弗吉尼亚州国家银行股份公司公布2024年第一季度收益

弗吉尼亚州夏洛茨维尔2024年4月23日电弗吉尼亚国家银行股份有限公司(纳斯达克市场代码：VABK)今天公布，截至2024年3月31日的季度净收益为360万美元，或每股稀释后收益0.68美元，而截至2023年12月31日的季度净收益为320万美元，或每股稀释后收益0.59美元，截至2023年3月31日的季度净收益为580万美元，或每股稀释后收益1.08美元。

总裁兼首席执行官Glenn W.Rust表示：“公司第一季度业绩稳健。”“我们的贷款余额同比增长20%，我们的信用质量指标保持强劲。”第一季度，我们增加了存款余额，避免使用中介基金，降低了债务水平，这稳定了我们的资金成本。“在同一时期，我们保持了稳健的资本和流动性状况。”

2024年第一季度亮点

贷款与资产质量

净利息收入

非利息收入

截至2024年3月31日的三个月的非利息收入与截至2023年3月31日的三个月相比减少了9.8万美元，降幅为4.3%，这主要是由于2023年第一季度终止利率互换的收益大于2024年第一季度终止债务的收益8.1万美元。

非利息支出

与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月的非利息支出减少了4.2万美元，降幅为0.5%。这主要是由于合并后适当调整我们的分支机构网络规模而导致的占用成本降低，以及营销、广告和促销费用的减少。

账面价值

截至2024年3月31日，每股账面价值增至28.31美元，而截至2023年3月31日，每股账面价值为26.50美元；截至2024年3月31日，每股有形账面价值(非公认会计准则财务指标)1为25.99美元，截至2023年3月31日为23.88美元。这些价值随着净留存收入的增加而增加，而投资组合中的未实现亏损在一段时间内保持相对不变。

所得税

在截至2024年、2023年和2023年3月31日的三个月，有效税率分别为15.5%和18.2%，低于法定税率，原因是确认了低收入住房税收抵免以及市政债券和银行拥有的寿险保单的免税收入的影响。

_。

分红

2024年第一季度宣布和支付的现金股息为180万美元，或每股0.33美元。

股份回购计划

2024年第一季度，公司制定了股份回购计划，以每股29.6美元的平均价格回购了874股股份。公司将继续按照股份回购计划在第二季度回购股份。

关于弗吉尼亚国家银行股份有限公司

弗吉尼亚国家银行股份有限公司总部设在弗吉尼亚州夏洛茨维尔，是弗吉尼亚国家银行的银行控股公司。该银行在福奎尔和威廉王子县设有九个银行办事处，在夏洛茨维尔和阿尔贝马尔县设有三个银行办事处，在温彻斯特和弗吉尼亚州里士满设有银行办事处。该银行提供全方位的银行和相关金融服务，以满足个人、企业和慈善组织的需求，包括VNB信托和房地产服务公司的受托服务。该公司的普通股在纳斯达克资本市场交易，代码为“VABK”。有关该公司的更多信息也可在www.vnbcorp.com上获得。

非GAAP财务指标

公司的会计和报告政策符合美国公认会计原则（“GAAP”）和银行业的现行做法。然而，管理层使用某些非GAAP指标来补充对公司业绩的评估。管理层认为，这些非GAAP财务指标的介绍提供了有用的补充信息，这些信息对于正确了解公司核心业务的经营业绩至关重要。这些非GAAP披露不应被视为根据GAAP确定的经营业绩的替代品，也不一定与其他公司可能呈现的非GAAP绩效指标具有可比性。GAAP与非GAAP指标的调整包含在本版本的末尾。

