摄氏控股报告2024年第一季度财务业绩

第一季度营收3.557亿美元，同比增长37%；第一季度毛利润1.822亿美元，同比增长60%第一季度稀释后每股收益0.27美元，同比增长108%

亚洲网佛罗里达州博卡拉顿2024年5月7日电Celsius®的制造商Celsius Holdings，Inc.(纳斯达克市场代码：CELH)今天公布了2024年第一季度创纪录的财务业绩。Celsius Lifestyle 是一种高级Lifestyle™能量饮料，旨在用Essential Energy List为积极的生活方式提供动力。

财务汇总

2024年第1季度

2023年第一季度

更改

(除百分比和每股收益外，以百万美元计)

收入

355.7美元

259.9美元

37%

北美

339.5美元

248.6美元

37%

国际

16.2美元

11.3美元

43%

毛利

51.2%

43.8%

+740 BPS

净收入

77.8美元

$41.2

89%

净收入。致普通股股东

$64.8

$31.5

106%

稀释每股收益

0.27美元

0.13美元

108%

调整后EBITDA*

$88.0

$48.7

81%

Celsius Holdings，Inc.董事长兼首席执行官约翰·菲尔德利表示：“Celsius公布了有史以来最好的第一季度业绩，推动了创纪录的营收，并贡献了能量饮料类别季度同比增长的47%。截至142年4月，我们的类别份额为11.5%，这反映了我们从公司纪录和持续的零售商重置中获得的货架空间增加的早期影响，我们相信这将成为我们持续增长的飞轮。摄氏今年的产品创新用我们创造的最清新的产品取悦了消费者。

Celsius Holdings，Inc.首席财务官Jarrod Langhans表示：“尽管我们最大的客户的库存天数发生了变化，但Celsius第一季度3.56亿美元的收入和37%的同比增长仍是创纪录的。我们第一季度51%的稳定毛利率反映了一种平衡和有纪律的杠杆化方法，同时建立业务和进行全球扩张，以及从原材料定价和降低运费成本中加速受益。”

*公司根据美国公认会计原则(“GAAP”)报告财务结果，但管理层认为，披露调整后的EBITDA(管理层用来评估我们业绩的非GAAP财务指标)可能会为用户提供对经营业绩的更多洞察。请参阅“非GAAP衡量标准的使用”以及该非GAAP衡量标准与最直接可比的GAAP衡量标准的对账，两者均可在下文中找到。

2024年第一季度财务重点

第一季度的收入与去年同期的2.599亿美元相比增长了37%，达到3.557亿美元，这主要是由于北美业务以及公司在维持消费者需求增长、提供独特的创新和整体渠道增长方面的成功，部分被我们最大的分销商内部的库存变动所抵消，其中第一季度手头的库存天数与第四季度相比下降了约2,000万美元，而2023年第一季度的收入受益于库存增加约2,500万美元。由于我们最大的分销商在2024年第一季度占我们北美总销售额的62%，因此未来几个季度可能会出现持续的库存波动。然而，2024年第一季度美国MULOC的零售额同比增长了72.1%3，根据Circana截至2024年4月21日的报告，后续时期的销售额显示出持续的消费者需求，(L1W+48.8%同比；L4W+51.0%同比；YTD+67.2%同比)4.美国和加拿大销售的收入合计报告为北美地区。

在持续的速度改进和产品发布的推动下，1620万美元的国际销售额比去年同期的1130万美元增长了43%。

2024年第一季度的毛利润与去年同期的1.138亿美元相比增长了60%，达到1.822亿美元。由于运费和材料成本下降，截至2024年3月31日的三个月，毛利润占收入的比例为51%，高于上年同期的44%。

第一季度稀释后每股收益较上年同期的0.13美元增长108%，达到0.27美元，这主要得益于整个SG&A部门毛利率和杠杆率的改善。

业务运营和公司亮点

在截至2024年4月14日的最后四周内，Celsius在美国能量饮料类别中的份额为11.5%，比上一季度增加了1个百分点，比一年前高出约4个百分点5。在能源类别下降0.4%的时期，这一份额表现使摄氏公司季度销售额环比增长9.6%。第一季度无糖饮料的销售额约占能量饮料类别的50%。

