DaVita Inc. 2023年第三季度业绩

丹佛，2023年11月7日电DaVita Inc.(纽约证券交易所市场代码：DVA)公布了截至2023年9月30日的季度财务和经营业绩。

DaVita Inc.首席执行官哈维尔·罗德里格斯表示：“我们实现了又一个强劲的季度业绩。”今年伊始，我们在许多关键的运营优先事项上取得了比预期更早的进展，这种势头一直持续到第三季度。我们平衡了对短期运营纪律的强烈关注，同时继续投资于未来的增长。同时，我们正在为我们的队友创造差异化的体验，并为我们的患者提供最高标准的护理。

截至2023年9月30日的季度财务和运营要点：

截至三个月

截至9月30日的9个月

2023年9月30日

2023年6月30日

2023

2022

DaVita Inc.的净收入：

(百万美元，每股数据除外)

净收入

美元人民币，人民币247美元

元人民币，179美元

美元人民币，人民币541美元

美元人民币，人民币492美元

稀释后每股

美元人民币，人民币2.62美元

美元人民币，人民币1.91美元

美元人民币，人民币5.80美元

美元，美元，5.07美元

调整后净收入(%1)

美元人民币，人民币268美元

美元人民币、人民币、人民币194美元

元人民币，608美元

美元人民币，人民币530元

调整后稀释后每股(%1)

美元人民币，人民币2.85美元

美元人民币，人民币2.08美元

美元人民币，人民币6.51美元

美元人民币，人民币5.46美元

_

(%1)

有关非GAAP财务计量的定义，请参阅第16页开始的题为“非GAAP财务计量附注”及相关财务调节的说明。

截至三个月

截至9月30日的9个月

2023年9月30日

2023年6月30日

2023

2022

金额

边距

金额

边距

金额

边距

金额

边距

营业收入

(百万美元)

营业收入

美元和496美元

15.9%

美元和405美元

13.5%

$1,213

13.5%

$1,083

12.5%

调整后营业收入(%1)(%2)

美元和525美元

16.8%

美元和432美元

14.4%

$1,308

14.5%

$1,133

13.0%

_

(%1)

有关非GAAP财务计量的定义，请参阅第16页开始的题为“非GAAP财务计量附注”及相关对账的说明。

(2)

调整后营业收入利润率为调整后营业收入除以合并收入。

美国透析指标：

数量：2023年第三季度美国透析治疗总数为7,306,948次，平均每天92,493次，与2023年第二季度相比，每天减少(0.2%)。与2022年第三季度相比，2023年第三季度正常化非获得性治疗增长0.5%。

截至三个月

季度

更改

截至9个月

年初至今

更改

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年9月30日

2022年9月30日

(百万美元，每次治疗数据除外)

每次治疗的收入

美元，380.33欧元

美元，376.73欧元

美元/欧元，3.60美元

美元：374.46美元

美元：364.89美元

美元，美元，9.57美元

每次治疗的患者护理费用

美元，250.08欧元

美元，252.57欧元

美元人民币(2.49)

美元：253.30美元

美元：251.88美元

美元人民币1.42美元

一般和行政

元人民币，281美元

元人民币，279美元

美元，美元，美元

美元人民币，人民币819美元

元人民币，755美元

美元人民币，人民币64美元

上表中变化的主要驱动因素如下：

收入：本季度的变化主要是由于商业和医疗保险优势(MA)组合的有利变化、平均报销率的净增加以及其他正常波动。我们的美国平均每次治疗的透析患者服务收入受到医院住院收入下降的负面影响。今年到目前为止的变化主要是由正常的年利率增长、商业和并购组合的有利变化以及2023年基本利率提高导致的联邦医疗保险费率的净增长所推动的，但被2022年4月分阶段增加1%的自动减支和从2022年7月1日起增加2%的部分抵消。这一变化的其他驱动因素包括对以前假定为无法收回的预留余额的现金收缴情况有所改善。

患者护理成本：本季度的变化主要是由于我们的虚拟电力购买安排导致的次要设备费用和公用事业费用的减少。这一变化的其他驱动因素包括药品成本、专业费用、医疗用品费用、合同工资和差旅成本的下降。此外，由于2023年第三季度治疗增加，我们的固定其他直接运营费用对每次治疗的患者护理成本产生了积极影响。该季度还受到薪酬支出增加的影响，包括工资和员工人数的增加、医疗福利支出的增加以及保险成本的增加。今年迄今的变化主要是由于薪酬支出增加，包括工资率和员工人数的增加，以及专业费用、医疗用品费用、维修和维护费用以及差旅费用的增加。这一变化的其他驱动因素包括由我们的虚拟购电安排推动的公用事业费用增加，以及如下所述的中心关闭成本增加。此外，由于2023年治疗次数减少，我们的固定其他直接运营费用对每次治疗的患者护理成本产生了不利影响。药费和合同工资的下降部分抵消了这些增长。

