Viatris报告2023年第四季度和全年的财务业绩，并提供2024年财务指导

匹兹堡，2024年2月28日/美通社/--

Viatris Inc.(纳斯达克股票代码：VTRS)今天公布了2023年第四季度和全年的财务业绩。

交易和收购知识产权研发的财务影响

($M)

2023制导范围

(2023年11月7日)

-

资产剥离和收购(%1)

-

收购的知识产权研发(2)

=

2023调整后的制导范围

2023结果

总收入

15,400-15,600美元

($35)

-

15,365-15,565美元

15,427美元

调整后的EBITDA

5,000-5,400美元

($20)

(105美元)

4,875-5,275美元

$5,124

自由现金流

2,300-2,700美元

($235)

($100)

$1,965-$2,365

$2,423

(%1)

资产剥离和收购的影响包括3500万美元的总收入、2000万美元的调整后EBITDA和1500万美元的资产剥离自由现金流(截至2023年12月31日)，以及2.19亿美元的相关交易成本和自由现金流中的税收。

(2)

收购的知识产权研发对调整后EBITDA和自由现金流的影响分别为1.05亿美元和1亿美元，主要与预付许可付款有关。

执行评论

Viatris首席执行官Scott A.Smith表示：“2023年对Viatris来说是杰出的一年，在这一年里，我们实现了强劲的运营业绩，精简了公司，并以连续第三个季度的运营收入增长结束了这一年。

Viatris总裁拉吉夫·马利克表示：“随着我们完成战略的第一阶段，我为我们在整合、简化、更重要的是稳定基础业务方面所取得的成就感到无比自豪。我们2023年的强劲业绩反映了我们一贯的运营和科学执行。基于我们核心业务的稳定性和我们深厚的流水线，我们相信公司为2024年及以后的持续增长做好了准备。”

[1]关于2023年11月7日提供的2023年指导范围，Viatris没有提供美国公认会计原则净利润（亏损）的前瞻性指导，也没有对其2023年调整后EBITDA指导进行定量调节。2023年经营活动提供的美国GAAP净现金估计在28亿美元至31亿美元之间。如前所述，这些指导范围包括计划剥离的全年预期业绩，不包括任何潜在的相关成本，如税收和交易成本，以及与眼科护理收购相关的任何类似成本，也不包括任何收购的IPR&D。请参阅“非GAAP财务指标”了解更多信息。

[2]截至2023年12月31日的季度，按美国公认会计原则计算，净销售总额下降1%，按剥离调整后的运营基础计算，净销售总额增长1%。

2024财务指导

该公司为2024财年提供了以下财务指导指标。

该公司不提供美国通用会计准则净收益（亏损）或美国通用会计准则每股收益（EPS）的前瞻性指导，也不提供其2024年调整后EBITDA或调整后EPS指导与最直接可比的美国通用会计准则指标、美国通用会计准则净收益（亏损）或美国通用会计准则每股收益的定量对账，由于无法合理确定地预测某些重大项目的最终结果，包括整合、收购和剥离相关费用、重组费用、资产减值、诉讼和解和其他意外事件，如或有对价的变化、收购的知识产权和研发以及某些其他收益或损失，包括非市场股权投资的公允价值会计以及相关所得税会计，因为其中某些项目尚未发生，超出本公司的控制和/或无法合理预测，没有不合理的努力。这些项目是不确定的，取决于各种因素，并可能对美国公认会计原则报告的指导期业绩产生重大影响。美国通用会计准则2024年经营活动提供的净现金估计在27.5亿美元至30.5亿美元之间，中点约为29亿美元。

（单位：10亿美元，调整后每股收益除外）

（2）第一次见面（3）

小行星2024

总收入

$15.25 - $15.75

十五块五

调整后EBITDA（1）

$4.8 - $5.1

四块九五

自由现金流（1）

$2.3 - $2.7

两块五

调整后每股收益（1）

$2.70 - $2.85

两块七八

（一）

非GAAP财务指标。请参阅“非GAAP财务指标”以获取更多信息。

（二）

包括即将宣布的资产剥离的全年预期业绩，不包括任何潜在的相关成本，如税收和交易成本。也不包括任何收购的知识产权和D将发生在任何未来时期，因为它不能合理地预测。

（三）

预计2024年与即将宣布的剥离相关的总收入和调整后EBITDA分别为约11亿美元和约3.2亿美元。

用于2024年指南的主要汇率

中国人民币（$ / CNY）

七点二十五分

欧元（$ / EUR）

零点九二

印度卢比（$ / INR）

八十二

日元（$ / JPY）

一百四十四点半

向股东返还资本

Viatris宣布，于2024年2月26日，其董事会批准了每股48美分（0.48美元）的2024年股息政策，并宣布公司普通股每股已发行和流通股的季度股息为12美分（0.12美元）。股息将于2024年3月18日支付给2024年3月11日营业时间结束时的股东。

2024年2月，公司回购了约1920万股普通股，成本约为2.5亿美元，这是维亚特里斯董事会批准的先前宣布的10亿美元股票回购计划的一部分。

公司公告称，2024年2月26日，董事会批准对公司此前宣布的10亿美元股份回购计划增加10亿美元。因此，公司的股票回购计划现在授权回购至多20亿美元的公司普通股。根据该计划，截至2024年2月28日，该公司已回购了总计5亿美元的股票。

研发活动

Viatris将于2024年3月27日上午10点开始举行研发活动。美国东部时间中午，在纽约市。

此次活动将包括Viatris高管讨论与Idorsia的合作和公司流水线中的其他要素的演讲，以及两位专家思想领袖的演讲。演讲者将在演讲结束时回答问题。

出席活动的专家思想领袖为：

感兴趣的各方将能够在Investor.viatris.com上收看活动的现场网络直播。现场活动结束后，还将提供存档版本，可在有限的时间内在同一位置访问。

电话会议和收益资料

Viatris将于今天上午8：30主持电话会议和网络直播。ET，以审查公司2023年第四季度和全年的财务业绩，以及2024年的财务指导。投资者和公众可通过Investor.viatris.com收听电话会议的网络直播，或拨打844.308.3344或412.317.1896国际电话会议。电话会议期间将参考的“Viatris Q4和2023年全年收益报告”可在Investor.viatris.com上找到。网络直播的重播也将在网站上播放。

