Big Lot报告第三季度业绩

第三季度可比销售额与指导一致；毛利率和调整后的费用高于指导

重申第四季度高个位数的负面销售前景，毛利率约为38%；第四季度调整后的运营业绩预计将领先于去年，标志着自2021年第一季度以来第一季度同比改善

预计季度同比改善将持续到2024年；跳板项目正在按部就班地在2024年实现2亿美元以上收益的很大比例

第三季度GAAP每股收益为0.16美元；调整后每股收益亏损为4.38美元

有关第三季度业绩演示，请访问：https://www.biglots.com/corporate/investors

亚洲网俄亥俄州哥伦布市2023年11月30日电Big Lot，Inc.(纽约证券交易所市场代码：BIG)今天公布，截至2023年10月28日的2023财年第三季度净收益为470万美元，合每股0.16美元。这一结果包括1.327亿美元的税后净收益，或每股4.53美元，与房地产销售收益和相关费用、配送中心关闭成本、减值费用和与跳板项目相关的费用相关的净影响有关。不包括这一收益，2023年第三季度调整后的净亏损为1.279亿美元，或每股4.38美元(见本新闻稿后面包括的非GAAP表)。2022财年第三季度调整后的净亏损为8670万美元，或每股2.99美元。

2023财年第三季度的净销售额总计10.27亿美元，与去年同期的12.04亿美元相比下降了14.7%。去年的下降是由可比销售额下降13.2%所推动的。与2022年第三季度相比，门店数量的净减少导致销售额下降约150个基点。

在评论今天的业绩公告时，Big Lot总裁兼首席执行官布鲁斯·索恩表示：“尽管环境仍然具有挑战性，但我们在扭转业务方面继续取得重大进展。我们的关键战略行动正在积聚势头，我们继续努力提供令人难以置信的便宜货和明确的价值。因此，我们现在有望提前实现调整后的第四季度运营业绩，这将是近三年来第一季度同比增长，我们预计季度同比增长将持续到2024年。”

“就第三季度业绩而言，我们能够实现或超过我们在所有关键指标上的季度初指引。尽管吸收了与最近出售/回租我们的加州配送中心和23家自有门店相关的额外费用，但我们公布了Comp销售额的连续改善，毛利率同比大幅改善，并调整了SG&A，远低于去年。我们相信，第三季度的改善是由我们战略背后的五项关键行动推动的，这五项行动是拥有廉价商品、传达准确的价值、提高门店相关性、以全方位渠道取胜和提高生产率。

“此外，在项目Springboard之前，我们有望实现超过1亿美元的SG&A成本节约。Project Springboard开局强劲，有望提供2亿美元的底线效益，涵盖毛利率和SG&A，我们预计到2024年底，其中很大一部分将以运行率的方式实现。”

“为了支持我们正在进行的转型，我们积极管理成本，库存和资本支出的努力，以及通过本季度完成3.06亿美元的售后回租来货币化我们的资产，使我们能够显着加强我们的资产负债表。我们的持续努力为我们提供了充足的流动性，以应对宏观经济挑战，即使这些挑战是长期的。我们预计第四季度将产生大量自由现金流，并大幅减少未偿债务。”

“总的来说，我们对我们在整个业务中看到的进展感到高兴，并越来越有信心我们的五项关键行动将在第四季度和2024年持续改善财务业绩。”

下表载列每股摊薄亏损调整概要。

2023年第三季度

每股摊薄盈利（亏损）-按报告

0.16美元

调整以剔除出售房地产收益及相关开支、分销中心关闭成本、减值开支及与毅进计划有关的费用的净影响（1）

（$4.53）

每股摊薄盈利（亏损）-经调整基准

（$4.38）

（1）非GAAP详细对账在下面的报表中提供

库存和现金管理

截至2023财年第三季度末，库存为11.77亿美元，而去年第三季度末为13.45亿美元，下降12.5%是由于在途库存、库存量和平均单位成本下降。

该公司在2023财年第三季度结束时，其9亿美元的资产贷款工具下的现金和现金等价物为4660万美元，长期债务为5.33亿美元，而截至2022财年第三季度末，现金和现金等价物为6210万美元，长期债务为4.599亿美元。