一般和行政：本季度的变化主要是由于对我们慈善基金会的捐款增加，管理层会议成本和IT相关成本增加。这些增长被减少的补偿费用、中心关闭成本(如下所述)和长期激励薪酬部分抵消。今年迄今的变化主要是由于补偿费用增加，包括工资率和遣散费的增加，如下所述。这一变化的其他驱动因素包括2022年第二季度出售我们自开发物业的确认收益、IT相关成本和差旅成本的增加以及对我们慈善基金会的捐款增加。这些增加被减少的宣传费用和减少的专业费用部分抵消。

影响本季度的某些项目：

综合肾脏护理(IKC)。与2023年第二季度相比，2023年第三季度IKC的收入有所增加，这是因为我们的特殊需求计划中的共享储蓄和收入增加了净额。

关闭成本。在2023年第三季度，我们继续对我们的门诊容量需求和利用率进行战略审查，这既受到了由于新冠肺炎疫情导致我们在一些市场的患者普查下降的影响，也受到了我们在提高家庭透析患者比例方面的举措和进展的影响。这项从2022年第三季度开始的持续审查，导致过去几个季度中心容量关闭的费用高于正常水平。这些产能关闭成本包括报废资产的净亏损、租赁成本、资产减值以及加速折旧和摊销。

在截至2023年9月30日的三个月和九个月内，我们因关闭美国透析中心而产生的费用分别约为2,400万美元和6,730万美元。关于这些关闭成本如何影响我们各个时期的损益表的细目，请参阅我们随后的非GAAP对账中的附注3。

服务费和其他费用。在2022年第四季度，我们承诺实施一项计划，以提高某些一般和行政支助职能的效率和节约成本。作为这一计划的结果，我们确认了与解雇和其他福利承诺相关的费用。该计划包括2023年第三季度470万美元的额外费用，以及截至2023年9月30日的9个月2810万美元的额外费用。

财务和运营指标：

截至三个月

9月30日

截至12个月

9月30日

2023

2022

2023

2022

现金流：

(百万美元)

营业现金流

美元人民币、人民币661

元人民币，711美元

美元人民币1,918美元

美元人民币1,751美元

自由现金流(%1)

美元人民币、人民币453美元

元人民币，500美元

美元人民币1,054美元

美元人民币1,032美元

_

(%1)

有关非GAAP财务计量的定义，请参阅第16页开始的题为“非GAAP财务计量附注”及相关对账的说明。

截至2023年9月30日的三个月

截至2023年9月30日的9个月

有效所得税率：

收入

18.2%

18.2%

DaVita Inc.的收入(%1)

21.8%

22.9%

DaVita Inc.的调整后收入(1)

22.1%

23.2%

_

(%1)

有关非GAAP财务计量的定义，请参阅第16页开始的题为“非GAAP财务计量附注”及相关对账的说明。

中心活动：截至2023年9月30日，我们在3,053个门诊透析中心为大约249,100名患者提供透析服务，其中2,694个中心位于美国，359个中心位于美国以外的11个国家/地区。2023年第三季度，我们在美国共开设了5个新的透析中心，并关闭了15个透析中心。2023年第三季度，我们还收购了两个透析中心，并在美国以外开设了四个新的透析中心。

IKC：截至2023年9月30日，我们约有59,000名患者接受基于风险的综合护理安排，年化医疗支出约为48亿美元。我们还有另外16,000名患者在其他综合护理安排中；我们没有将这些患者的医疗支出包括在这一年度医疗支出估计中。有关这些指标的其他说明，请参阅注2：综合护理指标。

展望：

以下前瞻性措施和基本假设涉及重大已知和未知风险和不确定性，包括下文所述风险和不确定性，实际结果可能与这些前瞻性措施大相径庭。例如，当前的宏观经济和市场状况以及全球事件继续产生重大风险和不确定性，因此，我们未来的结果可能与下文提供的指导意见大相径庭。我们不会在符合美国公认会计原则(GAAP)的基础上为DaVita Inc.的营业收入或每股摊薄净收入提供指导，也不会在前瞻性基础上对前瞻性非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标进行协调，因为我们无法在没有不合理努力的情况下预测GAAP指标中包含的某些项目。这些非公认会计准则财务指标不包括某些项目，包括产能关闭费用、遣散费和外汇波动，这些项目可能会很大。我们对DaVita Inc.调整后收入的有效所得税税率的指导方针也不包括第三方所有者的收入和非纳税实体的相关税收。

当前的2023年指导

2023年之前的指导

低

高

低

高

(百万美元，每股数据除外)

调整后营业收入

$1,650

1,725美元

$1,565

1,675美元

可归因于DaVita Inc.的调整后稀释后每股净收益

7.80美元

8.30美元

7.00美元

7.80美元

自由现金流

$950

$1,150

$850

1,100美元

我们将于2023年11月7日下午5：00召开电话会议，讨论截至2023年9月30日的第三季度业绩。东部时间。要参加电话会议，请在美国拨打(877)918-6630，或在美国境外拨打(517)308-9042，并向接线员提供密码“收入”。本次电话会议正在进行网络直播，可在DaVita投资者关系网站Investors.davita.com上收看。电话会议的重播还将在接下来的30天内在Investors.davita.com上播出。

