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人民金融服务股份有限公司。报告2023年第三季度未经审计的收益
2023-10-31 05:11
与FNCB Bancorp，Inc.
2023年9月27日，People宣布已与FNCB银行的母公司FNCB Bancorp，Inc.达成战略合并协议。交易预计将于2024年上半年完成，前提是满足常规完成条件，包括People和FNCB股东的监管批准和股东批准。拟议交易的亮点包括：
财务重点
年度损益表审核
2023年第三季度业绩-与上年同期比较
截至9月30日的三个月，相当于税收的净利息收入(非GAAP指标)从2022年的2550万美元下降到2023年的2180万美元，降幅为370万美元或14.5%。税项等值净利息收入减少是由于950万美元的税项等值利息收入减去1320万美元的利息支出。 利息收入增加是收益和平均收益资产余额增加的结果。在截至2023年9月30日的三个月期间，平均收益资产比去年同期增加了2.556亿美元。贷款组合的税后收益分别为4.85%和4.09%，截至2023年9月30日和2022年。这一增长是由于可调整贷款和浮动利率贷款的利率较高，以及新贷款的发放。截至9月30日的三个月，净贷款平均为29亿美元。2023年为26亿美元，2022年同期为26亿美元。在截至9月30日的三个月里，总投资的税后收益率从2022年的1.67%增加到2023年的1.75%。截至2023年9月30日的三个月，平均投资总额为5.425亿美元，截至2022年9月30日的三个月，平均投资总额为6.564亿美元。 截至2023年9月30日的三个月的利息支出增加，主要是由于利率环境上升推动消费者、企业和市政存款利率上升。截至2023年9月30日的三个月，公司的总存款成本比去年同期增加156个基点，达到2.00%，计息存款成本从去年三个月的0.59%增加194个基点，达到2.53%。本季度短期借款平均为2,180万美元，增加了30万美元的利息支出，平均成本为5.31%，而去年同期的短期借款为7890万美元，利息支出为50万美元，平均成本为2.30%。 在截至2023年9月30日的三个月内，平均有息负债较去年同期增加3.193亿美元，主要是由于未到期和经纪存单的增加。平均无息存款较前一期减少8250万美元或10.7%，占同期平均存款总额的21.0%，部分原因是转向计息账户。 在截至2023年9月30日的三个月中，信贷损失准备金计入了20万美元的贷方，而去年同期为50万美元。本期拨备贷方是由于各种因素的影响，如更新的经济假设以及质量调整、投资组合构成和资产质量的变化。与贷款增长较低相关的质量因素的变化。一年前的期间包括了一笔50万美元的信贷损失准备金，这是根据我们以前的信贷损失拨备方法和当时的条件计算的。 截至2023年9月30日的三个月的非利息收入为370万美元，比上年同期增加40万美元。零售和商业账户服务费以及掉期相关收入的增加被较低的抵押贷款银行费用部分抵消。 截至2023年9月30日的三个月，非利息支出增加了110万美元，增幅为7.0%，从截至2022年9月30日的三个月的1590万美元增至1710万美元。与收购相关的费用，包括法律、咨询和咨询费用，总计90万美元。工资和员工福利增加了30万美元，或3.7%，原因是年度业绩增加；新员工招聘；递延贷款发放成本降低；以及员工福利成本上升。由于信息技术费用的增加和设施维护成本的增加，本季度的占用和设备费用增加了30万美元。其他费用减少了20万美元，主要是由于宾夕法尼亚州的股票税降低，但部分被FDIC评估和贷款账户处理费用的增加所抵消。 截至2023年9月30日的三个月的所得税支出拨备为130万美元，截至2022年9月30日的三个月的所得税支出拨备为200万美元，由于应税收入减少，拨备减少了70万美元。9个月业绩-与上年前9个月的比较