售后回租更新

在2023财年第三季度，该公司完成了其Apple Valley，CA配送中心和23家自有商店的销售和回租，总收益为3.06亿美元。 扣除费用和税款后，该公司收到的净收益约为3.02亿美元。该公司使用1.01亿美元的净收益全额支付其在苹果谷，加利福尼亚州分销中心的合成租赁，其余部分为业务提供额外的流动性。最初的买卖协议中包括的三家商店的售后回租已被排除在最终交易之外。该公司将继续评估剩余自有商店及其公司总部大楼的货币化机会。

股票回购

该公司在本季度没有执行任何股票回购。该公司在2021年12月的2.5亿美元授权下剩余1.59亿美元。

指导

对于第四季度，该公司预计公司销售额将相对于第三季度有所改善，并处于高个位数的负值范围，因为改善业务的关键行动继续获得牵引力。与2022年第四季度相比，第53周预计将贡献约400个基点的销售收益。 这一好处将被商店数量的净减少部分抵消，这将对销售额产生约300个基点的不利影响。 在毛利率方面，该公司预计，由于降价活动减少、运费成本降低、成本降低和生产力举措，毛利率将提高至约38%。该公司预计，调整后的SG&A美元将比2022年下降一个较低的个位数百分比，包括最近完成的售后回租带来的额外费用的影响。该公司预计不会在第四季度确认任何税收优惠，因为管理层预计将保持三年累计亏损状态，这要求公司记录递延税项资产的估值准备金，包括与净经营亏损相关的资产。该公司目前没有提供每股收益指引，但预计第四季度调整后的经营业绩将超过去年。该公司预计第四季度的股票数量约为2930万股。

电话会议/网络广播

该公司将于美国东部时间今天上午8点举行电话会议，讨论2023财年第四季度的财务业绩。电话会议的现场网络直播将通过其网站http://www.biglots.com/corporate/investors/的投资者关系部分或拨打877.407.3088（免费电话）或201.389.0927（收费电话）提供。档案将在公司网站http://www.biglots.com/corporate/investors/的投资者关系部分提供，直至2023年12月14日星期四午夜。此外，通过拨打877.660.6853（免费电话）或201.612.7415（收费电话）并输入重播会议ID：13742519，可以在12月14日之前重播电话。

关于Big Lots

总部位于俄亥俄州哥伦布市的Big Lots，Inc. (NYSE：BIG）是美国最大的家庭折扣零售商之一，在48个州经营着1，420多家商店，以及具有扩展履行和交付能力的一流电子商务平台。该公司的使命是帮助客户“活得大，节省很多”，提供独特的宝藏和特殊的讨价还价的一切为他们的家，包括家具，季节性装饰，厨具，宠物用品，食品，洗衣和清洁必需品等。Big Lots是2021年家用纺织品零售巨头奖的获得者。有关该公司的更多信息或查找离您最近的商店，请访问biglots.com。

关于前瞻性陈述的警示性声明

本新闻稿中的某些陈述是1995年《私人证券诉讼改革法案》所定义的前瞻性陈述，此类陈述旨在获得该法案所提供的安全港保护。“预期”、”估计“、“继续”、“可能”、“近似”、”预期”、“目标”、“目标”、“项目”、“打算”、”计划”、“相信”、”将“、“应该”、”可能“、”目标”、”预测“、”指导“、“展望”和类似表述通常识别前瞻性陈述。同样，对我们的目标、战略、计划、目标或指标的描述也是前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及管理层对未来事件和趋势的预期，包括对未来经营业绩或事件以及预计销售额、盈利、资本支出和业务战略表示乐观或悲观的陈述。前瞻性陈述是基于对未来情况的一些假设，这些假设最终可能被证明是不准确的。前瞻性陈述是并将基于管理层当时对未来事件和经营业绩的看法和假设，仅适用于此类陈述的日期。虽然我们认为前瞻性陈述中表达的期望是基于我们所知范围内的合理假设，但前瞻性陈述就其性质而言涉及风险，不确定性和其他因素，其中任何一个或组合可能会对业务，财务状况，经营业绩或流动性产生重大影响。