财务摘要

截至三个月

12月31日

(未经审计，单位：百万，S除外)

2023

2022

报告的更改

运营变更(%1)(%3)

资产剥离-调整后的运营变更(2)(3)

总净销售额

$3,825.9

$3,867.1

(1)%

(2)%

1%%

发达市场

2,319.2

2,382.2

(3)%

(5)%

(1)%

新兴市场

619.1

580.6

7%

10%

14%

Janz

372.3

398.5

(7)%

(2)%

(1)%

伟大的中国

515.3

505.8

2%

2%

2%

按产品类别划分的净销售额

品牌

$2,402.4

$2,312.1

4%

3%

4%

泛型(4)

1,423.5

1,555.0

(8)%

(9)%

(3)%

美国公认会计准则毛利润

$1,596.5

1,274.1美元

25%

美国公认会计准则毛利

41.6%

32.9%

调整后毛利(%3)

$2,208.3

$2,207.3

-0.5%

调整后毛利率(%3)

57.5%

56.9%

美国公认会计准则净(亏损)收益

美元(765.6)

1,011.2美元

nm

调整后净收益(%3)

$746.6

$823.0

(9)%

EBITDA(3)

美元(69.7)

$2,485.8

nm

调整后EBITDA(3)

$1,117.4

1,210.6美元

(8)%

(8)%

(5)%

经营活动提供的美国公认会计准则净现金

$479.4

$142.6

236%

资本支出

165.5

$153.7

8%

自由现金流(3)(5)

$313.9

美元(11.1)

nm

_

(1)：

代表净销售额和调整后EBITDA的经营变化，其中不包括外币换算的影响。有关更多信息，请参阅本新闻稿中的“某些关键条款和演示事项”。

(2)

代表对剥离的生物仿制药业务的结果和2023年完成的资产剥离的比例结果的影响进行的调整，而不是2022年期间的业务基础。有关更多信息，请参阅本新闻稿中的“某些关键条款和演示事项”。

(3)

非公认会计准则财务指标。有关更多信息，请参阅“非公认会计准则财务指标”。

(4)

由于生物仿制药业务于2022年11月向Biocon Biologics Limited(“Biocon Biologics”)作出贡献，以前作为单独项目列报的Complex GX和Biosimilars现在被纳入仿制药。对前几个期间进行了重新分类，以符合本期列报。

(5)

剔除主要与资产剥离和眼部护理收购有关的1.4亿美元交易成本的影响，截至2023年12月31日的三个月的自由现金流为4.54亿美元。

年终了

12月31日

(未经审计，单位：百万，S除外)

2023

2022

报告的更改

运营变更(%1)(%3)

资产剥离-调整后的运营变更(2)(3)

总净销售额

$15,388.4

$16218.1

(5)%

(4)%

-0.5%

发达市场

9,251.9

9,768.9

(5)%

(6)%

(1)%

新兴市场

2,551.6

2,615.6

(2)%

4%

7%

Janz

1,424.5

1,632.4

(13)%

(7)%

(6)%

伟大的中国

2,160.4

2,201.2

(2)%

2%

2%

按产品类别划分的净销售额

品牌

$109,800.5

$109,889.6

(1)%

1%%

1%%

泛型(4)

5,587.9

6,328.5

(12)%

(10)%

-0.5%

美国公认会计准则毛利润

$136,438.6

$146,497.0

(1)%

美国公认会计准则毛利

41.7%

40.0%

调整后毛利(%3)

$109,124.8

$109,581.7

(5)%

调整后毛利率(%3)

59.1%

58.9%

美国公认会计准则净收益

美元，约合人民币54.7元

$320,078.6

nm

调整后净收益(%3)

$233,537.7

$144,077.1

(13)%

EBITDA(3)

$233,516.5

$136,433.2

(45)%

调整后EBITDA(3)

$55,124.1

$155,776.8

(11)%

(9)%

(7)%

经营活动提供的美国公认会计准则净现金

$2,799.6

$2,952.6

(5)%

资本支出

377.0

406.0

(7)%

自由现金流(3)(5)

$2,422.6

$222,546.6

(5)%

_

(%1)

代表净销售额和调整后EBITDA的经营变化，其中不包括外币换算的影响。有关更多信息，请参阅本新闻稿中的“某些关键条款和演示事项”。

(2)