前瞻性陈述;其他信息

本新闻稿中的某些陈述可能包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。此类陈述包括但不限于有关公司的运营、业绩、未来战略和目标的陈述，并且经常使用限定词语，如“预期”、“相信”、“估计”、“项目”、“预期”、“打算”、“打算”、“应该”或类似含义的词语或其他有关公司及其管理层对未来事件的意见或判断的陈述。虽然公司管理层认为此类陈述是合理的，但未来事件和预测可能会受到公司及其管理层无法控制的情况的影响。由于一些因素，实际结果可能与前瞻性陈述中包含的情况大不相同，这些因素包括但不限于：通货膨胀、利率、市场和货币波动；流动性和资本要求；市场中断，包括流行病或重大健康危害、恶劣天气条件、自然灾害、恐怖活动、金融危机、政治危机、战争和其他军事冲突或其他重大事件、政府和社会对此的反应，或这些事件的前景；公司经营所在地区的总体经济和市场状况的变化，特别是下降，包括房地产价值下降的影响；贸易、货币和财政政策和法律，包括美联储理事会利率政策的影响和变化；与金融服务有关的法律、法规和指导方针变化的影响，包括但不限于税收、银行、证券和保险；会计原则、政策和指导方针的变化；公司借款人的财务状况；公司吸引、聘用、培训和留住合格员工的能力；失业率的上升；贷款和存款定价和需求的竞争压力；资产质量的波动；作为公司ACL基础的假设；公司投资组合中持有的证券的价值；所管理资产的表现；网络安全威胁或攻击以及可靠电子系统的开发和维护；技术的变化及其对新产品和服务的营销以及新客户和现有客户接受这些产品和服务的影响；客户用竞争对手的产品和服务取代公司产品和服务的意愿；公司不时向证券交易委员会提交的新闻稿和文件中描述的风险和不确定因素；以及公司在管理上述任何一项中涉及的风险方面的表现。*其中许多因素以及其他风险和不确定性在公司截至2023年12月31日的10-K表格年度报告和公司不定期提交给美国证券交易委员会的其他报告中进行了描述。这些陈述仅代表发布之日的情况，公司不承诺更新任何前瞻性陈述，以反映本新闻稿发布后可能发生的变化或事件。

弗吉尼亚国家银行股份有限公司

合并资产负债表

(千美元，每股数据除外)

2024年3月31日

2023年12月31日*

(未经审计)

资产

银行现金和到期

$

7,158

$

18,074

其他银行的有息存款

10,639

10,316

出售联邦基金

27,696

-

证券：

可供出售(AFS)，按公允价值

341,857

420,595

受限证券，按成本计算

6,192

8,385

总证券

348,049

428,980

扣除递延费用和成本后的贷款

1,128,168

1,092,665

信贷损失准备

(8,289)

(8,395)

贷款净额

1,119,879

1,084,270

房舍和设备，净额

15,860

16,195

银行拥有的人寿保险

39,179

38,904

商誉

7,768

7,768

无形核心存款，净额

4,750

5,093

资产使用权净额

6,652

6,748

递延税金资产净额

15,744

15,382

应计应收利息和其他资产

16,122

14,287

总资产

$

1,619,496

$

1,646,017

负债和股东权益

负债：

活期存款：

不计息

$

382,315

$

372,857

计息

284,789

305,541

货币市场和储蓄存款账户

415,311

412,119

存单和其他定期存款

349,557

318,581

总存款

1,431,972

1,409,098

购买的联邦基金

-

3,462

借款

20,000

66,500

次级债净额

3,471

3,459

租赁责任

6,451

6,504

应计应付利息和其他负债

5,025

3,954

总负债

1,466,919

1,492,977

承付款和或有负债

股东权益：

优先股，面值2.50美元

-

-

普通股，面值2.50美元

13,277

13,253

资本盈余

108,084

107,940

留存收益

73,768

71,891

累计其他综合损失

(42,552)

(40,044)

股东权益总额

152,577

153,040

总负债和股东权益

$

1,619,496

$

1,646,017

已发行普通股

5,390,388

5,365,982

授权普通股

1,000,000

1,000,000

已发行优先股

-

-

授权优先股

2,000,000

2,000,000

*源自经审计的合并财务报表

弗吉尼亚国家银行股份有限公司

合并损益表

(千美元，每股数据除外)