截至2023年9月30日的9个月，我们的净息差(非GAAP衡量标准)为2.62%，比上年同期的3.04%减少了42个基点。截至9月30日的9个月的税后净利息收入(非GAAP衡量标准)减少了480万美元，降幅为6.6%，从2022年的7270万美元降至6790万美元。净利息收入下降是由于新贷款数量和利率增加以及重新定价的贷款利息收入增加所致。被较高的存款融资成本所抵消。此外，2023年期间包括20万美元的小企业管理局薪资保护计划(PPP)利息和费用，而去年同期为170万美元。与2022年9月30日相比，投资减少了8500万美元，这是因为该公司在2023年前三个月进行了投资销售，部分为贷款增长提供资金，并偿还短期借款。2023年前九个月的收益资产收益率为4.29%，而截至2022年9月30日的九个月为3.39%。在截至9月30日的九个月期间，计息负债成本从截至9月30日的九个月的0.49%增加到2.26%，增幅为177个基点。2022年，由于所有存款产品的成本和短期借款成本增加。此外，作为改善资产负债表内流动性战略的一部分，本公司在2023年前九个月增加了2.59亿美元的经纪存单，平均成本为5.16%。 在截至2023年9月30日的9个月中，由于各种因素，包括最新的经济假设以及定性因素、投资组合构成和资产质量的变化，信贷损失准备金记入110万美元的贷方。 截至2023年9月30日的9个月，非利息收入为1,090万美元，截至2022年9月30日的可比时期为1,060万美元。*在此期间，服务费、手续费和佣金增加了60万美元，部分原因是消费者和商业存款服务费增加了40万美元，以及FHLB股票股息的增加。在截至2023年9月30日的9个月里，由于交易量下降的激励措施，商家的服务收入比去年同期减少了30万美元。利率掉期收入由于发放量和市值调整的减少而减少了20万美元。 截至2023年9月30日的9个月的非利息支出为5,020万美元，比截至2022年9月30日的9个月的4,570万美元增加了450万美元。增加的主要原因是，由于年度业绩增长、扩张市场投资和递延贷款发放成本下降，工资和福利支出增加了200万美元，这些成本被记录为反工资支出。由于贷款发放量比去年同期减少了70万美元。由于与账户和交易量增加以及设施费用增加相关的技术成本增加，本季度的入住率和设备费用增加了60万美元。去年同期包括出售拥有的其他房地产的50万美元的收益，这些收益包括在非利息支出中。与收购相关的支出总计100万美元。包括专业费用、贷款账户处理费、宾夕法尼亚州股票税和FDIC评估在内的其他费用增加了70万美元。截至2023年9月30日的9个月，所得税拨备减少了110万美元，有效税率为16.0%，而前一时期为16.2%。
资产负债表审核
截至2023年9月30日，总资产、贷款和存款分别为38亿美元、29亿美元和34亿美元。在这九个月期间，投资销售、存款增长和FHLB定期借款被用来为贷款增长和偿还短期借款提供资金。
在截至2023年9月30日的9个月中，贷款增长为1.409亿美元，折合成年率为6.9%。在截至2023年9月30日和2023年6月30日的三个月中，贷款增长放缓，总额分别为2770万美元和2520万美元，而2023年前三个月的贷款增长为8800万美元。由于经济的不确定性，公司故意放缓了贷款增长，并将重点放在建立流动性上。商业房地产贷款占增长的大部分，住宅房地产贷款也在增加。购买力平价贷款总额为2,200万美元，递延购买力平价费用净额为20万美元。 截至2023年9月30日，总投资为4.686亿美元，而截至2022年12月31日为5.69亿美元。截至2023年9月30日，可供出售的证券总额为3.822亿美元，持有至到期的证券总额为8620万美元。截至2023年9月30日和2022年12月31日，持有至到期投资组合的未实现亏损总额分别为1,740万美元和1,460万美元。在截至2023年3月31日的三个月期间，出售了6,560万美元的美国财政部、免税市政债券和抵押贷款支持证券，净收益为81,000美元。这些收益用于偿还成本更高的短期借款。 在截至2023年9月30日的9个月里，存款总额增加了3.185亿美元。在截至2023年9月30日的9个月里，无息存款减少了8170万美元，有息存款增加了4.02亿美元。存款增加是由于经纪人存款净增2.48亿美元，商业存款净增1.353亿美元，市政存款净增5370万美元。