本新闻稿包括介绍和讨论某些财务信息，这些信息不同于根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)报告的信息。这些非公认会计准则财务指标，包括但不限于调整后的毛利、调整后的毛利、调整后的净收益、EBITDA、调整后的EBITDA、自由现金流、不包括交易成本影响的自由现金流；调整后的研发和收入占总收入的百分比、调整后的SG&A和总收入的百分比、调整后的运营收益、调整后的利息支出、调整后的其他(收入)支出、净额、调整后的有效税率、不变货币总收入、不变货币净销售额、不变货币调整后的EBITDA、2022年调整后的净销售额(不含资产剥离)、运营变化、剥离调整后的运营变化和调整后的每股收益，旨在加深投资者和其他读者对Viatris Inc.(“Viatris”或“公司”)财务业绩的理解和评估。自由现金流是指由经营活动提供的美国公认会计准则净现金减去资本支出。调整后每股收益的计算方法为调整后净收益除以已发行普通股的加权平均摊薄股数。管理层在内部使用这些衡量标准进行预测、预算、衡量其经营业绩和基于激励的奖励。主要由于收购和其他可能影响我们定期经营业绩可比性的重大事件，Viatris认为，如果其财务业绩的披露仅限于根据美国公认会计准则编制的财务指标，将很难对其持续运营进行评估(以及将其当前运营与历史和未来运营进行比较)。我们认为，非GAAP财务指标对我们的投资者来说是有用的补充信息，当与我们的美国GAAP财务指标以及与最直接可比的美国GAAP财务指标的对账一起考虑时，可以更全面地了解影响我们运营的因素和趋势。公司的财务业绩由高级管理层部分使用本文中包括的调整后的指标以及其他业绩指标来衡量。此外，本公司认为，在列报经调整的EBITDA时包括EBITDA和应用的补充调整，以向投资者提供更多信息，以证明本公司有能力遵守金融债务契约，并评估本公司产生额外债务的能力，这是适当的。该公司还认为，调整后的EBITDA使管理层更关注公司的基本经营业绩和真实的业务表现，部分用于管理层的激励性薪酬。我们还使用“不变货币”(在此也称为“经营变化”)、总收入、净销售额和调整后的EBITDA等非GAAP财务指标报告销售业绩。这些措施提供了关于总收入、净销售额和调整后的EBITDA变化的信息，假定上一期间和本期期间的外币汇率没有变化。按不变货币汇率列出的比较反映了按上一年的外汇汇率计算的当地货币销售额。我们经常评估我们的净销售额、总收入和调整后的EBITDA业绩(按不变货币计算)，以便在不受外币汇率影响的情况下查看销售结果，从而便于对我们的经营活动进行期间间的比较，并相信出于同样的原因，本报告也为投资者提供了有用的信息。资产剥离调整后的运营变化是指根据2022年至2023年期间关闭的资产剥离(包括剥离Biosimilars Bus)的影响进一步调整的运营变化于2022年11月完成及于2023年完成的资产剥离)，从剥离的业务中剔除上一年度可比期间的净销售额，并重新分类以符合剥离调整后的营业净销售额的本年度列报。下表按部门划分的总收入摘要比较了截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和十二个月每个可报告部门在实际和不变货币基础上的净销售额以及总收入，以及净销售额中剥离调整后的运营变化。此外，如下所述，Viatris提供了此类非GAAP财务指标与最直接可比的美国GAAP财务指标的对账。鼓励投资者和其他读者回顾相关的美国GAAP财务指标以及非GAAP指标与下文所述的最直接可比的美国GAAP指标的协调情况，投资者和其他读者仅应将非GAAP指标视为根据美国GAAP编制的财务业绩指标的补充，而不是替代或更好的指标。有关非GAAP财务措施的组成和用途的更多信息，请参阅Viatris公司截至2023年12月31日的年度报告Form 10-K中管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--非GAAP财务措施的使用部分。

代表对剥离的生物仿制药业务的结果和2023年关闭的资产剥离的比例结果的影响进行了调整，而2022年期间的业务和重新分类。有关更多信息，请参阅本新闻稿中的“某些关键条款和演示事项”。

(3)

非公认会计准则财务指标。有关更多信息，请参阅“非公认会计准则财务指标”。

(4)

由于2022年11月生物仿制药业务对Biocon Biologics的贡献，以前作为单独项目列报的复杂GX和生物仿制药现在包括在仿制药中。对前几个期间进行了重新分类，以符合本期列报。

(5)

剔除主要与资产剥离和眼部护理收购有关的交易成本2.19亿美元的影响，截至2023年12月31日的年度自由现金流为26.4亿美元。

财务亮点

某些关键术语和陈述事项

新产品销售、新产品发布或新产品收入：指2023年推出的新产品的收入以及最近12个月内推出的包括业务开发在内的新产品的结转影响。

业务变动：指不变货币百分比变动，按上一年比较期间汇率换算当期金额，这样做显示了2023年不变货币净销售额、收入和调整后EBITDA与上一年度相应金额的百分比变化。

剥离调整后的运营变化：资产剥离调整后的运营变化是指运营变化，根据剥离的Biosimilars业务的业绩和2022年期间完成的资产剥离的比例结果的影响进行进一步调整，将剥离的业务从可比前期的净销售额中剔除，并进行重新分类，以使前一年迄今的金额符合剥离调整后的运营净销售额的本年度列报。此外，调整后的EBITDA指的是运营变化，根据上一句中概述的情况进行调整，并根据向Biocon Biologics提供的TSA服务的加价进行进一步调整。

SG&A和R&D TSA报销：与提供给Biocon Biologics的TSA服务相关的费用记录在各自的功能项目中；但是，这些费用的报销加上加价包括在其他(收入)费用净额中。为便于比较，与成本偿还相关的金额被重新分类为经调整的SG&A和经调整的研发。此重新分类对经调整的净收益或经调整的EBITDA没有影响。

已关闭的资产剥离或2023年关闭的资产剥离：是指公司剥离2023年12月关闭的公司在某些国家(英国除外，仍有待监管部门批准)的两种女性保健产品的权利，以及剥离2023年关闭的某些Upjohn分销商市场的商业化权利。

剩余资产剥离或待宣布的资产剥离：指迄今尚未完成的剩余已宣布资产剥离，包括剥离我们几乎所有的场外(OTC)业务、主要与口服和注射避孕药有关的女性保健业务、印度的活性药物成分(API)业务以及Upjohn分销商市场的剩余商业化权利。