我们在此以及其他报告和新闻稿中所作的前瞻性陈述并非对未来业绩的保证，实际结果可能因各种因素而与此类前瞻性陈述中所讨论的结果存在重大差异，这些因素包括但不限于当前的经济和信贷状况、通货膨胀、商品成本、我们无法成功执行战略举措、竞争压力、我们的客户和我们的经济压力，品牌关闭商品的可用性，贸易限制，运费，我们最近的10-K表格年度报告中风险因素部分讨论的风险，以及在向SEC提交的其他文件中不时讨论的其他因素，包括10-Q表格季度报告和8-K表格当前报告。本新闻稿应与此类文件一起阅读，您在评估前瞻性陈述时应仔细考虑所有这些风险，不确定性和其他因素。

请注意，不要过度依赖前瞻性陈述，这些陈述仅在其发布之日起生效。我们没有义务公开更新前瞻性陈述，无论是由于新信息，未来事件或其他原因。但是，我们建议您查阅我们在公开声明和SEC文件中就相关主题所作的任何进一步披露。

BIG LOTS，INC.和子公司

简明综合资产负债表

（单位：千）

十月28

十月29

2023

2022

（未经审计）

（未经审计）

资产

流动资产：

现金及现金等价物

四万六千五百九十四元

六万二千一百三十八元

库存

一百一十七万七千三百四十六

一百三十四万五千二百八十

其他流动资产

八万九千七百四十七

十二万二千五百八十一

流动资产总额

1，313，687

一百五十二万九千九百九十九

经营租赁使用权资产

1 695 005

1 693 138

财产和设备-净额

五十七万八千五百四十三

七十一万八千六百四十二

递延所得税

0

五万三千九百六十二

其他资产

三万八千二百五十四

三万九千六百七十一

3，625，489美元

4 035 412美元

负债和股东权益比率下降

流动负债：

应付帐款

408,273美元

481,779美元

当期经营租赁负债

237,098

245,768

财产税、工资税和其他税

77,194

101,597

应计营业费用

119,703

125,518

保险准备金

35,187

39,335

应计薪金和工资

33,809

27,700

应付所得税

912

1225

-流动负债总额

912,176

1,022,922

长期债务

533,000

459,900

非流动经营租赁负债

1,674,314

1,575,678

递延所得税

1,310

0

保险准备金

57,277

60,269

未确认的税收优惠

8,604

8,170

其他负债

125,605

126,243

股东权益

313,203

782,230

3,625,489美元

$4,035,412

Big Lot，Inc.和子公司

精简合并操作报表

(单位为千，每股数据除外)

13周结束

13周结束

2023年10月28日

2022年10月29日

%

%

(未经审计)

(未经审计)

净销售额

1,026,677美元

100.0

$1,204,281

100.0

毛利

373,815

36.4

409,460

34.0

销售和管理费用

525,730

51.2

503,016

41.8

折旧费用

33,122

3.2

37,255

3.1

房地产销售收益

(204,719)

(19.9)

0

0.0

营业利润(亏损)

19,682

1.9

(130,811)

(10.9)

利息支出

(13,592)

(1.3)

(6,256)

(0.5)

其他收入(费用)

0

0.0

62

0.0

所得税前收入(亏损)

6,090

0.6

(137,005)

(11.4)

所得税费用(福利)

1,347

0.1

(33,992)

(2.8)

净收益(亏损)

$4,743

0.5

(103,013美元)

(8.6)

每股普通股收益(亏损)

基本

0.16美元

(3.56美元)

稀释

0.16美元

(3.56美元)