部分被减少的零售存款1.184亿美元所抵消。*公司在2023年前六个月增加了2.59亿美元的长期可赎回经纪CDS，以改善其资产负债表内的流动性状况，并降低利率上升的风险。*公司有权在最初的三个月或六个月后赎回CDS。 截至2023年9月30日，存款基础包括41.0%的零售账户、32.8%的商业账户、18.1%的市政关系和8.1%的经纪存款。截至2023年9月30日，估计的未投保存款总额为9.559亿美元，约占总存款的28.4%，而截至2022年12月31日，未投保存款总额为11亿美元，占总存款的36.9%。截至2023年9月30日，未投保存款总额中包括4.757亿美元的市政存款，由联邦住房金融局签发的信用证和质押投资证券担保，以及20万美元的附属公司存款。作为我们未投保的储户的额外资源，我们向所有储户提供IntraFi的CDARS和ICS计划，允许存款客户在保持与我们银行的关系的同时获得完整的FDIC存款保险。在截至2023年9月30日的9个月中，由于借款定价相对于替代资金来源有利，该公司利用了FHLB的部分可用额度，并增加了2500万美元的长期债务。
除了存款积累和我们目前的长期借款外，我们还有其他可用流动性来源，如现金和现金等价物、FHLB的隔夜借款、美联储的贴现窗口和借款人托管计划、代理银行信贷额度、经纪存款能力和未担保证券。截至2023年9月30日，公司拥有2.545亿美元的现金和现金等价物，比2022年12月31日增加2.167亿美元。尽管我们不打算访问美联储的银行定期融资计划，但我们有400万美元的抵押品可用，还有3.714亿美元的借款能力，这是基于这一额度下可用作抵押品的未担保证券的面值。截至2023年9月30日，我们有16亿美元的可用额外流动性，占总资产的41.8%，总存款的47.5%，未投保存款的167.3。有关我们存款组合和额外流动性来源的更多信息，请参阅第16页的表格。 截至2023年9月30日，公司资本状况良好。截至2023年9月30日，股东权益为3.244亿美元，合每股46.07美元，截至2022年12月31日，股东权益为3.154亿美元，合每股44.06美元。股东权益自2022年12月31日以来的增长主要是由于净收益部分被因可供出售证券的未实现亏损增加而累积的其他综合亏损(“AOCI”)的增加所抵消。2023年9月30日和2022年12月31日纳入AOCI的可供出售证券的税后未实现亏损净额分别为5570万美元和5200万美元。 有形股东权益(非GAAP计量)从2022年12月31日的每股35.19美元增加到2023年9月30日的每股37.07美元。截至2023年9月30日的9个月，宣布的股息为每股1.23美元，比2022年同期增长4.2%，股息支付率为净收入的37.2%。*在截至2023年9月30日的9个月内，根据公司的普通股回购计划，以每股44.29美元的平均价格购买和注销了131,686股股票。资产质量审查
资产质量指标保持强劲并继续改善。截至2023年9月30日，不良资产为380万美元，占贷款、净资产和丧失抵押品赎回权资产的0.13%，而截至2022年12月31日，不良资产占贷款、净资产和丧失抵押品赎回权资产的比例为410万美元或0.15%。不良资产占总资产的百分比从2022年12月31日的0.12%提高到2023年9月30日的0.10%。*不良资产减少是由于应计问题债务重组重新分类，原因是以下会计指导2023年1月1日的变化，逾期90天或更长时间的贷款水平降低，以及仍在应计和收回活动。自2023年1月1日起，本公司过渡至ASU 2016-13年度金融工具-信贷损失(主题326)，俗称当前预期信贷损失(CECL)。由于过渡至CECL，自2023年1月1日起，信贷损失准备减少330万美元至2420万美元，无资金承担准备金增加27万美元至45万美元。扣除税项的累计调整记为对2023年1月1日起的留存收益的调整。