2024年第一季度每个零售商的平均SKU从上年同期的13.5增加到20.6 7。该季度的TDP同比增长55%，环比增长27%。

我们估计，截至3月31日，零售商的春季货架重置大约完成了三分之一，一旦完成，我们预计将获得公司历史上最好的货架空间增长。这些空间增加和布局改进的重要性怎么强调都不为过。在便利店的冷柜和杂货店的货架上，多个满满货架的寒冷摄氏度的视觉影响是一个强大的店内广告牌，展示了更多的摄氏度产品组合。货架空间增加的全部影响预计将从2024年7月开始反映在扫描仪数据中。

截至2024年3月31日的季度，增长驱动力俱乐部渠道销售额增长36%，达到6,300万美元，而去年同期为4,650万美元。

截至2024年3月31日的季度，亚马逊上的摄氏度销售额同比增长30%，达到约2800万美元，按美元份额计算，摄氏度仍然是头号能量饮料品牌9。

餐饮服务渠道的病例量同比增长186%，季度环比增长113%。2024年第一季度，摄氏度对百事可乐的总销售额中，约有12%来自餐饮服务渠道。

Celsius Essentials的创新与营销销售额继续超出预期，达到54.5%的ACV和4.1件平均每店售出10件。202411年第一季度，Celsius Essentials在超过95,000家门店售出。

Celsius在第一季度推出了新的、提神的12盎司口味，包括：Celsius Blue Razz柠檬水、Celsius覆盆子桃子、Celsius Astro Vibe、Celsius Galaxy Vibe以及新的品种包。

摄氏度On The Go粉末在2024年第一季度达到能源粉末类别的第一位，自2024年1月以来，类别份额增加了1.7个百分点，达到24%12。

在科切拉谷音乐艺术节的第一个周末，Celsius在以摄氏度太空Vibe三部曲(摄氏度宇宙Vibe、摄氏度Astro Vibe、摄氏度和银河Vibe)为特色的摄氏宇宙沙漠活动中招待了知名影响力人士和名人，并由艺术家T-Pain、Two Friends、DJ Xandra等独家表演。

加拿大的国际扩张销售从2024年第一季度开始，并继续超过发布前的预期。根据加拿大NiQ的数据，截至2024年2月29日，摄氏度在加拿大MULOC能源类别中的份额为5.5%。

Celsius在第一季度宣布计划在2024年将其销售和分销扩展到澳大利亚、法国、爱尔兰、新西兰和英国。英国和爱尔兰的销售从4月份开始，通过健身频道和精选的健身房。预计在澳大利亚、法国和新西兰的销售将于今年第四季度开始，覆盖范围将在2025年全年扩大。

电话会议

电话会议管理部门将在上午10点主持电话会议和网络直播。美国东部夏令时2024年5月7日星期二，与投资界讨论该公司第一季度业绩。所有参与者必须使用参与者注册链接https://registrations.events/direct/Q4I739144810.预先注册才能参加Celsius Holdings，Inc.2024年第一季度收益电话会议注册后将提供唯一的注册ID和访问详细信息。

没有在网上预先注册的与会者可以使用下面的电话号码拨入，并请求会议ID 73914或Celsius Holdings，Inc.2024年第一季度收益电话会议进入会议。

美国/国际通行费 +1(646)307-1963美国-免费电话(800)715-9871加拿大-多伦多

希望加入Celsius Holdings，Inc.2024年第一季度收益网络直播的网络直播参与者必须在https://events.q4inc.com/attendee/221116293注册

会议重播可通过网络直播链接https://events.q4inc.com/attendee/221116293收看

关于Celsius Holdings，Inc.Celsius Holdings，Inc.(纳斯达克市场代码：CELH)是能量饮料品牌Celsius®的制造商，Celsius是一种诞生于健身领域的生活方式能量饮料，是快速增长的能源类别的先驱。欲了解更多信息，请访问www.celsiusholdings.com。

联系方式：Paul Wiseman Investor Contact：InvestorRelationship@celsius.com媒体联系方式：press@celsius.com