加权平均已发行普通股

基本

29,204

28,943

股权奖励的摊薄效应

96

-

稀释

29,300

28,943

宣布的每股普通股现金股利

$0.00

0.30美元

Big Lot，Inc.和子公司

精简合并操作报表

(单位为千，每股数据除外)

39周结束

39周结束

2023年10月28日

2022年10月29日

%

%

(未经审计)

(重铸)

净销售额

$3,289,615

100.0

$3,925,216

100.0

毛利

1,142,168

34.7

1,352,602

34.5

销售和管理费用

1,606,678

48.8

1,495,848

38.1

折旧费用

110,986

3.4

111,808

2.8

房地产销售收益

(211,912)

(6.4)

(1,609)

(0.0)

营业亏损

(363,584)

(11.1)

(253,445)

(6.5)

利息支出

(33,916)

(1.0)

(12,910)

(0.3)

其他收入(费用)

5

0.0

1,359

0.0

所得税前亏损

(397,495)

(12.1)

(264,996)

(6.8)

所得税费用(福利)

53,672

1.6

(66,751)

(1.7)

净亏损

(451,167美元)

(13.7)

(198,245美元)

(5.1)

每股普通股收益(亏损)

基本

(15.49美元)

(6.88美元)

稀释

(15.49美元)

(6.88美元)

加权平均已发行普通股

基本

29,132

28,828

股权奖励的摊薄效应

-

-

稀释

29,132

28,828

宣布的每股普通股现金股利

0.30美元

0.90美元

Big Lot，Inc.和子公司

简明合并现金流量表

(以千为单位)

13周结束

13周结束

2023年10月28日

2022年10月29日

报告(未经审计)

报告(未经审计)

净现金用于经营活动

(248,521美元)

(143,630美元)

由投资活动提供(用于)的净现金

314,701

(37,979)

融资活动提供的净现金(用于)

(65,620)

194,603

现金及现金等价物增加

560

12,994

现金及现金等价物：

期初

46,034

49,144

期末

$46,594

62,138美元

Big Lot，Inc.和子公司

简明合并现金流量表

(以千为单位)

39周结束

39周结束

2023年10月28日

2022年10月29日

报告(未经审计)

报告(未经审计)

净现金用于经营活动

(399,132美元)

(279,039美元)

由投资活动提供(用于)的净现金

294,323

(124,851)

融资活动提供的现金净额

106,673

412,306

现金及现金等价物增加

1,864

8,416

现金及现金等价物：

期初

44,730

53,722

期末

$46,594

62,138美元

Big Lot，Inc.和子公司对非GAAP财务指标的对账(千元，每股数据除外)(未经审计)

下表对账：销售和管理费用、销售和管理费用率、折旧费用、折旧费用率、房地产销售收益、房地产销售收益、营业利润(亏损)、营业利润(亏损)率、所得税费用(收益)、有效所得税税率、净收益(亏损)和稀释每股收益(亏损)，2023年迄今，2022年第三季度，以及年初至2022年(GAAP财务措施)调整后的销售和管理费用、调整后的销售和管理费用率、调整后的折旧费用，经调整折旧费用率、经调整房地产销售收益、经调整房地产销售收益率、经调整营业利润(亏损)、经调整营业利润(亏损率)、经调整所得税费用(利益)、经调整有效所得税率、经调整净收益(亏损)及经调整稀释每股收益(亏损)(非公认会计准则财务指标)。

2023年第三季度-截至2023年10月28日的13周

如报道所示

调整不包括远期配送中心(“FDC”)合同终止费用及相关费用

调整不计入商店资产减值费用

调整不包括房地产销售收益和相关费用

调整为不包括与降低成本和提高生产率计划相关的费用

调整后(非公认会计准则)会计准则

销售和管理费用

美元人民币：525,730美元

美元人民币、人民币(2,752)

美元(53,990)

元人民币，元人民币-

美元至454,544美元

销售和管理费用费率

51.2%

(0.3%)

(5.3%)

-

(1.4%)