在截至2023年9月30日的9个月期间，记录了110万美元的贷款损失贷方和7.6万美元的净冲销。截至2023年9月30日，信贷损失拨备净额为2,300万美元，占贷款净额的0.80%，而截至2022年12月31日，净额为2,750万美元，占贷款净额的1.01%。截至2023年9月30日的9个月，扣除收回因素后的贷款冲销准备最低为76,000美元，而去年同期的平均贷款为261,000美元，占平均贷款的0.02%。关于People：
人民金融服务公司是人民安全银行和信托公司的母公司，人民安全银行和信托公司是一家社区银行，通过28个办事处为宾夕法尼亚州的阿勒格尼、巴克斯、拉克万纳、黎巴嫩、利哈伊、卢泽恩、门罗、蒙哥马利、北安普顿、斯库尔基尔、苏斯奎汉纳和怀俄明县、新泽西州的米德尔塞克斯县和纽约的布鲁姆县提供服务。每个办事处都与社区相互依赖，向个人、企业、非营利组织和政府实体提供全面的金融产品和服务。People的经营理念包括直接接触高级管理人员和其他高级管理人员，并提供友好、知情和礼貌的服务、当地及时的决策、灵活合理的操作程序和一贯适用的信贷政策。 除了根据美国公认会计原则(GAAP)评估其经营结果外，People还经常通过对某些非GAAP财务指标的分析来补充其评估，例如有形股东权益和核心净收入比率。本新闻稿中包含的报告结果包含People认为非核心的项目，即与收购相关的费用和出售可供出售的证券的损益。People认为报告的非GAAP财务指标为投资者了解其经营业绩和趋势提供了有用的信息。在本新闻稿中使用非GAAP披露的情况下，所附表格提供了与可比GAAP计量的对账。人们使用的非GAAP财务计量可能不同于其他金融机构的非GAAP财务计量。安全港前瞻性声明：
我们在本新闻稿中发表声明，我们可能会不时就我们对未来财务或经营业绩的展望或预期和/或与人民金融服务公司和人民证券银行及信托公司(统称为人民银行和信托公司)有关或影响的其他事项发表其他声明，这些声明被视为《1933年证券法》(修订本)第27A节和《1934年证券交易法》(修订本)第21E节所界定的“前瞻性声明”。此类前瞻性陈述可以通过使用“相信”、“预期”、“预期”、“应该”、“计划”、“估计”、“打算”和“潜在”等词语来识别。对于这些陈述，People要求为前瞻性陈述提供法定避风港的保护。 人们提醒您，一些重要因素可能导致实际结果与任何前瞻性声明中目前预期的结果大不相同。这些因素包括但不限于：当前的经济和政治条件，特别是我们市场领域的情况；地缘政治冲突对金融市场的影响，如俄罗斯和乌克兰之间的军事冲突以及以色列不断发展的冲突；与我们的贷款活动相关的信用风险；利率、贷款需求、存款流动、房地产价值和竞争的变化；客户行为的变化，包括消费者支出、借贷和储蓄习惯；-会计原则、政策和指南的变化，包括我们采用当前的预期信用损失(CECL)方法，以及由于应用CECL方法导致公司经营结果的任何潜在波动；任何适用的法律、规则、法规或实践在税务或法律问题上的变化；我们识别和应对网络安全风险以及影响人们的运营、定价、产品和服务的其他经济、竞争、政府、监管和技术因素的能力；金融行业普遍的不利发展，例如最近的银行倒闭、缓解和管理此类发展的应对措施、相关的监督和监管行动和成本、对客户和客户行为的相关影响以及其他因素，这些因素可能会在People向美国证券交易委员会提交的10-K表格年度报告和10-Q表格季度报告中描述。除了这些风险外，收购和业务合并还会带来与所收购业务性质不同的风险。收购和业务合并，具体地说，涉及FNCB与People和Into People合并的未决战略合并(“合并”)的完成成本可能比最初预期的高得多，预期的收益可能比预期的更难实现-或者需要更长的时间-实现。*作为受监管的金融机构，我们对有吸引力的收购和业务合并机会的追求可能会受到监管延迟或其他监管问题的负面影响。与被收购或合并的业务的收购前运营相关的监管和/或法律问题可能会在收购或合并后对People造成声誉损害，而被收购或合并的业务与我们的整合可能会导致未来因这些问题而产生的额外成本。
前瞻性陈述是截至本新闻稿发布之日作出的，除非适用的法律或法规另有要求，否则People没有义务更新前瞻性陈述或更新实际结果可能与前瞻性陈述中预测的结果不同的原因。有关合并的其他信息以及在哪里可以找到