前瞻性陈述

DaVita Inc.及其代表可能不时根据《1995年私人证券诉讼改革法》(PSLRA)做出书面和口头的前瞻性陈述，包括本新闻稿中的陈述、提交给证券交易委员会(SEC)的文件、向股东提交的报告以及与投资者和分析师的会议。本新闻稿中除历史事实陈述外的相关陈述或其他会议中的所有陈述均为前瞻性陈述，因此旨在纳入PSLRA提供的“前瞻性陈述”的安全港。这些前瞻性表述可能包括但不限于有关我们的资产负债表和流动性、我们的支出和费用抵销、收入、账单和收款、可用或花费的用品、治疗量、混合预期，例如商业保险患者的百分比或数量、达维塔对冠状病毒(新冠肺炎)大流行的反应和持续影响、新冠肺炎大流行对美国和全球经济的持续影响、劳动力市场状况和对我们患者和队友的总体影响，以及有关我们未来业务、财务状况和前景、费用、战略举措的其他表述。这些表述包括与政府和商业支付费率、与基于价值的护理、综合肾脏护理和MA计划登记相关的预期、对竞争加剧和市场变化的预期，包括与透析和透析前市场的新进入者或潜在进入者有关的预期、与创新技术、药物或其他治疗的潜在影响有关的预期、与我们正在进行的股票回购计划有关的表述，以及与我们对未来时期的指导和预期以及任何此类预测所依据的假设有关的表述。除有关历史事实的陈述外，本新闻稿中的所有陈述均为前瞻性陈述。在不限制前述规定的情况下，包括“预期”、“打算”、“将”、“可能”、“计划”、“预期”、“相信”、“预测”、“指导”、“展望”、“目标”以及类似表述的表述旨在识别前瞻性表述。这些前瞻性陈述是基于DaVita公司目前的预期，仅基于截至本新闻稿发布之日可获得的信息。达维塔不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务，除非法律可能要求，无论是由于情况变化、新信息、未来事件或其他原因。由于许多涉及大量已知和未知风险和不确定性的因素，未来的实际事件和结果可能与任何前瞻性陈述大不相同。除其他外，这些风险和不确定性包括：

本新闻稿中提供的财务信息未经审计，可能会因公司提交截至2023年9月30日的Form 10-Q季度报告之前发生的后续事件或调整(如果有)而发生变化。

DaVita Inc.合并损益表(未经审计)(单位为千美元和千股，每股数据除外)

截至9月30日的三个月

截至9月30日的9个月

2023

2022

2023

2022

透析患者服务收入

美元/欧元，2951,950美元

美元：2,846,494美元

美元：8,602,669美元

美元：8,372,874美元

其他收入

169,382

102,200

391,731

320,132

总收入

3,121,332

2,948,694

8,994,400

8,693,006

运营费用：

病人护理费用

2,067,315

2,085,555

6,181,348

6,120,872

一般和行政

376,883

365,447

1,072,513

975,486

折旧和摊销

188,423

194,414

550,166

538,534

股权投资收益净额

(7,228)

(8,509)

(22,502)

(24,696)

总运营费用

2,625,393

2,636,907

7,781,525

7,610,196

营业收入

495,939

311,787

1,212,875

1,082,810

债务支出

(98,080)

(99,680)

(302,361)

(256,057)

债务清偿和修改费用

-

-

(7,962)

-

其他亏损，净额

(19,650)

(4,898)

(14,525)

(7,968)

所得税前收入

378,209

207,209

888,027

818,785

所得税费用

68,848

42,515

161,621

163,757

净收入

309,361

164,694

726,406

655,028

减去：可归因于非控股权益的净收入

(62,729)

(59,328)

(185,536)

(162,731)

DaVita Inc.的净收入

美元人民币，246,632美元

元人民币和105,366美元

美元人民币：540,870美元

美元人民币：492,297美元

DaVita Inc.每股收益：

基本净收入

美元人民币，人民币2.70美元

美元人民币，人民币1.16美元

美元，美元，5.95美元

美元，美元，5.24美元

稀释净收入

美元人民币，人民币2.62美元

美元人民币，人民币1.13美元

美元人民币，人民币5.80美元

美元，美元，5.07美元

每股收益加权平均股数：

基本份额

91,322

91,160

90,937

93,959

稀释股份

94,041

93,263

93,317

97,153

DaVita Inc.的综合全面收益表(未经审计)(千美元)

截至9月30日的三个月

截至9月30日的9个月

2023

2022

2023

2022

净收入

元人民币，309,361美元

元人民币和164,694美元

美元人民币，726,406美元

美元人民币，655,028美元

其他综合(亏损)收入，税后净额：

利率上限协议的未实现收益：

未实现收益

6,996

41,312

28,305

95,660

已实现(收益)净亏损重新归类为净收益

(21,198)

1,033

(55,895)

3,100

外币折算未实现(亏损)收益：

(47,644)

(66,100)

27,878

(95,064)

其他综合(亏损)收入

(61,846)

(23,755)

288

3,696

综合收益合计

247,515

140,939

726,694

658,724

减去：非控股权益的综合收益

(62,729)

(59,328)

(185,536)

(162,731)