44.3%

房地产销售收益

(204,719)

-

-

204,719

-

-

房地产销售收益

(19.9%)

-

-

19.9%

-

-

营业利润(亏损)

19,682

2,752

53,990

(204,719)

14,444

(113,851)

营业利润(亏损)率

1.9%

0.3%

5.3%

(19.9%)

1.4%

(11.1%)

所得税支出(福利)

1,347

-

-

(879)

-

468

实际所得税率

22.1%

-

-

(22.5%)

-

(0.4%)

净收益(亏损)

4,743

2,752

53,990

(203,840)

14,444

(127,911)

稀释后每股收益(亏损)

美元人民币，人民币0.16美元

美元人民币、0.09美元

美元人民币1.85美元

美元人民币(6.98)

美元人民币，人民币0.49美元

美元人民币(4.38)

上述经调整销售及管理费用、经调整销售及管理费用率、经调整房地产销售收益、经调整房地产销售收益率、经调整营业利润(亏损)、经调整营业利润(亏损率)、经调整所得税开支(利益)、经调整有效所得税率、经调整净收益(亏损)及经调整稀释每股收益(亏损)均为法规G(17 CFR第244部)第101条及S-K法规(17 CFR第229部)第10项所界定的“非公认会计准则财务措施”。这些非GAAP财务指标不包括根据美国公认会计原则(“GAAP”)计算和列报的最直接可比财务指标FDC合同终止成本和相关费用2,752美元、商店资产减值费用扣除先前受损商店终止租赁的负债清偿后的53,990美元、房地产销售收益204,719美元(税后净额203,840美元)，以及与我们称为“跳板计划”的成本削减和生产力计划有关的费用14,444美元。

2023年迄今-截至2023年10月28日的39周

如报道所示

不包括合成租赁退出成本和相关费用的调整

调整不包括远期配送中心(“FDC”)合同终止费用及相关费用

调整不计入商店资产减值费用

调整不包括房地产销售收益和相关费用

调整为不包括与降低成本和提高生产率计划相关的费用

调整为不计入递延税项资产的初始估值准备

调整后(非公认会计准则)会计准则

销售和管理费用

$1,606,678

美元人民币(53,610)

美元人民币、人民币、人民币(13,369美元)

美元(136,871)

美元人民币，人民币-

美元人民币(19864美元)

美元人民币、人民币-

$1,382,964

销售和管理费用费率

48.8%

(1.6%)

(0.4%)

(4.2%)

-

(0.6%)

-

42.0%

折旧费用

110,986

-

(8,030)

-

-

-

-

102,956

折旧费用率

3.4%

-

(0.2%)

-

-

-

-

3.1%

房地产销售收益

(211,912)

-

-

-

211,912

-

-

-

房地产销售收益

(6.4%)

-

-

-

6.4%

-

-

-

营业亏损

(363,584)

53,610

21,399

136,871

(211,912)

19,864

-

(343,752)

营业亏损率

(11.1%)

1.6%

0.7%

4.2%

(6.4%)

0.6%

-

(10.4%)

所得税支出(福利)

53,672

13,830

4,810

20,210

(2,582)

1,272

(147,850)

(56,638)

实际所得税率

(13.5%)

(3.6%)

(1.2%)

(5.3%)

0.7%

(0.3%)

38.2%

15.0%

净亏损

(451,167)

39,780

16,589

116,661

(209,330)

18,592

147,850

(321,025)

稀释后每股收益(亏损)

美元人民币(15.49)

美元人民币，人民币1.37美元

美元人民币、人民币0.57

美元，欧元，4.00美元

美元人民币，人民币(7.19)

美元人民币，人民币0.64美元

美元人民币，人民币5.08美元

美元人民币(11.02)