前瞻性陈述本新闻稿包含非历史事实的陈述，属于1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包含对Celsius Holdings未来经营业绩或财务状况的预测，或陈述其他前瞻性信息。您可以通过使用“预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“应该”、“将会”、“可能”、“计划”、“计划”、“潜在”、“设计”、“寻求”、“目标”等词语以及这些术语和类似表达的不同变体来识别这些陈述。您不应依赖前瞻性陈述，因为由于许多重要因素，Celsius Holdings的实际结果可能与前瞻性陈述所表示的结果大不相同。这些因素包括但不限于：与百事公司的任何长期合作伙伴关系的战略投资；管理层对国际扩张和未来全球业务的计划和目标；总体经济和商业状况；我们扩大在本行业存在的业务战略；我们对收入、运营成本和盈利能力的预期；我们对战略和投资的预期；我们对业务的预期，包括市场机会、消费者需求和我们的竞争优势；我们财务状况和经营结果的预期趋势；竞争和技术变化的影响；影响我们业务的现有和未来法规；公司有能力及时满足美国证券交易委员会(“SEC”)要求提交的所有文件和2002年萨班斯-奥克斯利法案第404节的要求以及根据该节通过的规则和条例的要求，以及Celsius Holdings之前提交给SEC的报告中讨论的其他风险和不确定性，如其Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告和Form 8-K当前报告。前瞻性陈述仅在陈述发表之日起发表。Celsius Holdings不承担任何更新前瞻性信息的义务，除非适用法律要求。

Celsius控股公司-财务报表

精简合并资产负债表

(千为单位，面值除外)

(未经审计)

2024年3月31日

2023年12月31日

资产

流动资产：

现金和现金等价物

美元人民币，879,498美元

元人民币，755,981美元

应收账款-净额

200,117

183,703

应收票据-当期-净额

2,259

2,318

库存-净额

197,504

229,275

预付费用和其他流动资产

21,523

19,503

递延其他成本-当前

14,124

14,124

流动资产总额

1,315,025

1,204,904

财产和设备-网络

28,350

24,868

递延税金资产

22,437

29,518

使用权资产-经营租赁

1,688

1,957

使用权资产-融资租赁

263

208

其他长期资产

7,963

291

递延其他成本-非流动

244,807

248,338

无形资产-净额

11,741

12,139

商誉

13,866

14,173

总资产

美元：1,646,140美元

美元：1,536,396美元

负债、夹层权益和股东权益

流动负债：

应付帐款

美元/欧元，40,196美元

美元人民币，人民币42,840美元

应计费用

63,871

62,120

应付所得税

58,619

50,424

应计晋升津贴

129,201

99,787

租赁责任义务-经营租赁

821

980

租赁责任义务-融资租赁

61

59

递延收入-当前

9,513

9,513

其他流动负债

12,987

10,890

流动负债总额

315,269

276,613

租赁责任义务-经营租赁

850

955

租赁责任义务-融资租赁

245

193

递延纳税义务

2,248

2,880

递延收入-非当期

164,849

167,227

总负债

483,461

447,868

承付款和或有事项

夹层股权：

A系列可转换优先股，面值0.001美元，累计股息5%；于2024年3月31日和2023年12月31日分别发行和发行1,466,666股，截至2024年3月31日和2023年12月31日的总清算优先股为550,000美元。

824,488

824,488

股东权益：

普通股，面值0.001美元；授权股份300,000,000股，分别于2024年3月31日和2023年12月31日发行和发行233,070,146股和231,787,482股。

78

77

新增实收资本

281,247

276,717

累计其他综合损失

(2,055)

(701)

留存收益(累计亏损)

58,921

(12,053)

股东权益合计

338,191

264,040

总负债、夹层股权和股东权益

美元：1,646,140美元

美元：1,536,396美元

合并经营报表和全面收益

(千元，每股除外)

(未经审计)

截至3月31日的三个月

2024

2023

收入

美元人民币，355,708美元

美元人民币，259,939美元

收入成本

173,501

146,121

毛利

182,207

113,818

销售、一般和行政费用

99,017

68,905

营业收入(亏损)

83,190

44,913

其他收入(费用)：

应收票据利息收入

28

45

利息收入

9,612

4924

汇兑损失

(369)

(118)

其他收入合计

9,271

4,851

所得税前净收益

92,461

49,764

所得税费用

(14,650)

(8,537)

净收入

美元人民币：77,811美元

美元人民币：41,227美元

A系列优先股股息

(6,837)

(6,781)