关于拟议的合并，人民将向证券交易委员会提交一份S-4表格的注册声明。*登记声明将包括People和FNCB的联合委托书，该声明也构成People的招股说明书，将发送给People的股东和FNCB的股东，寻求与拟议交易相关的某些批准。 本新闻稿中包含的信息不构成出售或征求购买任何证券的要约，也不构成征求任何投票或批准，也不得在任何司法管辖区的证券法规定的登记或资格之前，在任何司法管辖区内进行此类证券的出售，而根据该司法管辖区的证券法，此类要约、征求或出售将是非法的。我们敦促人民的投资者和股东以及FNCB及其各自的金融关联公司阅读表格S-4的登记声明，将包括在S-4表格注册说明书中的联合委托书/招股说明书，以及就拟议中的交易向SEC提交或将提交的任何其他相关文件，以及这些文件的任何修订或补充，因为它们将包含关于People、FNCB和拟议交易的重要信息。 投资者和股东将能够免费获得注册声明的副本，包括联合委托书/招股说明书以及其他提交给美国证券交易委员会的相关文件，其中包含关于People和FNCB的信息，免费访问美国证券交易委员会S网站www.sec.gov。People向SEC提交的文件的副本将在People网站的“投资者关系”部分免费提供，网址为www.psbt.com，标题为“SEC备案”。FNCB向证券交易委员会提交的文件副本将在FNCB网站www.fncb.com的“关于FNCB”部分免费提供。_
1见第18-20页非GAAP财务指标对账
[表格材料如下]
汇总数据
人民金融服务公司
五个季度趋势(未经审计)
(千，不包括每股和每股数据)
9月30日
6月30日
3月31日
12月31日
9月30日
2023
2023
2023
2022
2022
关键性能数据：
每股和每股金额：
净收入
$
0.95
$
1.31
$
1.05
$
1.27
$
1.38
核心净收入(%1)
$
1.05
$
1.31
$
1.04
$
1.49
$
1.38
宣布的现金股利
$
0.41
$
0.41
$
0.41
$
0.40
$
0.40
账面价值
$
46.07
$
46.53
$
45.96
$
44.06
$
42.14
有形账面价值(%1)
$
37.07
$
37.64
$
37.09
$
35.19
$
33.26
市值：
高
$
48.19
$
44.60
$
53.48
$
57.60
$
56.09
低
$
40.04
$
30.60
$
42.52
$
47.00
$
46.84
关闭
$
40.10
$
43.79
$
43.35
$
51.84
$
46.84
市值
$
282,338
$
312,241
$
309,985
$
371,072
$
335,503
已发行普通股
7,040,852
7,130,409
7,150,757
7,158,017
7,162,750
选定比率：
平均股东权益回报率
8.05
%
11.42
%
9.43
%
11.79
%
12.69
%
平均股东权益核心回报率(1)
8.91
%
11.54
%
9.35
%
13.81
%
12.69
%
平均有形股东权益回报率
9.95
%
14.12
%
11.71
%
14.87
%
15.94
%
平均有形股东权益核心回报(1)
11.01
%
14.28
%
11.61
%
17.41
%
15.94
%
平均资产回报率
0.72
%
1.04
%
0.86
%
1.04
%
1.14
%
核心平均资产回报率(%1)
0.79
%
1.05
%
0.85
%
1.22
%
1.14
%
股东权益与总资产之比
8.48
%
9.01
%
8.93
%
8.87
%
8.58
%
效率比(1)(2)
63.50
%
63.51
%
60.61
%
60.07
%
54.95
%
不良资产与贷款、净资产和止赎资产之比
0.13
%
0.07
%
0.07
%
0.15
%
0.16
%
不良资产占总资产
0.10
%
0.06
%
0.05
%
0.12
%
0.12
%
净冲销平均贷款，净额
0.01
%
0.00
%
0.00
%
0.03
%
0.00
%
贷款信贷损失准备净额