DaVita Inc.的综合收入

美元/欧元，184,786美元

美元，美元，81611美元

美元，美元，541,158美元

美元人民币，495,993美元

DaVita Inc.合并现金流量表(未经审计)(千美元)

截至9月30日的9个月

2023

2022

经营活动现金流：

净收入

美元人民币：726,406美元

美元人民币，655,028美元

将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：

折旧和摊销

550,166

538,534

债务清偿损失

7,132

-

基于股票的薪酬费用

82,313

77,904

递延所得税

(17,767)

(35,637)

股权投资损失(收益)，净额

40,121

(417)

其他非现金费用，净额

1,633

16,035

扣除收购和资产剥离影响后的营业资产和负债变动：

应收账款

118,148

(135,632)

其他流动资产

32,132

43,739

其他长期资产

1,101

(49,326)

应付帐款

(33,837)

38,870

应计薪酬和福利

65,279

35,491

其他流动负债

10,822

87,248

所得税

(1,878)

(37,770)

其他长期负债

(7,945)

(13,219)

经营活动提供的现金净额

1,573,826

1,220,848

投资活动现金流：

增加物业和设备

(409,011)

(409,391)

收购

(7,990)

(43,811)

出售资产和业务的收益

24,907

116,088

购买持有至到期的债务投资

(30,419)

(94,602)

购买其他债务和股权投资

(6,693)

(3,322)

持有至到期的债务投资收益

94,414

40,660

出售其他债务和股权投资的收益

3,930

3,763

其他

-

(782)

购买权益法投资

(276,006)

(28,176)

权益法投资分配

3,364

2,490

用于投资活动的净现金

(603,504)

(417,083)

融资活动现金流：

借款

2,468,335

1,705,913

偿还长期债务

(2,992,248)

(1,557,358)

递延和债务相关融资成本

(53,466)

-

购买库存股

-

(802,228)

分配给非控股权益

(203,381)

(188,592)

与股票购买和奖励相关的净付款

(41,155)

(42,248)

非控股权益的贡献

11,579

11,382

出售其他非控股权益的收益

50,962

3,673

购买非控股权益

(7,875)

(20,770)

用于融资活动的净现金

(767,249)

(890,228)

汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响

3,063

(6,283)

现金、现金等价物和限制性现金净增(减)

206,136

(92,746)

年初现金、现金等价物和限制性现金

338,989

554,960

期末现金、现金等价物和限制性现金

美元，美元，545,125美元

美元人民币：462,214美元

DaVita Inc.合并资产负债表(未经审计)：(千美元和千股，每股数据除外)

2023年9月30日

2022年12月31日

资产

现金和现金等价物

美元人民币，449,458美元

美元人民币，人民币244,086美元

受限现金及等价物

95,667

94,903

短期投资

11,713

77,693

应收账款

2,024,827

2,132,070

库存

109,620

109,122

其他应收账款

352,965

413,976

预付及其他流动资产

91,109

78,839

应收所得税

-

4,603

流动资产总额

3,135,359

3,155,292

财产和设备，分别扣除累计折旧5,650,912美元和5,265,372美元

3,097,483

3,256,397

经营性租赁使用权资产

2,509,416

2,666,242

无形资产，分别扣除累计摊销37,738美元和49,772美元后的净额

185,403

182,687

权益法和其他投资

565,394

231,108

长期投资

45,320

44,329

其他长期资产

302,142

315,587

商誉

7,088,223

7,076,610

美元：16,928,740美元

美元：16,928,252美元

负债和权益

应付帐款

美元，435,417美元

美元人民币，479,780美元

其他负债

808,000

802,469

应计薪酬和福利

770,184

692,654

经营租赁负债的当期部分

393,440

395,401

长期债务的当前部分

108,558

231,404

应付所得税

22,331

18,039

流动负债总额

2,537,930

2,619,747

长期经营租赁负债

2,342,170

2,503,068

长期债务

8,285,146

8,692,617

其他长期负债

184,944

105,233

递延所得税

753,871

782,787

总负债

14,104,061

14,703,452

承付款和或有事项

受看跌条款约束的非控制性权益

1,445,403

1,348,908

股权：

优先股(面值0.001美元，授权5,000股；未发行)

-

-

普通股(面值0.001美元，授权450,000股；已发行91,348股和90,411股

分别于2023年9月30日和2022年12月31日到期)

91

90

新增实收资本

552,651

606,935

留存收益

715,357

174,487

累计其他综合损失

(68898)

(69,186)

DaVita Inc.股东权益合计

1,199,201

712,326

非控股权益不受认沽条款约束

180,075

163,566

总股本

1,379,276

875,892

美元：16,928,740美元

美元：16,928,252美元

DaVita Inc.补充财务数据(未经审计)(百万美元，千股，每个处理数据除外)

截至三个月

截至2023年9月30日的9个月

2023年9月30日

2023年6月30日

1.合并业务指标：

营业利润率

15.9%

13.5%

13.5%

调整后的营业利润率(不包括某些项目)(1)(2)

16.8%

14.4%

14.5%

一般和行政费用占综合收入的百分比(3)

12.1%

12.1%

11.9%

所得税实际税率

18.2%

16.5%

18.2%

DaVita Inc.所得的实际所得税率(1)