截至的三个月

2024年3月31日

2023年12月31日*

2023年3月31日

(未经审计)

(未经审计)

利息和股息收入：

贷款，含手续费

$

15,661

$

14,644

$

12,767

出售联邦基金

239

64

-

其他有息存款

57

59

258

投资证券：

应纳税

2,159

2,880

2,951

免税

326

325

327

分红

118

102

67

利息和股息收入合计

18,560

18,074

16,370

利息费用：

活期存款

71

73

89

货币市场和储蓄存款

2,922

2,964

1,773

证书和其他定期存款

4,050

3,508

648

借款

486

663

386

购买的联邦基金

7

26

-

次级债

88

87

61

利息支出总额

7,624

7,321

2,957

净利息收入

10,936

10,753

13,413

信贷损失准备金

(22)

794

(248)

扣除信贷损失准备金后的净利息收入

10,958

9959

13,661

非利息收入：

财富管理费

426

756

404

存款账户手续费

387

389

401

借记卡/信用卡和自动取款机手续费

488

535

571

银行自营寿险收入

275

270

252

出售资产收益(亏损)净额

39

(20)

(%1)

债务终止收益

379

-

-

利率互换终止收益

-

-

460

AFS销售亏损，净额

(4)

-

(206)

其他

188

206

395

非利息收入合计

2,178

2,136

2,276

非利息支出：

工资和员工福利

4,152

3,851

4,051

净入住率

972

918

1,179

设备

171

173

218

银行特许经营税

340

291

324

计算机软件

208

188

202

数据处理

739

799

742

FDIC存款保险评估

195

170

100

营销、广告和促销

248

186

375

专业费用

252

82

192

核心矿藏无形摊销

343

355

391

其他

1199

1,285

1,087

非利息支出总额

8,819

8,298

8,861

所得税前收入

4,317

3,797

7,076

所得税准备金

671

629

1,285

净收入

$

3,646

$

3,168

$

5791

基本每股普通股净收入

$

0.68

$

0.59

$

1.08

稀释后每股普通股净收益

$

0.68

$

0.59

$

1.08

加权平均已发行普通股，基本

5,366,890

5,365,982

5,338,099

加权平均已发行普通股，稀释后

5,380,081

5,394,713

5,375,619

*源自经审计的合并财务报表

弗吉尼亚国家银行股份有限公司

财务重点

(千美元，每股数据除外)

(未经审计)