分配给参股优先股的收入

(6,128)

(2,934)

普通股股东应占净收益

美元人民币和64,846美元

元人民币，31512美元

其他综合收益(亏损)：

扣除所得税后的外币折算(亏损)收益

(1,354)

594

综合收益(亏损)

元人民币和63,492美元

元人民币和32,106美元

*每股收益：

基本

美元人民币，人民币0.28美元

美元人民币，人民币0.14美元

稀释

美元人民币，人民币0.27美元

美元人民币，人民币0.13美元

*请参阅公司截至2024年3月31日的Form 10-Q季度报告中的附注3，了解每股收益对账。

非GAAP财务指标对账

将GAAP净收入调整为非GAAP调整后的EBITDA

截至3月31日的三个月

2024

2023

净收入(GAAP衡量标准)

美元人民币：77,811美元

美元人民币：41,227美元

加回/(扣)：

净利息收入

(9,640)

(4,969)

所得税费用

14,650

8,537

折旧及摊销费用

1,229

549

非公认会计准则EBITDA

84,050

45,344

股票薪酬13

3,563

5,507

外汇

369

118

总代理商终止14

-

(2,234)

非GAAP调整后EBITDA

美元人民币和87,982美元

美元人民币和48,735美元

使用非GAAP指标

Celsius将调整后EBITDA定义为扣除净利息收入、所得税费用(福利)和折旧及摊销费用前的净收入，并通过不包括基于股票的补偿费用、汇兑损益、经销商终止费、法律和解费用和某些减值费用进行进一步调整。调整后的EBITDA是一项非公认会计准则财务指标。

Celsius使用调整后的EBITDA进行运营和财务决策，并相信这些衡量标准在评估其业绩时很有用，因为它们消除了管理层不考虑Celsius运营业绩指标的某些项目。许多Celsius的投资者、证券分析师和其他相关方也可以使用调整后的EBITDA来评估其在报告期内的运营和财务表现。Celsius认为，调整后EBITDA的列报为投资者提供了有用的信息，因为它允许了解内部用于运营决策、预算和评估运营业绩的指标。

调整后的EBITDA不是公认的公认会计准则术语，不应被视为净收益或根据公认会计准则列报的任何其他财务指标的替代品。非公认会计准则财务计量作为分析工具有其局限性，不应孤立地加以考虑，也不应作为公认会计准则所报告的摄氏度结果分析的替代品。Celsius强烈鼓励投资者全面审查其财务报表和公开提交的报告，不要依赖任何单一的财务指标。

由于非GAAP财务衡量标准不是标准化的，Celsius定义的调整后EBITDA可能无法与其他公司报告的类似标题衡量标准相比较。因此，可能无法将Celsius使用的这些非公认会计准则财务指标与其他公司使用的财务指标进行比较。

_

%1

Circana Total US MULOC L13W截至2004年3月31日，RTD Energy

2

Circana Total US MULOC L4W截至4/14/24，RTD Energy

3

Circana Total US MULOC L13W截至2004年3月31日，RTD Energy

4

Circana Total US MULOC截至4/21/24，RTD Energy

5

Circana Total US MULOC L4W截至4/14/24，RTD Energy

6

Circana美国MULOC RTD能源周无糖美元份额4/11/21-3/31/24

7

Circana Total US MULOC L13W截至2004年3月31日，RTD Energy

8

Circana Total US MULOC L13W截至2004年3月31日，RTD Energy

9

Stackline Total US功能饮料类别L14W于3/30/24截止

10

Circana Total US MULOC L4W End 3/24/24，RTD Energy

11

Circana Total US MULOC L4W End 3/24/24，RTD Energy

12

Circana Total US MULOC L4W截止日期3/24/24，能源粉末

13

与员工非现金股票补偿费用相关的销售、一般和管理费用。基于股票的薪酬费用包括未归属的限制性股票单位估计公允价值的非现金费用以及授予员工和董事的股票期权奖励。公司认为，排除在外提供了更准确的经营业绩比较，有助于投资者了解股票薪酬费用对其经营业绩的影响。

14

2023年分销商终止代表应计终止付款的逆转。截至2023年6月30日的季度，指定用于向传统分销商支付终止费用的未使用资金已偿还给百事可乐。

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来源：Celsius Holdings，Inc.