21.8%

21.3%

22.9%

DaVita Inc.调整后所得的实际所得税率(1)

22.1%

21.6%

23.2%

2.财务结果汇总：

收入：

美国透析患者服务和其他

美元和2785美元

美元和2731美元

美元和8,128美元

其他-辅助服务

综合肾脏护理

158

94

351

其他美国附属机构

4

7

18

国际透析患者服务及其他

200

190

569

363

292

938

消除

(27)

(22)

(72)

合并总收入

美元至3,121美元

$和$3000

美元至8994美元

营业收入(亏损)：

美国透析

美元，509美元

美元，461美元

美元和1,331美元

其他-辅助服务

综合肾脏护理

11

(39)

(66)

其他美国附属机构

(2)

(2)

(7)

国际(4)

19

20

54

28

(22)

(18)

公司行政支持费用

(41)

(34)

(100)

综合营业收入合计

美元，496美元

美元，405美元

美元和1213美元

DaVita Inc.补充财务数据-继续(未经审计)(百万美元，千股，每项处理数据除外)

截至三个月

截至2023年9月30日的9个月

2023年9月30日

2023年6月30日

3.可报告分部财务结果和指标摘要：

美国透析

财务业绩

收入：

透析患者服务收入

美元和2779美元

美元和2724美元

美元和8,109美元

其他收入

6

6

19

营业总收入

2,785

2,731

8,128

运营费用：

病人护理费用

1,827

1,826

5,485

一般和行政

281

279

819

折旧和摊销

176

172

515

股权投资收益

(8)

(8)

(22)

总运营费用

2,276

2270

6797

分部营业收入

美元，509美元

美元，461美元

美元和1,331美元

非GAAP计量的对账：

关闭费用

24

21

67

服务费和其他费用

4

5

26

调整后的部门营业收入(%1)

美元，约合人民币537元

美元，487美元

美元和1,425美元

指标

音量：

治疗

7,306,948

7,231,242

21,655,618

治疗天数

79.0

78.0

234.0

平均每天治疗

92,493

92,708

92,545

每天同比(减少)增加

(0.4)%

(0.5)%

(0.3)%

标准化非获得性治疗同比增长(5)

0.5%

(0.2)%

营业净收入：

每次治疗的平均患者服务收入

$380.33

$376.73

$374.46

费用：

每次治疗的患者护理费用

$250.08

$252.57

$253.30

每次治疗的一般和行政费用

$和$38.40

$和$38.60

美元，37.81美元

每次处理的折旧和摊销费用

美元和24.08美元

美元，23.76美元

美元和23.77美元

应收账款：

应收账款

1,708美元

美元和1700美元

DSO

57

57

DaVita Inc.补充财务数据-继续(未经审计)(百万美元，千股，每项处理数据除外)

截至三个月

截至2023年9月30日的9个月

2023年9月30日

2023年6月30日

4.现金流：

营业现金流

美元，约合人民币661元

美元，约合人民币450元

美元，1,574美元

营业现金流，最近12个月

美元和1,918美元

美元和1,967美元

自由现金流(%1)

美元，453美元

美元，约合人民币260元

美元，美元，979美元

自由现金流，过去12个月(%1)

1,054美元

$和$1100

资本支出：

日常维护/IT/其他

美元，93美元

元人民币和86美元

元人民币，287美元

开发和搬迁

元人民币和44美元

美元，39美元

美元，美元，122美元

采购支出

美元，美元，美元

美元，美元，3美元

美元人民币、美元

出售自有物业的收益

美元，美元，美元

美元，美元，美元

美元人民币、人民币

5.债务和资本结构：

总债务(6)

美元和8,451美元

美元至8760美元

净债务，现金和现金等价物净额(6)

美元和8,002美元

美元和8,432美元

杠杆率(7)

3.27x

3.69x

加权平均实际利率：

本季度

4.61%

4.67%

季度末

4.56%

4.66%

关于季度末的高级担保信贷安排

4.70%

4.90%

固定利率和上限利率的债务占总债务的百分比：

利率由其条款确定的债务

54%

52%

利率由其条款确定或受上限协议限制的债务

95%

92%

某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而无法求和或重新计算。

_

(%1)

这些是非公认会计准则的财务衡量标准。关于这些非公认会计准则财务计量与其根据公认会计原则计算和列报的最具可比性的计量的对账情况，以及调整金额的定义，见所附对账明细表。

(2)

调整后营业收入利润率为调整后营业收入除以合并收入。

(3)

一般和行政费用包括一定的公司支持、长期激励补偿和宣传费用。

(4)

截至2023年9月30日和2023年6月30日的三个月以及截至2023年9月30日的九个月的报告营业收入包括从我们的亚太合资企业确认的权益法收入中嵌入的外币收益，分别约为0.4美元、1.2美元和1.0美元。

(5)

正常化的非获得性治疗增长反映了治疗量的同比增长，调整后排除了收购和其他类似交易，并进一步调整为与上一年季度相比，对特定季度的治疗天数和组合进行了正常化。

(6)

