务指标计算的。我们通过将非GAAP税后净营业利润(“NOPAT”)除以平均投资资本(GAAP衡量标准)来计算ROIC。NOPAT被定义为受税收影响的经营收入。平均投资资本的定义是净债务加上股东权益，使用的是13个月的往绩平均值。我们相信，ROIC对于投资者来说是有用的，可以作为衡量我们运营中的业绩和资本使用效率的指标。我们使用ROIC作为监测和评估运营业绩的指标之一。这种确定非GAAP ROIC的方法可能与其他公司的方法不同，因此可能无法与其他公司使用的方法进行比较。ROIC应被视为根据GAAP提供的其他信息的补充，而不是替代。根据公认会计原则计算的财务计量被认为是净收益与平均投资资本的比率，它与净资产收益率最直接的可比性。ROIC的计算和与可比的GAAP衡量标准的对账见下文。

财务现金流是一种非公认会计准则的财务计量，我们将其定义为经营现金流量减去“房地产、厂房和设备支出”。我们认为，财务现金流虽然类似于业务的现金流，但由于资本支出是持续业务的必要组成部分，因此是一项有用的额外措施。FCF转换是FCF除以GAAP净收入计算的百分比。我们认为FCF转换对投资者是有用的，原因与FCF相同，也是衡量公司根据GAAP报告的净收入转换为现金流入的比率，这有助于投资者评估公司是否产生了足够的现金流来提供足够的回报。

MSC工业直接有限公司

GAAP与非GAAP财务信息对账

截至2024年8月31日的财政季度

(千，百分比和每股数据除外)

GAAP财务指标

影响可比性的项目

非GAAP财务指标

MSC Industrial合计

重组和其他成本

收购相关成本

调整后的MSC工业合计

净销售额

美元：952,284美元

美元人民币，人民币-

美元人民币，人民币-

美元：952,284美元

销货成本

561,676

-

-

561,676

毛利

390,608

-

-

390,608

毛利

41.0%

-0.5%

-0.5%

41.0%

运营费用

297,011

-

614

296,397

营业费用占销售额的百分比

31.2%

-0.5%

(0.1)%

31.1%

重组和其他成本

2,739

2,739

-

-

运营收入

90,858

(2,739)

(614)

94,211

营业利润率

9.5%

0.3%

0.1%

9.9%

其他费用合计

(14,718)

-

-

(14,718)

扣除所得税准备前的收入

76,140

(2,739)

(614)

79,493

所得税准备

22,188

(797)

(179)

23,164

净收入

53,952

(1,942)

(435)

56,329

可归因于非控股权益的净亏损

(1,740)

-

-

(1,740)

MSC Industrial的净收入

美元，约55,692美元

美元人民币，1,942美元

美元人民币(435美元)

美元人民币：58,069美元

每股普通股净收入：

稀释液

美元/欧元，0.99美元

美元人民币人民币(0.03)

元人民币，元人民币(0.01)

美元人民币1.03美元

*由于四舍五入原因，个别金额可能与总金额不一致。

MSC工业直接有限公司

GAAP与非GAAP财务信息对账

截至2024年8月31日的财政年度

(千，百分比和每股数据除外)

GAAP财务指标

影响可比性的项目

非GAAP财务指标

MSC Industrial合计

重组和其他成本

收购相关成本

分摊重分类成本

调整后的MSC工业合计

净销售额

$3,820,951

美元人民币、人民币-

美元人民币、人民币-

美元人民币、人民币-

$233,820,951

销货成本

2,248,168

-

-

-

2,248,168

毛利

1,572,783

-

-

-

1,572,783

毛利

41.2%

-0.5%

-0.5%

-0.5%

41.2%

运营费用

1,167,870

-

1,079

1,187

1,165,604

营业费用占销售额的百分比

30.6%

-0.5%

0.0%

0.0%

30.5%

重组和其他成本

14,526

14,526

-

-

-

运营收入

390,387

(14,526)

(1,079)

(1,187)

407,179

营业利润率

10.2%

0.4%

0.0%

0.0%

10.7%

其他费用合计

(47,638)

-

-

-

(47,638)

扣除所得税准备前的收入

342,749

(14,526)

(1,079)

(1,187)

359,541

所得税准备

86,792

(3,577)

(266)

(293)

90,928

净收入

255,957

(10,949)

(813)

(894)

268,613

可归因于非控股权益的净亏损

(2,637)

-

-

-

(2,637)

MSC Industrial的净收入

$258,594

美元人民币(10,949美元)

美元人民币人民币(813美元)

美元人民币人民币(894美元)

$271,250

每股普通股净收入：

稀释液

美元，欧元，4.58美元

美元人民币，人民币(0.19)

元人民币，元人民币(0.01)

元人民币，元人民币(0.02)

美元，欧元，4.81美元

*由于四舍五入原因，个别金额可能与总金额不一致。

MSC工业直接有限公司

GAAP与非GAAP财务信息对账

截至2023年9月2日的财政季度

(千，百分比和每股数据除外)