非GAAP财务指标

本新闻稿包含“前瞻性陈述”。这些声明是根据1995年私人证券诉讼改革法案的安全港条款作出的。此类前瞻性陈述可能包括但不限于有关我们2024年财务指导的陈述;用于2024年指导的主要汇率;预计2024年将继续增长;通过与Idorsia的全球研发合作，立即将具有巨大收入潜力的selatogrel和cenerimod添加到第三阶段资产中;宣布将于2024年3月27日举行研发活动;董事会将股票回购授权增加10亿美元，使总授权达到20亿美元; 2024年伊始，我们已经在执行我们下一章的愿景--通过股票回购和股息来平衡股东的资本回报，继续推动我们的基础业务，并投资于未来的增长，今天宣布我们预计将与Idorsia进行具有战略意义的全球研发合作;我们仍然专注于我们今年及以后看到的许多机会，继续履行我们的使命，使全球人民在生命的每个阶段都能过上更健康的生活;随着我们完成战略的第一阶段，我为我们在整合、简化以及更重要的是稳定基础业务方面所取得的成就感到无比自豪;我们在2023年的强劲业绩反映了我们始终如一的运营和科学执行;基于我们核心业务的稳定性和我们深厚的管道，我们相信公司在2024年及以后的持续增长中处于有利地位;我们在过去三年的大量现金流使我们能够执行我们在第一阶段的债务偿还，业务发展和资本回报中的资本分配承诺，我们相信我们处于强劲的财务状况，恢复有机收入增长有助于进一步巩固我们的基础，并为2024年及以后做好准备; Viatris宣布，于2024年2月26日，其董事会批准了2024年48美分的股息政策（0.48美元），并宣布季度股息12美分（0.12美元）对于公司普通股的每股已发行和流通股，应于2024年3月18日支付给2024年3月11日营业结束时登记的股东;公司仍然完全致力于维持其投资级信用评级;公司战略举措的目标或前景，包括但不限于公司的两阶段战略愿景和潜在的和已宣布的剥离、收购或其他交易;此类剥离、收购或其他交易或重组计划的利益和协同效应;公司及其产品的未来机会;以及任何其他有关公司未来运营、财务或经营业绩、资本分配、股息政策和支付、股票回购、债务比率和契约、预期业务水平、未来收益、计划活动、预期增长、市场机会、战略、竞争、承诺、对未来业绩的信心的声明，努力创造、增强或以其他方式释放我们独特的全球平台的价值，以及未来的其他期望和目标。前瞻性陈述通常可以通过使用诸如“将”、“可能”、“可能”、“应该”、“将”、“项目”、“相信”、“预期”、“预期”、“计划”、“估计”、“预测”、“潜在”、“管道”、“打算”、“继续”、“目标”、“寻求”以及这些词或类似词的变体来识别。由于前瞻性陈述本身涉及风险和不确定性，实际的未来结果可能与这些前瞻性陈述所表达或暗示的有重大差异。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于：公司可能无法实现其战略计划(包括资产剥离、收购或其他潜在交易)的预期收益或预期目标或前景，或通过专注于更复杂和创新的产品以建立更持久、更高利润率的投资组合而向价值链上游移动的可能性；公司可能无法在预期时间框架内或根本无法实现与资产剥离、收购、其他交易或重组计划相关的预期或预期收益、目标、前景、协同效应、增长机会和运营效率；对于之前宣布的尚未完成的资产剥离，包括对我们几乎所有场外业务的剥离，此类资产剥离没有在预期时间内完成或根本没有完成，以及与此类资产剥离相关的最终协议中规定的条件无法满足或放弃的风险；对于先前宣布的资产剥离，未能实现资产剥离的总交易额和/或任何或所有此类资产剥离的预期收益，包括由于任何收购价格调整或未能达到任何或有对价的支付条件；与剥离或出售业务或资产有关的商誉或减值费用或其他损失(包括但不限于尚未完成的已宣布的剥离)；公司未能实现预期或有针对性的未来财务和经营业绩和结果；公共卫生爆发、流行病和流行病的潜在影响；医疗保健和药品监管机构的行动和决定；相关法律、法规和政策的变化和/或其在全球的应用或实施，包括但不限于全球税收、医疗保健和制药法律、法规和政策(包括美国最近和可能进行的税制改革以及中国医药产品定价政策的影响)；吸引、激励和留住关键人员的能力；公司的流动性、资本资源和获得融资的能力；公司将新产品推向市场的任何监管、法律或其他障碍，包括但不限于“风险发布”；临床试验的成功以及公司或其合作伙伴执行新产品机会以及开发、制造和商业化产品的能力；公司制造设施的任何变化或困难，包括检查、补救和重组活动、供应链或库存或满足预期需求的能力；任何正在进行的法律程序的范围、时间和结果，包括政府调查或调查，以及任何此类程序对公司的影响；任何对数据安全或数据隐私的重大违反或对我们IT系统的中断；与在全球拥有重要业务相关的风险；保护知识产权和维护知识产权的能力；第三方关系的变化；公司或其合作伙伴的客户和供应商关系以及客户采购模式的任何变化的影响，包括收购或剥离后客户流失和业务中断的程度大于预期；竞争的影响，包括某些产品失去市场独占性导致销售额或收入下降；公司或其合作伙伴的经济和财务状况发生变化；有关公司产品未来需求、定价和报销的不确定性；管理层无法控制的不确定性和事项，包括但不限于一般政治和经济条件、通货膨胀率和全球汇率；以及内在的不确定性在编制财务报表时使用的估计和判断，以及根据美国公认会计原则和相关准则或在调整后的基础上提供财务措施的估计。

关于2023年11月7日提供的指导范围，当时公司没有为美国GAAP净收益(亏损)提供前瞻性指导，也没有对其2023年调整后的EBITDA指导与最直接可比的美国GAAP衡量指标--美国GAAP净收益(亏损)进行量化调整，因为它无法合理确定地预测某些重要项目的最终结果，包括与整合、收购和剥离相关的费用、重组费用、资产减值、诉讼和解和其他或有事项，如或有对价的变化、收购的IPR&D和某些其他损益。包括非上市股权投资的公允价值，以及相关所得税会计，因为这些项目中的某些项目没有发生，不在本公司的控制之下，和/或可以在没有不合理努力的情况下进行合理预测。这些项目是不确定的，取决于各种因素，可能会对美国公认会计准则指导期的报告结果产生实质性影响。如前所述，此类指导范围包括计划资产剥离的全年预期业绩，不包括任何潜在的相关成本，如税收和交易成本，以及与眼部护理收购相关的任何类似成本，也不包括任何收购的知识产权与开发。