截至2023年9月30日和2023年6月30日的债务金额分别不包括与我们当时有效或未偿还的优先担保信贷安排和优先票据有关的债务贴现、溢价和其他递延融资成本约57.5美元和60.6美元。

(7)

参见第14页注1：杠杆率的计算。

DaVita Inc.补充财务数据-续(未经审计)(百万美元)

注1：杠杆率计算

根据我们于2023年4月28日修订的优先担保信贷安排(修订的信贷协议)，杠杆率的定义为(A)所有有资金支持的债务，减去不受限制的现金和现金等价物(包括短期投资)，不得超过750美元除以(B)“综合EBITDA”。杠杆率厘定本公司于经修订信贷协议下就其定期贷款A-1及新的循环信贷额度应支付的利差，方法是厘定适用的基本利率(SOFR加信贷息差调整)。以下计算方法是根据每一报告期末的“综合EBITDA”及“综合净债务”计算，每项均定义于信贷协议内。综合EBITDA“的计算列载(其中包括)经修订信贷协议所述的若干备考调整，包括期内发生的收购或资产剥离的备考调整，以及若干预计的成本节省净额、开支削减及成本协同效应。该等备考调整乃根据经修订信贷协议所载的指定准则厘定，因此，所计算的调整总额可能无法与本公司就其他目的(包括作为经营业绩衡量标准)的估计相提并论。本公司管理层相信，列报“综合EBITDA”有助投资者加深对经修订信贷协议下本公司杠杆率的了解，因此不应为任何其他目的而评估本公司的杠杆率。本公司计算的杠杆率是一项非公认会计原则的指标，不应被视为替代根据GAAP厘定的总债务与营业收入比率。本公司对其杠杆率的计算方式可能与其他公司的同类指标不同，因而可能无法与其他公司的同类指标相比较。

截至12个月

2023年9月30日

2023年6月30日

可归因于DaVita Inc.的持续运营净收入

美元人民币、人民币596美元

美元人民币，454美元

所得税

196

170

利息支出

362

367

折旧和摊销

744

750

可归因于非控股权益的净收入

244

241

基于股票结算的薪酬

98

99

债务清偿和修改费用

8

8

预期成本节约和费用削减

65

73

劳务费及其他相关费用

54

49

其他

81

71

“合并EBITDA”

美元人民币，人民币2,447美元

美元人民币，人民币2,281美元

2023年9月30日

2023年6月30日

总债务，不包括债务贴现和其他递延融资成本(1)

美元人民币，人民币8,451美元

美元人民币，人民币8,760美元

减去：包括短期投资在内的现金和现金等价物(2)

(457)

(336)

合并净债务

美元人民币，人民币7,994美元

美元人民币，人民币8,424美元

最近12个月“合并EBITDA”

美元人民币，人民币2,447美元

美元人民币，人民币2,281美元

杠杆率

3.27x

3.69x

信贷协议允许的最高杠杆率

5.00x

5.00x

由于表示四舍五入的数字，某些列或行可能无法求和或重新计算。

_

(%1)

截至2023年9月30日和2023年6月30日的债务金额分别不包括与我们当时有效或未偿还的优先担保信贷安排和优先票据有关的债务贴现、溢价和其他递延融资成本约57.5美元和60.6美元。

(2)

这不包括与公司提出的所有期间的非合格递延薪酬计划相关的、不能随时转换为现金的金额。经修订的信贷协议将现金及现金等价物(包括短期投资)的扣除额限制为所有非限制性现金及现金等价物(包括本公司的短期投资)中较少者或750美元。

DaVita Inc.综合护理指标(未经审核)

注2：综合护理指标

我们的综合肾脏护理(IKC)业务参与了各种基于风险的综合护理和疾病管理安排，包括基于价值的护理(VBC)合同，根据这些合同，我们为低于或高于基准的患者承担全部或共同的财务风险。

我们披露的与基于风险的综合护理安排相关的医疗支出总额既包括我们为某些基于风险的安排(如我们的特殊需要计划)报告的费用中包括的医疗成本，也包括我们将从VBC安排产生的利润或亏损的估计基准总额，根据VBC安排，第三方医疗成本不包括在我们的报告结果中。这一指标是我们对最近一个季度这一金额的估计的年化。

我们的许多VBC合同受到复杂或新颖的患者归因机制和基准调整的影响，其中一些调整是基于直到我们报告季度业绩后才向我们报告的信息。因此，我们在基于价值的合同下对患者的估计以及金额仍然受到估计的不确定性的影响。

DaVita Inc.非GAAP计量的对账(未经审计)

关于非GAAP财务计量的说明

在本新闻稿中，“调整”一词指的是如下非GAAP衡量标准：(I)对于收入和支出衡量标准，术语“调整”指的是不包括某些项目的经营业绩衡量标准，这些项目包括减损费用、所有权变更损失、产能关闭费用、重组费用、法律事项应计项目、债务预付款和再融资费用；以及(Ii)“DaVita Inc.调整后收入的有效所得税率”。代表公司的有效税率，不包括适用的非GAAP项目和与之相关的税收，以及主要与非纳税实体有关的非控制性所有者的收入。