GAAP财务指标

影响可比性的项目

非GAAP财务指标

MSC Industrial合计

重组和其他成本

分摊重分类成本

ERC税收优惠

调整后的MSC工业合计

净销售额

$101,035,441

美元人民币，人民币-

美元人民币，人民币-

美元人民币，人民币-

$101,035,441

销货成本

615,907

-

-

-

615,907

毛利

419,534

-

-

-

419,534

毛利

40.5%

-0.5%

-0.5%

-0.5%

40.5%

运营费用

299,264

-

10,139

-

289,125

营业费用占销售额的百分比

28.9%

-0.5%

(1.0)%

-0.5%

27.9%

重组和其他成本

2,215

2,215

-

-

-

运营收入

118,055

(2,215)

(10,139)

-

130,409

营业利润率

11.4%

0.2%

1.0%

-0.5%

12.6%

其他费用合计

(2,333)

-

-

6,566

(8,899)

扣除所得税准备前的收入

115,722

(2,215)

(10,139)

6,566

121,510

所得税准备

28,281

(523)

(2,394)

1,550

29,648

第二季度净收入

87,441

(1,692)

(7,745)

5,016

91,862

可归因于非控股权益的净亏损

(158)

-

-

-

(158)

实现可归因于MSC Industrial的净收入

美元人民币：87,599美元

美元人民币(1,692美元)

美元人民币(7,745美元)

美元人民币1,016美元

美元人民币和92,020美元

每股普通股净收入：

稀释液

美元人民币1.56美元

美元人民币人民币(0.03)

美元人民币人民币(0.14)

美元人民币，人民币0.09美元

美元人民币1.64美元

*由于四舍五入原因，个别金额可能与总金额不一致。

MSC工业直接有限公司

GAAP与非GAAP财务信息对账

截至2023年9月2日的财政年度

(千，百分比和每股数据除外)

GAAP财务指标

影响可比性的项目

非GAAP财务指标

MSC Industrial合计

重组和其他成本

收购相关成本

分摊重分类成本

ERC税收优惠

调整后的MSC工业合计

净销售额

$400,009,282

美元人民币，人民币-

美元人民币，人民币-

美元人民币、人民币-

元人民币，元人民币-

$400,009,282

销货成本

2,366,317

-

-

-

-

2,366,317

毛利

1,642,965

-

-

-

-

1,642,965

毛利

41.0%

-0.5%

-0.5%

-0.5%

-0.5%

41.0%

运营费用

1,151,295

-

398

12,388

-

1,138,509

营业费用占销售额的百分比

28.7%

-0.5%

0.0%

(0.3)%

-0.5%

28.4%

重组和其他成本

7,937

7,937

-

-

-

-

运营收入

483,733

(7,937)

(398)

(12,388)

-

504,456

营业利润率

12.1%

0.2%

0.0%

0.3%

-0.5%

12.6%

其他费用合计

(27,577)

-

-

-

6,566

(34,143)

扣除所得税准备前的收入

456,156

(7,937)

(398)

(12,388)

6,566

470,313

所得税准备

113,049

(2,040)

(100)

(3,183)

1,687

116,685

第二季度净收入

343,107

(5,897)

(298)

(9,205)

4,879

353,628

可归因于非控股权益的净收入

(126)

-

-

-

-

(126)

实现可归因于MSC Industrial的净收入

美元：343,233美元

美元人民币(5897美元)

美元人民币(298美元)

美元人民币(9,205美元)

美元，约合人民币4879元

美元：353,754美元

每股普通股净收入：

稀释液

美元/欧元，6.11美元

美元，欧元，(0.10)

美元人民币(0.01)

美元人民币，人民币(0.16)

美元，美元，0.09美元

美元人民币，人民币6.29美元

*由于四舍五入原因，个别金额可能与总金额不一致。

MSC工业直接有限公司

GAAP与非GAAP财务信息对账

截至2024年8月31日和2023年9月2日的财政年度

(单位为千，百分比除外)

截止财年

截止财年

2024年8月31日

2023年9月2日

(A)可归因于MSC Industrial的净收入(12个月往绩)

美元人民币，人民币258,594美元

美元人民币，343,233美元

NOPAT

运营收入(12个月往绩)

390,387

483,733

实际税率

25.3%

24.8%

(B)非GAAP NOPAT

291,532

363,850

(C)调整后的非GAAP NOPAT

304,072

%1

379,531

2

投资资本

MSC工业股东权益合计

美元人民币1,391,797美元

美元人民币1,479,164美元

债务的当前部分，包括融资租赁项下的债务

229,911

229,935

长期债务，包括融资租赁项下的债务

278,853

224,391

计算总债务

508,764

454,326

现金和现金等价物

美元人民币，人民币29,588元

元人民币，500,052美元

增加净债务

479,176

404,274

投资资本

1,870,973

1,883,438

(D)平均投资资本(13个月往绩平均值)

1,883,503

1,951,818

(E)调整后平均投资资本(13个月往绩平均值)

1,900,259

%1

1,953,516

2

(A)/(D)净收益与平均投资资本之比

13.7%

17.6%

(B)/(D)非GAAP ROIC

15.5%

18.6%

(C)/(E)调整后的非GAAP ROIC

16.0%

19.4%

1调整后的非GAAP NOMat和投入资本不包括1，450万美元的重组和其他成本、110万美元的收购相关费用和120万美元的股份重新分类成本，扣除410万美元的相关税收优惠。

2调整后的非GAAP NOMat和投入资本不包括790万美元的重组和其他成本、40万美元的收购相关费用和1，240万美元的股份重新分类成本，扣除相关税收优惠530万美元。

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来源：MSC Industrial Supply Co.