关于Viatris

Viatris Inc.(纳斯达克股票代码：VTRS)是一家全球性医疗保健公司，其独特定位是弥合仿制药和品牌之间的传统鸿沟，将两者的最佳结合起来，更全面地满足全球医疗保健需求。我们的使命是使世界各地的人们在生命的每个阶段都能过上更健康的生活，我们大规模地提供服务，目前每年向全球约10亿患者提供高质量的药物，涉及生命的所有时刻，从出生到生命结束，从急性疾病到慢性病。凭借我们异常广泛和多样化的药品组合，独一无二的全球供应链旨在随时随地接触到更多需要它们的人，以及应对世界上一些最持久的健康挑战的科学专业知识，获取在Viatris具有深刻的意义。我们总部设在美国，在匹兹堡、上海和印度海得拉巴设有全球中心。请访问www.viatris.com和investor.viatris.com了解更多信息，并在LinkedIn、Instagram、YouTube和X(前身为Twitter)上与我们联系。

前瞻性陈述

有关与Viatris相关的风险和不确定性的更多详细信息，请参阅公司截至2022年12月31日的Form 10-K年度报告第I部分第1A项(经修订)、公司截至2023年9月30日的Form 10-Q季度报告第II部分第1A项以及公司预计将于2024年2月28日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告第I部分第1A项以及我们提交给SEC的其他文件。您可以通过SEC网站www.sec.gov或通过我们的网站访问Viatris向SEC提交的文件，Viatris强烈鼓励您这样做。Viatris经常在我们的网站Investor.viatris.com上发布可能对投资者重要的信息，我们使用此网站地址作为一种手段，以广泛、非排他性的方式向公众披露重要信息，以实现SEC的监管公平披露(REG FD)的目的。我们网站的内容不包括在本新闻稿或我们提交给美国证券交易委员会的文件中。除法律要求外，Viatris不承担在本新闻稿发布之日后更新本新闻稿中的任何声明以进行修订或更改的义务。

Viatris Inc.及其子公司

简明合并经营报表

(未经审计)

截至三个月

年终了

12月31日

12月31日

(单位：百万，每股除外)

2023

2022

2023

2022

收入：

净销售额

美元：3825.9美元

美元；3867.1美元

$15,388.4

$16,218.1

其他收入

11.4

8.9

38.5

44.6

总收入

3,837.3

3,876.0

15,426.9

16,262.7

销售成本

2,240.8

2,601.9

8,988.3

9,765.7

毛利

1,596.5

1,274.1

6,438.6

6,497.0

运营费用：

研发

202.8

182.4

805.2

662.2

收购知识产权研发

94.3

36.4

105.5

36.4

销售、一般和行政

1,605.8

1,265.4

4,650.1

4,179.1

诉讼和解和其他或有事项，净额

148.1

(8.8)

111.6

4.4

总运营费用

2,051.0

1,475.4

5,672.4

4,882.1

(亏损)运营收益

(454.5)

(201.3)

766.2

1,614.9

利息支出

140.9

147.1

573.1

592.4

其他费用(收入)，净额

259.6

(1,817.3)

(9.8)

(1,790.7)

(亏损)所得税前收益

(855.0)

1,468.9

202.9

2,813.2

所得税(福利)拨备

(89.4)

457.7

148.2

734.6

净(亏损)收益

(765.6)

1,011.2

54.7

2,078.6

(亏损)Viatris Inc.股东应占每股收益

基本

美元人民币(0.64)

美元/欧元，0.83美元

美元，美元，0.05

美元人民币，1.71美元

稀释

美元人民币(0.64)

美元/欧元，0.83美元

美元，美元，0.05

美元人民币，1.71美元

加权平均流通股：

基本

1,200.1

1,213.1

1,200.3

1,212.1

稀释

1,200.1

1,221.4

1,206.9

1,217.4

Viatris Inc.及其子公司

简明合并资产负债表

(未经审计)

(单位：百万)

2023年12月31日

2022年12月31日

资产

资产

流动资产

现金和现金等价物

美元，991.9美元

美元，1,259.9美元

应收账款净额

3,700.4

3,814.5

库存

3,469.7

3,519.5

预付费用和其他流动资产

2,028.1

1,811.2

待售资产

2,786.0

230.3

流动资产总额

12,976.1

10,635.4

无形资产净值

19,181.1

22,607.1

商誉

9,867.1

10,425.8

其他非流动资产

5,661.2

6,353.9

总资产

美元：47,685.5美元

美元：50,022.2美元

负债和权益

负债

长期债务和其他长期债务的当期部分减少。

美元人民币1,943.4美元

美元，1,259.1美元

待售负债

275.1

-

其他流动负债

5,558.9

5,487.1

长期债务

16,188.1

18,015.2

其他非流动负债

3,252.6

4,188.5

总负债

27,218.1

28,949.9

股东权益

20,467.4

21,072.3

负债和权益合计

美元：47,685.5美元

美元：50,022.2美元

Viatris Inc.及其子公司

主要产品综合净销售额

(未经审计)

截至三个月

年终了

12月31日

12月31日

(单位：百万)

2023

2022

2023

2022

选择全球主要产品

立普妥®

元人民币，379.8美元

元人民币，369.1美元

美元：1,559.3美元

1,635.2美元：1,635.2

诺瓦士®

171.8

175.0

732.4

775.1

Lyrica®

133.4

139.9

556.5

623.8

伟哥®

92.3

97.0

428.8

458.9

EpiPen®自动进样器

87.0

68.3

442.2

378.0

CREON®

80.6

77.5

304.9

304.0

Celebrex®

75.1

84.7

330.6

338.1

Effexor®

68.0

64.2

262.9

279.6

Zoloft®

62.0

57.5

235.7

246.2

Xalabrands

48.2

48.4

193.2

195.1

选择关键细分市场产品

Yupelri®

美元人民币，人民币60.5美元

美元，美元，56.0美元

元人民币，220.8美元

元人民币，202.1美元

影响®

54.9

47.2

192.4

225.5

Dymista®

45.0

41.8

200.0

179.8

氨基®

41.2

42.6

157.0

167.9

赛诺菲®

35.1

41.0

154.8

156.5

_

(A)