(1)每次调整对所得税的影响是在考虑2023年第二季度记录的递延税项资产估值准备之前确定的。

上述经调整销售及管理费用、经调整销售及管理费用率、经调整折旧费用、经调整折旧费用率、经调整房地产销售收益、经调整房地产销售收益率、经调整营业亏损、经调整所得税开支(利益)、经调整有效所得税率、经调整净亏损及经调整稀释每股收益(亏损)均为规则G(17 CFR第244部分)第101条及S-K规则(17 CFR第229部分)第10项所界定的“非公认会计准则财务措施”。这些非GAAP财务指标不包括根据GAAP计算和列报的最直接可比财务指标53,610美元(税后净额39,780美元)、FDC合同终止成本和相关费用21,399美元(税后净额16,589美元)、商店资产减值费用净额136,871美元(税后净额116,661美元)、房地产销售收益和相关费用211,912美元(税后净额209,330美元)，与成本削减和生产力举措相关的费用19,864美元(税后净额18,592美元)，以及2023年第二季度录得的147,850美元递延税项资产初始估值津贴。

2022年第三季度-截至2022年10月29日的13周

如报道所示

调整不计入商店资产减值费用

调整后(非公认会计准则)会计准则

销售和管理费用

美元人民币，503,016美元

美元人民币、人民币(21,723美元)

美元人民币：481,293美元

销售和管理费用费率

41.8%

(1.8%)

40.0%

营业亏损

(130,811)

21,723

(109,088)

营业亏损率

(10.9%)

1.8%

(9.1%)

享受所得税优惠

(33,992)

5,375

(28,617)

实际所得税率

24.8%

0.0%

24.8%

净亏损

(103,013)

16,348

(86,665)

稀释后每股收益(亏损)

美元人民币、人民币(3.56)

美元人民币、人民币0.56元

美元人民币人民币(2.99美元)

上述经调整的销售及行政费用、经调整的销售及行政费用比率、经调整的营业亏损、经调整的营业损失率、经调整的所得税优惠、经调整的有效所得税率、经调整的净亏损及经调整的每股摊薄收益(亏损)均为“非公认会计准则财务措施”，一如条例G(17 CFR Part 244)第101条及条例S-K(17 CFR Part 229)第10项所界定。这些非GAAP财务指标不包括根据GAAP商店资产减值费用21,723美元(税后净额16,348美元)计算和列报的最直接可比财务指标。

2022年迄今-截至2022年10月29日的39周

重铸版本

调整不计入商店资产减值费用

调整后(非公认会计准则)会计准则

销售和管理费用

美元人民币1,495,848美元

美元人民币、人民币(45,828美元)

美元人民币1,450,020美元

销售和管理费用费率

38.1%

(1.2%)

36.9%

营业亏损

(253,445)

45,828

(207,617)

营业亏损率

(6.5%)

1.2%

(5.3%)

享受所得税优惠

(66,751)

11,331

(55,420)

实际所得税率

25.2%

0.1%

25.3%

净亏损

(198,245)

34,497

(163,748)

稀释后每股收益(亏损)

美元人民币、人民币(6.88)

美元人民币、人民币1.20

美元人民币，人民币(5.68)

上述经调整的销售及行政费用、经调整的销售及行政费用比率、经调整的营业亏损、经调整的营业损失率、经调整的所得税优惠、经调整的有效所得税率、经调整的净亏损及经调整的每股摊薄收益(亏损)均为“非公认会计准则财务措施”，一如条例G(17 CFR Part 244)第101条及条例S-K(17 CFR Part 229)第10项所界定。这些非GAAP财务指标不包括根据GAAP商店资产减值费用48,828美元(34,497美元，税后净额)计算和列报的最直接可比财务指标。

我们的管理层认为，披露这些非GAAP财务指标为投资者提供了有用的信息，因为非GAAP财务指标为衡量我们的经营业绩提供了一种替代的和更相关的方法，不包括最直接可比较的GAAP财务指标中包括的特殊项目，管理层认为这些项目更能表明我们正在进行的经营业绩和财务状况。我们的管理层使用这些非GAAP财务指标以及最直接可比的GAAP财务指标来评估我们的经营业绩。

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来源Big Lot，Inc.