之所以提出这些非GAAP或“调整”的衡量标准，是因为管理层认为这些衡量标准是GAAP结果的有用补充。但是，不应将这些非公认会计准则衡量标准视为根据公认会计原则确定的相应衡量标准的替代办法。 具体地说，管理层使用调整后的美国透析业务运营费用、调整后的每次治疗的美国透析患者护理成本、调整后的运营收入、调整后的DaVita Inc.的净收入和调整后的DaVita Inc.的每股稀释净收入来比较和评估我们在一段时期内以及相对于竞争对手的业绩，分析我们业务的潜在趋势，建立运营预算和预测，并出于激励薪酬的目的。我们相信，这些非GAAP衡量标准也有助于投资者和分析师评估我们在一段时间内以及相对于竞争对手的表现，以及分析我们业务的潜在趋势。此外，我们认为，这些演示文稿通过排除我们认为不能代表我们正常运营结果的某些项目，增强了用户对我们正常综合业绩的理解。因此，对这些金额进行调整后，可以与我们正常化的上期业绩进行比较。

可归因于DaVita Inc.的调整后收入的有效所得税税率不包括非控制所有者的收入和某些不可扣除的费用和其他费用，我们认为这些费用不能反映我们的正常业绩。因此，我们相信这些调整后的有效所得税税率有助于管理层、投资者和分析师评估我们的业绩，并建立对我们应归因于DaVita Inc.的普通业绩所产生的所得税的预期。

最后，自由现金流量是指经营活动提供的现金净额减去对非控制性权益和所有资本支出(包括开发资本支出、日常维护和信息技术)的分配；加上非控制性权益的贡献和出售自开发物业的收益。管理层使用这一衡量标准来评估我们为收购提供资金和履行偿债义务的能力，我们相信这一衡量标准对投资者和分析师来说同样有用，可以作为经营活动的现金流和GAAP下的其他衡量标准的补充。

重要的是要记住，这些非公认会计原则“调整”的衡量标准不是公认会计原则下的财务业绩或流动性的衡量标准，不应与其最具可比性的公认会计原则衡量标准分开考虑，也不应作为其最具可比性的公认会计原则衡量标准的替代品。

以下附注3至7提供了本新闻稿中提出的非GAAP财务指标与其最具可比性的GAAP指标的对账。

DaVita Inc.非GAAP计量的对账-继续(未经审计)(百万美元，每股数据除外)

注3：归因于DaVita Inc.的调整后净收入和调整后稀释后每股净收入

截至三个月

截至9个月

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年9月30日

2022年9月30日

美元

每股

美元

每股

美元

每股

美元

每股

合并：

DaVita Inc.的净收入

$2,247

$2.62

179美元

$101.91

$541

$55.80

$492

$105.07

影响关闭的费用：

病人护理费用

4

0.05

6

0.06

23

0.24

15

0.16

一般和行政：

3

0.04

8

0.08

16

0.17

14

0.15

折旧和摊销

16

0.17

8

0.08

29

0.31

22

0.22

合计关闭费用

24

0.26

21

0.23

67

0.72

50

0.52

服务费和其他费用

5

0.05

5

0.06

28

0.30

-

-

其他收入-Mozac收益

-

-

(14)

(0.15)

(14)

(0.15)

-

-

债务清偿和修改费用

-

-

8

0.09

8

0.09

-

-

相关所得税

(7)

(0.08)

(5)

(0.05)

(22)

(0.24)

(13)

(0.13)

可归因于DaVita Inc.的调整后净收入

$268

$2.85

$194

$2.08

608美元

$66.51

$530

$55.46

某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而无法求和或重新计算。

DaVita Inc.非GAAP计量的对账-继续(未经审计)(百万美元，每股数据除外)

注4：调整后营业收入

截至三个月

截至9个月

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年9月30日

2022年9月30日

合并：

营业收入

美元，496美元

美元/欧元，405美元

美元，1,213美元

美元，1,083美元

影响关闭的费用：

病人护理费用

4

6

23

15

一般和行政：

3

8

16

14

折旧和摊销

16

8

29

22

合计关闭费用

24

21

67

50

服务费和其他费用

5

5

28

-

调整后营业收入

元人民币，525美元

美元，432美元

1,308美元：1,308美元

美元，1,133美元

截至三个月

截至9个月

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年9月30日

2022年9月30日

合并：

美国透析：

分部营业收入

元人民币，509美元

美元人民币和461美元

美元，1,331美元

美元：1,231美元

关闭费用

24

21

67

50

服务费和其他费用

4

5

26

-

调整后的美国透析营业收入

537

487

1,425

1,281

其他-辅助服务：

美国

综合肾脏护理

11

(39)

(66)

(90)

其他美国附属机构

(2)

(2)

(7)

(8)

部门经营亏损

9

(42)

(72)

(98)

服务费和其他费用

-

-

-

-

调整后营业亏损

9

(42)

(72)

(98)

国际

分部营业收入

19

20

54

41

其他-辅助服务运营亏损

28

(22)

(18)

(57)

公司行政支持费用：

分部费用

(41)

(34)

(100)

(91)

服务费和其他费用

-

-

%1

-

调整后的公司行政支持费用

(41)