本公司不披露任何被认为具有竞争敏感性的产品的净销售额。

(B)

披露的产品可能会在未来发生变化，包括季节性、竞争或新产品发布的结果。

(C)

截至2023年12月31日的三个月和年度的金额包括与上年同期相比外币换算的影响。

Viatris Inc.及其子公司

非GAAP财务指标对账

(未经审计)

美国公认会计准则净(亏损)收益与调整后净收益的对账

以下是截至2023年12月31日的三个月和年度的美国公认会计准则净(亏损)收益与调整后净收益的对账，与上年同期相比：

截至12月31日的三个月

截至12月31日的年度

(单位：百万)

2023

2022

2023

2022

美国公认会计准则净(亏损)收益

美元人民币(765.6)

美元，1,011.2美元

美元，美元，54.7美元

美元；2,078.6美元

采购会计相关摊销(主要计入销售成本)(A)

556.9

790.8

2,421.5

2,721.3

与持有待售资产有关的商誉减值(计入SG&A)(B)

580.1

117.0

580.1

117.0

诉讼和解和其他或有事项，净额

148.1

(8.8)

111.6

4.4

利息支出(主要是长期债务的溢价和折扣摊销)

(10.9)

(11.9)

(42.4)

(48.7)

收购和资产剥离相关成本(主要包括在SG&A中)(C)

147.8

169.4

377.9

475.7

业务剥离损益(计入其他费用(收入)，净额)(D)

239.9

(1,754.1)

239.9

(1,754.1)

重组相关成本(E)

26.5

44.9

125.2

86.9

基于份额的薪酬费用

55.8

29.7

180.7

116.5

中包含的其他特殊项目：

销售成本(F)

27.3

104.8

119.2

255.2

研发费用

0.1

0.1

2.8

1.0

销售、一般和行政费用(G)

(117.5)

24.5

(83.5)

68.8

其他费用(收入)、净额(H)

89.6

4.4

(24.4)

(3.8)

上述项目及其他所得税相关项目的纳税效果(一)

(231.5)

301.0

(525.6)

(41.7)

调整后净收益

美元，746.6欧元

美元，823.0欧元

美元和3,537.7美元

美元和4,077.1美元

_

截至2023年12月31日的三个月和年度的重要项目包括：

(A)

截至2023年12月31日的年度，包括与剥离Upjohn分销商市场商业化权利相关的无形资产费用约3,200万美元，以将处置集团减记为公允价值减去出售成本。截至2023年12月31日的三个月和年度，还包括分别约730万美元和2930万美元的与Oyster Point Pharma，Inc.收购相关的库存公允价值的摊销。

(B)

截至2023年12月31日的三个月和年度，包括约580.1美元的商誉减值费用，与计划剥离场外业务有关。

(C)

与收购和剥离相关的成本主要包括交易成本，包括法律和咨询费以及整合活动。

(D)

截至2023年12月31日的三个月和年度，包括与计划剥离场外业务相关的费用约154.7美元，以减去出售集团的公允价值减去出售成本，以及与剥离Upjohn分销商市场商业化权利有关的费用约8,520万美元。

(E)

截至2023年12月31日的三个月，费用包括约1,290万美元的销售成本、约30万美元的研发费用和约1,330万美元的SG&A费用。截至2023年12月31日的一年，费用包括约1.018亿美元的销售成本、约30万美元的R&D费用和约2,310万美元的SG&A费用。

(F)

在截至2023年12月31日的三个月和年度，费用将包括2020年重组计划中工厂的增量制造差异，分别约为930万美元和4590万美元。截至2023年12月31日的年度，还包括与剥离Upjohn分销商市场商业化权利相关的费用，约为1920万美元。

(G)测试结果

截至2023年12月31日的三个月和年度，包括从交易中获得的约156.2美元的收益，该交易于2023年12月完成，在某些国家(英国除外，仍有待监管部门批准)剥离公司对两种女性保健产品的权利。

(H)

截至2023年12月31日的三个月，包括因将Biocon Biologics的强制性可转换优先股(“CCPS”)重新计量为公允价值而产生的约7,170万美元的亏损。截至2023年12月31日止年度，包括因按公允价值重新计量我们的非上市股权投资而产生的净收益约4,340万美元，包括我们在Mapi Pharma Limited(“Mapi”)和Famy Life Science Private Limited(“Famy Life Sciences”)以及CCPS in Biocon Biologics的股权。

(I)

根据不确定的税收状况的变化进行了调整。

美国公认会计准则净(亏损)收益与EBITDA和调整后EBITDA的对账

以下是截至2023年12月31日的三个月和年度的美国GAAP净(亏损)收益与EBITDA和调整后EBITDA的对账，与上年同期相比：

截至三个月

年终了

12月31日

12月31日

单位：百万

2023

2022

2023

2022

美国公认会计准则净(亏损)收益

美元人民币(765.6)

美元，1,011.2美元

美元，美元，54.7美元

美元；2,078.6美元

添加/(扣除)调整：

所得税(福利)拨备

(89.4)

457.7

148.2

734.6

利息支出(A)

140.9

147.1

573.1

592.4

折旧和摊销(B)

644.4

869.8

2,740.5

3,027.6

EBITDA

美元人民币(69.7)

美元：2,485.8美元

美元；3,516.5美元

美元：6,433.2美元

添加/(扣除)调整：

基于份额的薪酬费用

55.8

29.6

180.7

116.4

诉讼和解和其他或有事项，净额

148.1

(8.8)