截至以下三个月或截至该三个月的期间

3月31日

2024

12月31日

2023

9月30日

2023

2023年6月30日

3月31日

2023

普通股数据：

加权平均每股净收益，基本

$

0.68

$

0.59

$

0.87

$

1.05

$

1.08

稀释后每股加权平均净收入

$

0.68

$

0.59

$

0.86

$

1.05

$

1.08

加权平均流通股，基本

5,366,890

5,365,982

5,365,982

5,357,873

5,338,099

加权平均流通股，稀释后

5,380,081

5,394,713

5,395,483

5,375,073

5,375,619

实际流通股

5,390,388

5,365,982

5,365,982

5,365,982

5,338,650

期末每股有形账面价值(非公认会计准则)5

$

25.99

$

26.12

$

22.83

$

24.01

$

23.88

关键比率：

平均资产回报率1

0.91

%

0.79

%

1.18

%

1.46

%

1.48

%

平均股本回报率1

9.57

%

9.03

%

12.91

%

15.98

%

17.57

%

净息差(FTE)2

2.93

%

2.89

%

3.04

%

3.83

%

3.71

%

效率比(FTE)3

66.8

%

64.0

%

60.3

%

54.1

%

56.2

%

贷存比

78.8

%

77.5

%

74.5

%

72.2

%

67.3

%

净利息收入：

净利息收入

$

10,936

$

10,753

$

11,100

$

13,703

$

13,413

净利息收入(FTE)2

$

11,023

$

10,839

$

11,187

$

13,789

$

13,500

资本比率：

第1级杠杆率

11.24

%

11.13

%

11.26

%

11.20

%

10.64

%

基于风险的总资本比率

18.39

%

18.24

%

18.76

%

18.80

%

18.37

%

资产和资产质量：

平均收益资产

$

1,513,924

$

1,487,910

$

1,460,555

$

1,443,048

$

1,475,617

平均总贷款

$

1,117,570

$

1,061,297

$

986,480

$

940,264

$

932,834

收购贷款的公允价值标记

$

8,811

$

9,399

$

9965

$

10,957

$

14,120

信用损失准备：

期初

$

8,395

$

7,799

$

7,863

$

7,772

$

5,552

采用CECL的影响

-

-

-

-

2,491

信贷损失准备金

11

713

2

216

(235)

注销

(184)

(207)

(199)

(180)

(136)

恢复

67

90

133

55

100

净冲销

(117)

(117)

(66)

(125)

(36)

期末

$

8,289

$

8,395

$

7,799

$

7,863

$

7,772

非权责发生制贷款

$

2,178

$

1,852

$

1,143

$

1185

$

1,228

逾期90天或以上且仍在应计的贷款

876

880

854

107

69

不良资产总额(NPA)4

$

3,054

$

2,732

$

1,997

$

1,292

$

1,297

NPA占总资产的百分比

0.19

%

0.17

%

0.13

%

0.08

%

0.08

%

不良资产占总贷款的百分比

0.27

%

0.25

%

0.20

%

0.13

%

0.14

%

贷款总额的ACL

0.73

%

0.77

%

0.76

%

0.81

%

0.83

%

非应计项目贷款与总贷款的比例

0.19

%

0.17

%

0.11

%

0.12

%

0.13

%

平均贷款净冲销1

0.04

%

0.04

%

0.03

%

0.05

%

0.02

%

%1

比率按年率计算。

2

净息差和净利息收入是在完全等值税基(FTE)的基础上报告的，使用的联邦所得税税率为21%。这是一个非GAAP财务指标。请参阅本新闻稿末尾的某些非GAAP财务(FTE)指标的调节。

3

效率比率(FTE)是用非利息支出的百分比除以净利息收入(FTE)和非利息收入之和来计算的。这是一种非公认会计准则的财务衡量标准，管理层认为它为投资者提供了有关运营效率的重要信息。管理层相信这样的财务信息对读者理解经营业绩是有意义的，但告诫说，这些信息不应被视为GAAP的替代品。我们的效率比率可能无法与其他公司的效率比率进行比较，因为其他公司可能会以不同的方式计算它们。他们指的是本新闻稿末尾的某些非GAAP财务(FTE)指标的对账。

4

银行在所列任何期间均未持有任何其他房地产。

5

这是一项非GAAP财务指标。请参阅本新闻稿末尾的某些非GAAP财务(FTE)指标的对账。

弗吉尼亚国家银行股份有限公司

平均余额、收入和支出、收益率和税率(应税等值基础)

(千美元)

(未经审计)

截至的三个月

2024年3月31日

2023年3月31日

利息

利息

平均值

收入/

平均值

平均值

收入/

平均值

余额

费用

产量/成本

余额

费用

产量/成本

资产

生息资产：

证券：

应税证券

$

303,736

$

2,277

3.00

%

$

447,428

$

3,018

2.70

%

免税证券1

66,589

413

2.48

%

67,083

414

2.47

%

总证券1

370,325

2,690

2.91

%

514,511

3,432

2.67

%

贷款：

房地产

905,485

12,543

5.57

%

816,742

11,140

5.53

%

商业

174,377

2,424

5.59

%

72,035

874

4.92

%

消费者

37,708

694

7.40

%

44,057

753

6.93

%

贷款总额

1,117,570

15,661

5.64

%

932,834

12,767

5.55

%

联邦基金抛售

17,624

239

5.45

%

10

-

0.00

%

其他有息存款

8,405

57

2.73

%

28,262

258

3.70

%

总收益资产

1,513,924

18,647

4.95

%

1,475,617

16,457

4.52

%

减去：信贷损失准备

(8,413)