(33)

(98)

(91)

调整后营业收入

元人民币，525美元

美元，432美元

1,308美元：1,308美元

美元：1,133美元

某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而无法求和或重新计算。

DaVita Inc.非GAAP计量的对账-继续(未经审计)(百万美元，每股数据除外)

注5：美国调整后的透析费用措施

截至三个月

2023年9月30日

2023年6月30日

GAAP

非GAAP调整

调整后

GAAP

非GAAP调整

调整后

(百万美元)

美国透析

治疗

7,306,948

7,306,948

7,231,242

7,231,242

运营费用：

病人护理费用

美元和1,827美元

元人民币，元人民币(4)

美元和1,823美元

美元和1,826美元

元人民币，元人民币(6个)

美元和1,821美元

一般和行政

281

(8)

273

279

(13)

266

折旧和摊销

176

(16)

160

172

(8)

164

股权投资收益

(8)

(8)

(8)

(8)

总运营费用

美元和2,276美元

美元人民币(28美元)

美元和2,248美元

美元和2270美元

美元人民币(26美元)

美元和2244美元

每次治疗的患者护理成本(%1)

$250.08

$249.48

$252.57

$251.78

某些列、行、每次处理的金额或百分比可能不会因四舍五入的数字而不能相加或重新计算。

_

(%1)

每次治疗的患者护理成本和调整后的每次治疗的患者护理成本分别是患者护理成本或调整后的患者护理成本除以美国透析治疗的次数。

DaVita Inc.非GAAP计量的对账--继续(未经审计)(百万美元)

注6：可归因于DaVita Inc.的收入的实际所得税税率

截至三个月

截至2023年9月30日的9个月

2023年9月30日

2023年6月30日

所得税前收入

美元，378美元

美元，295美元

$1,888

主要归因于非纳税主体的非控制性所有者收入

(63)

(68)

(186)

DaVita Inc.的所得税前收入

美元，315美元

美元/欧元，227美元

$1,0702

所得税费用

美元，美元，69美元

元人民币，49美元

$和$162

非控股权益所得税

-

-

(%1)

可归因于DaVita Inc.的所得税费用

美元，美元，69美元

元人民币，48美元

美元，161美元

DaVita Inc.所得额的实际所得税率

21.8%

21.3%

22.9%

DaVita Inc.调整后所得的实际所得税率计算如下：

截至三个月

截至2023年9月30日的9个月

2023年9月30日

2023年6月30日

所得税前收入

美元，378美元

美元，295美元

$1,888

影响关闭的费用：

病人护理费用

4

6

23

一般和行政：

3

8

16

折旧和摊销

16

8

29

服务费和其他费用

5

5

28

其他收入-Mozac收益

-

(14)

(14)

债务清偿和修改费用

-

8

8

主要归因于非纳税主体的非控制性所有者收入

(63)

(68)

(186)

可归属于DaVita Inc.的调整后所得税前收入

$ 344

$ 247

$ 791

所得税开支

$ 69

$ 49

$ 162

加上与下列各项有关的所得税：

关闭费用影响：

病人护理费用

1

1

6

一般事务和行政事务：

1

2

4

折旧及摊销

4

2

7

遣散费和其他费用

1

1

7

其他收入- Mozarc收益

- -

（三）

（三）

债务偿还和修改费用

- -

2

2

减与下列各项有关的所得税：

非控制性权益

- -

- -

（一）

DaVita Inc.调整后收入的所得税

$ 76

$ 53

$ 183

DaVita Inc.应占调整后收入的实际所得税率。

22.1%

21.6%

23.2%

某些列、行或百分比可能无法求和或重新计算，因为呈现的是四舍五入数字。

DaVita Inc.非公认会计准则措施的调整-续（未经审计）（百万美元，每股数据除外）

注7： 自由现金流

止三个月

截至二零二三年九月三十日止九个月

2023年9月30日

2023年6月30日

2022年9月30日

业务活动提供的现金净额

$ 661

$ 450

$ 711

$ 一千五百七十四

业务活动提供的现金净额与

自由现金流：

向非控股权益作出的分派

（79）

（69）

（七十）

（203）

来自非控股权益的贡献

5

2

2

12

日常维护和信息技术支出

（93）

（86）

（104）

（287）

发展和搬迁支出

（四十四）

（三十九）

（40）

（122）

出售自行开发物业所得款项

4

2

1

5

自由现金流

$ 453

$ 260

$ 500

$ 979

止十二个月

2023年9月30日

2023年6月30日

2022年9月30日

业务活动提供的现金净额

$ 一千九百一十八

$ 一千九百六十七

$ 一千七百五十一

将经营活动提供的现金净额调节为自由现金流量的调整：

向非控股权益作出的分派

（283）

（274）

（255）

来自非控股权益的贡献

15

13

15

日常维护和信息技术支出

（434）

（445）

（416）

发展和搬迁支出

（169）

（165）

（182）

出售自行开发物业所得款项

7

4

120

自由现金流

$ 一千零五十四

$ 一千一百

$ 一千零三十二

某些列或行可能无法求和或重新计算，因为显示的是四舍五入数字。

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