111.6

4.4

业务剥离损益

239.9

(1,754.1)

239.9

(1,754.1)

与待售资产相关的商誉减值

580.1

117.0

580.1

117.0

与重组、收购和剥离相关的项目及其他特殊项目(C)

163.2

341.1

495.3

859.9

调整后的EBITDA

美元：1,117.4美元

美元：1,210.6美元

美元：5,124.1

美元：5776.8美元

_

(A)

包括长期债务溢价和折扣的摊销。

(B)

包括与采购会计有关的摊销。

(C)

请参阅《美国公认会计原则净(亏损)收益与调整后净收益的对账》中详细列出的项目。

按部门划分的总收入汇总

截至三个月

12月31日

(单位：百万，不包括%S)

2023

2022

%更改

2023货币影响(1)

2023不变货币收入

恒定币种变动百分比(2)

2022资产剥离(3)

2022调整后资产剥离(5)

资产剥离-调整后的运营变更(6)

净销售额

发达市场

$2,319.2

$2,382.2

(3)%

美元(61.6)

$2,257.6

(5)%

美元，美元，90.2美元

2,292.0

(1)%

伟大的中国

515.3

505.8

2%

2.1

517.4

2%

0.1

505.7

2%

Janz

372.3

398.5

(7)%

18.5

390.8

(2)%

4.0

394.5

(1)%

新兴市场

619.1

580.6

7%

17.7

636.8

10%

21.6

559.0

百分之十四

净销售总额

三千八百二十五点九

3，867.1

（1）%

（23.3）

三千八百零二点六

（2）%

一百一十五点九

三千七百五十一点二

1%

其他收入（7）

十一点四

8.9

NM

（0.2）

十一点二

NM

合并总收入（8）

三千八百三十七点三美元

3，876.0美元

（1）%

美元/美元 （23.5）

美元/美元 三千八百一十三点八

（2）%

止年度

十二月三十一日，

（单位：百万，%s除外）

2023

2022

%变化

2023年货币影响（1）

2023年固定货币收入

固定货币%变化（2）

2022资产剥离（3）

其他（4）

2022年调整后的前资产剥离及其他（5）

资产剥离-调整后的运营变化（6）

净销售额

发达市场

9251.9美元

九千七百六十八块九

（5）%

美元/美元 （85.2）

美元/美元 九千一百六十六点六

（6）%

美元/美元 539.6

十三块九

美元/美元 九千二百一十五点四

（1）%

大中华

二千一百六十点四

二千二百零一点二

（2）%

八十七点一

二千二百四十七点六

百分之二

0.7

（4.2）

二千二百零四点七

百分之二

Janz

一千四百二十四点五

1，632.4

（13）%

九十六点二

一千五百二十点六

（7）%

十八点八

（9.7）

1，623.3

（6）%

新兴市场

二千五百五十一点六

2，615.6

（2）%

一百六十点八

2，712.4

百分之四

70.4

- -一种

2，545.2

百分之七

净销售总额

一万五千三百八十八点四

16 218.1

（5）%

二百五十八点九

15，647.2

（4）%

六二九点五

- -一种

一万五千五百八十八点六

- %

其他收入（7）

三十八点五

四十四点六

NM

（0.1）

38.4

NM

合并总收入（8）

一万五千四百二十六块九

16，262.7美元

（5）%

美元/美元 二百五十八点八

15，685.6美元

（4）%

- -

（一）

货币影响显示为不利（有利）。

（二）

固定货币百分比变动乃按上一年度比较期间汇率换算本期间之销售或收入净额而得出，从而显示二零二三年固定货币销售或收入净额与上一年度相应金额之百分比变动。

（三）

指于相关期间于2022年及2023年完成的与资产剥离有关的销售净额

（四）

指重新分类，以使上一年度的金额与本年度的剥离调整后的经营净销售额的列报一致。

（五）

代表美国通用会计准则净销售额减去与2022年和2023年相关期间已完成的剥离以及2023年重新分类相关的净销售额。

（六）

请参阅本新闻稿中的“某些关键术语和演示事项”以了解更多信息。

（七）

截至2023年12月31日的三个月，发达市场、JANZ和新兴市场的其他收入分别约为660万美元、30万美元和450万美元。截至2023年12月31日止年度，发达市场、JANZ和新兴市场的其他收入分别约为2610万美元、110万美元和1130万美元。

（八）

金额不包括按综合基准对销之分部间收入。

业务明细表项目对账

（未经审计）

止三个月

止年度

十二月三十一日，

十二月三十一日，

（单位：百万，%s除外）

2023

2022

2023

2022

美国公认会计准则销售成本

美元和2,240.8美元

美元和2,601.9美元

美元和8,988.3美元

美元至9,765.7美元

扣除：

采购会计摊销及其他相关项目

(556.9)

(790.8)

(2,421.6)

(2,721.2)

收购和资产剥离相关成本

(14.0)

(8.9)

(40.7)

(50.0)

重组相关成本

(12.9)

(28.4)

(101.8)

(56.8)

基于份额的薪酬费用

(0.7)

(0.3)

(2.9)

(1.5)

其他特殊物品

(27.3)

(104.8)

(119.2)

(255.2)

调整后的销售成本

1,629.0美元

1,668.7美元

美元和6,302.1美元

美元和6,681.0美元

调整后毛利(A)

美元和2,208.3美元

美元和2,207.3美元

美元至9,124.8美元

美元至9,581.7美元

调整后毛利(A)

58%

57%

59%

59%

截至三个月

年终了

12月31日

12月31日

(单位：百万，不包括%S)

2023

2022

2023

2022

美国公认会计准则研发

美元：202.8美元

美元：182.4美元

美元：805.2美元

美元：662.2美元

扣除：

收购和资产剥离相关成本

(2.7)

(5.6)

(11.9)

(11.9)

重组及相关成本

(0.3)

(1.4)