(8,091)

非盈利资产总额

109,862

114,477

总资产

$

1,615,373

$

1,582,003

负债和股东权益

有息负债：

计息存款：

计息

$

282,825

$

71

0.10

%

$

361,894

$

89

0.10

%

货币市场和储蓄存款

411,973

2,922

2.85

%

448,870

1,773

1.60

%

定期存款

341,083

4,050

4.78

%

127,386

648

2.06

%

有息存款总额

1,035,881

7,043

2.73

%

938,150

2,510

1.09

%

借款

42,154

486

4.64

%

32,978

386

-

购买的联邦基金

495

7

5.69

%

-

-

-

次级债

3,465

88

10.21

%

3,417

61

7.24

%

有息负债总额

1,081,995

7,624

2.83

%

974,545

2,957

1.23

%

无息负债：

活期存款

368,535

464,801

其他负债

11,537

8,989

总负债

1,462,067

1,448,335

股东权益

153,306

133,668

总负债和股东权益

$

1,615,373

$

1,582,003

净利息收入(FTE)

$

11,023

$

13,500

利差2

2.12

%

3.29

%

资金成本

2.11

%

0.83

%

利息支出占平均收益资产的百分比

2.03

%

0.81

%

净息差(FTE)3

2.93

%

3.71

%

%1

投资证券的免税收入已调整为完全等值税收基础(FTE)，使用21%的联邦所得税税率。

请参阅本新闻稿末尾的非GAAP衡量标准对帐表。

2

利差是赚取资产的平均收益率减去计息负债的平均利率。

3

净息差(FTE)是净利息收入占平均盈利资产的百分比。

弗吉尼亚国家银行股份有限公司

某些季度非公认会计准则财务指标的对账

(千美元，每股数据除外)

(未经审计)

截至的三个月

3月31日

2024

12月31日

2023

9月30日

2023

6月30日

2023

3月31日

2023

全额税收等值措施

净利息收入

$

10,936

$

10,753

$

11,100

$

13,703

$

13,413

全额税额调整

87

86

87

86

87

净利息收入(FTE)1

$

11,023

$

10,839

$

11,187

$

13,789

$

13,500

效率比2

67.2

%

64.4

%

60.7

%

54.4

%

56.5

%

全额税额调整

-0.4

%

-0.4

%

-0.4

%

-0.3

%

-0.3

%

效率比(FTE)3

66.8

%

64.0

%

60.3

%

54.1

%

56.2

%

净息差

2.91

%

2.87

%

3.02

%

3.81

%

3.69

%

全额税额调整

0.02

%

0.02

%

0.02

%

0.02

%

0.02

%

净息差(FTE)1

2.93

%

2.89

%

3.04

%

3.83

%

3.71

%

截至

3月31日

2024

12月31日

2023

9月30日

2023

6月30日

2023

3月31日

2023

其他财务指标

每股账面价值

$

28.31

$

28.52

$

25.29

$

26.54

$

26.50

无形资产的影响4

(2.32)

(2.40)

(2.46)

(2.53)

(2.62)

每股有形账面价值(非公认会计准则)

$

25.99

$

26.12

$

22.83

$

24.01

$

23.88

%1

FTE计算使用21%的联邦所得税税率。

2

效率比率，即GAAP基础，是用非利息支出除以净利息收入和非利息收入的总和来计算的。

3

效率比率FTE的计算方法是将非利息支出除以净利息收入(FTE)和非利息收入之和。

4

无形资产包括所有列报期间的商誉和核心存款无形资产，扣除累计摊销后的净额。

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