(0.3)

(1.4)

基于份额的薪酬费用

(1.4)

(1.5)

(5.4)

(5.6)

SG&A和R&D TSA报销(B)

(5.3)

(4.3)

(32.3)

(4.3)

其他特殊物品

(0.1)

(0.1)

(2.8)

(1.0)

调整后的研发

美元：193.0美元

美元：169.5美元

美元：752.5美元

美元：638.0美元

调整后研发占总收入的百分比

5%

4%

5%

4%

截至三个月

年终了

12月31日

12月31日

(单位：百万，不包括%S)

2023

2022

2023

2022

美国GAAP SG&A

美元和1,605.8美元

美元和1,265.4美元

美元和4,650.1美元

美元和4,179.1美元

扣除：

收购和资产剥离相关成本

(131.1)

(154.5)

(325.2)

(413.4)

重组及相关成本

(13.3)

(15.1)

(23.1)

(28.7)

采购会计摊销及其他相关项目

-

-

-

(0.1)

基于份额的薪酬费用

(53.8)

(27.9)

(172.5)

(109.4)

与待售资产相关的商誉减值

(580.1)

(117.0)

(580.1)

(117.0)

SG&A和R&D TSA报销(B)

(10.6)

(9.7)

(90.4)

(9.7)

其他特殊项目和重新分类

117.5

(24.5)

83.5

(68.8)

调整后的SG&A

美元：934.4美元

美元：916.7美元

美元至3542.3美元

美元和3,432.0美元

调整后的SG&A占总收入的百分比

24%

24%

23%

21%

截至三个月

年终了

12月31日

12月31日

(单位：百万)

2023

2022

2023

2022

美国公认会计准则总运营费用

美元和2,051.0美元

美元和1,475.4美元

美元和5,672.4美元

美元和4882.1美元

加/(减)：

诉讼和解和其他或有事项，净额

(148.1)

8.8

(111.6)

(4.4)

研发调整

(9.8)

(12.9)

(52.7)

(24.2)

SG&A调整

(671.4)

(348.7)

(1,107.8)

(747.1)

调整后总运营费用

美元和1221.7美元

美元和1122.6美元

美元和4,400.3美元

美元和4,106.4美元

调整后的运营收益(C)

美元：986.6美元

美元和1,084.7美元

美元和4724.5美元

美元：5,475.3美元

截至三个月

年终了

12月31日

12月31日

(单位：百万)

2023

2022

2023

2022

美国公认会计准则利息支出

美元：140.9美元

美元：147.1美元

美元：573.1美元

美元：592.4美元

加/(减)：

或有对价负债的增加

(1.8)

(1.7)

(8.1)

(7.3)

摊销长期债务的溢价和折扣

13.6

14.7

54.4

60.4

其他特殊物品

(0.9)

(1.1)

(3.9)

(4.4)

调整后的利息支出

美元：151.8美元

美元：159.0美元

美元：615.5美元

美元：641.1美元

截至三个月

年终了

12月31日

12月31日

(单位：百万)

2023

2022

2023

2022

美国公认会计准则其他费用(收入)净额

美元：259.6美元

$(1,817.3)

美元人民币(9.8)

$(1,790.7)

加/(减)：

(亏损)业务剥离收益(计入其他费用(收入)，净额)

(239.9)

1,754.1

(239.9)

1,754.1

收购和资产剥离相关成本

-

(0.4)

-

(0.4)

非流通股投资的公允价值调整

(71.7)

-

43.4

-

SG&A和R&D TSA报销(B)

15.9

14.0

122.7

14.0

其他项目

(17.9)

(4.4)

(19.0)

3.8

调整后其他收入净额

美元人民币(54.0)

美元人民币(54.0)

美元(102.6)

美元人民币(19.2)

截至三个月

年终了

12月31日

12月31日

(单位：百万，不包括%S)

2023

2022

2023

2022

美国公认会计准则(亏损)所得税前收益

美元人民币(855.0)

美元和1,468.9美元

美元和202.9美元

美元和2813.2美元

税前非GAAP调整合计

1,743.8

(489.1)

4,008.6

2,040.2

调整后所得税前收益

美元，888.8欧元

美元：979.8美元

美元：4,211.5美元

美元和4853.4美元

美国公认会计准则所得税(福利)拨备

美元人民币(89.4)

美元：457.7美元

美元，148.2欧元

美元：734.6美元

调整后税费(优惠)

231.6

(301.0)

525.6

41.7

调整后所得税拨备

美元，142.2欧元

美元：156.7美元

美元，673.8欧元

美元：776.3美元

调整后的实际税率

16.0%

16.0%

16.0%

16.0%

_

(A)

美国公认会计原则毛利润的计算方法是总收入减去美国公认会计原则销售成本。美国公认会计准则毛利的计算方法为美国公认会计准则毛利除以总收入。调整后的毛利按总收入减去调整后的销售成本计算。调整后的毛利计算方法为调整后的毛利除以总收入。

（b）

请参阅本新闻稿中的“某些关键术语和演示事项”部分，了解有关TSA报销的重新分类的更多信息。

（c）

美国通用会计准则的运营收益计算为美国通用会计准则毛利减去美国通用会计准则总运营费用。调整后的经营收益计算为调整后的毛利减去调整后的经营费用总额。

2024年美国公认会计原则下经营活动提供的净现金与自由现金流的对账

（未经审计）

经营活动提供的估计2024年美国公认会计原则净现金与自由现金流的对账如下：

（单位：百万）

经营活动提供的估计美国公认会计原则净现金（a）

$2，750-$3，050

减：资本支出

$（350）-（$450）

自由现金流（a）

$2，300-$2，700

__

（a）

包括即将宣布的资产剥离的全年预期业绩，不包括任何潜在的相关成本，如税收和交易成本。也不包括任何收购的知识产权和D将发生在任何未来时期，因为它不能合理地预测。

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来源Viatris Inc.