0.80
%
0.82
%
0.90
%
1.01
%
1.14
%
计息资产收益率(FTE)(3)
4.40
%
4.31
%
4.16
%
3.84
%
3.59
%
资金成本
2.61
%
2.29
%
1.84
%
1.20
%
0.72
%
净息差(FTE)(3)
1.79
%
2.02
%
2.32
%
2.64
%
2.87
%
净息差(FTE)(3)
2.44
%
2.61
%
2.82
%
2.97
%
3.08
%
(%1)
见第18-20页非公认会计准则财务计量的对账。(2)
非利息支出总额减去无形资产摊销和收购相关费用，除以相当于税项的净利息收入和非利息收入减去可供出售的投资证券的净收益(亏损)。(3)
税额调整是使用所示期间21%的现行联邦法定税率计算的。
人民金融服务公司
合并损益表(未经审计)
(单位为千，每股数据除外)
9月30日
9月30日
截至9个月
2023
2022
利息收入：
贷款利息和手续费：
应纳税
$
95,283
$
67,990
免税
4,205
3,717
投资证券的利息和股息：
应纳税
5973
6,176
免税
1210
1,546
分红
4
2
其他银行有息存款利息
190
61
出售联邦基金的利息
2,914
201
总利息收入
109,779
79,693
利息费用：
存款利息
39,805
6,381
短期借款利息
1,590
579
长期债务利息
569
67
次级债利息
1,330
1,330
利息支出总额
43,294
8,357
净利息收入
66,485
71,336
(贷方至)信贷损失准备金
(1,103)
1,700
扣除信贷损失准备后的净利息收入
67,588
69,636
非利息收入：
服务费、手续费、佣金及其他
5847
5,167
商户服务收入
542
833
信托活动的佣金和费用
1,691
1,697
理财收益
1,177
1,064
抵押银行业务收入
295
407
人寿保险现金退保价值增加
790
731
利率互换收入
512
757
股权投资证券净亏损
(17)
(37)
出售可供出售的投资证券的净收益
81
非利息收入合计
10,918
10,619
非利息支出：
工资和员工福利费用
26,346
24,365
占用净额和设备费用
12,678
12,061
收购相关费用
990
无形资产摊销
86
289
出售所拥有的其他房地产的净收益
(18)
(478)
其他费用
10,140
9,480
非利息支出总额
50,222
45,717
所得税前收入
28,284
34,538
所得税费用准备
4,534
5,587
净收入
$
23,750
$
28,951
其他综合损失：
可供出售的投资证券的未实现亏损
$
(4,690)
$
(72,791)
净收入中可供出售证券(收益)的重新分类调整
(81)
衍生公允价值变动
826
(740)
与其他综合(亏损)相关的所得税优惠
(851)
(15,442)
扣除所得税优惠后的其他综合损失
(3,094)
(58,089)
综合收益(亏损)
$
20,656
$
(29,138)
每股和每股金额：
净收入-基本
$
3.33
$
4.04
净收益-摊薄
3.31
4.01
宣布的现金股利
1.23
1.18
平均已发行普通股-基本
7,130,506
7,171,382
平均已发行普通股-稀释后
7,165,570
7,214,966
人民金融服务公司
合并损益表(未经审计)
(单位为千，每股数据除外)
9月30日
6月30日
3月31日
12月31日
9月30日
三个月已结束
2023
2023
2023
2022
2022
利息收入：
贷款利息和手续费：
应纳税
$
33,095
$
32,139
$
30,049
$
27,515
$
25,128
免税
1,411
1,405
1,389
1,367
1,338
投资证券的利息和股息：
应纳税
1,920
1,929
2,124
2,058
2,096
免税
375
378
457
520
521
分红
2
2
其他银行有息存款利息
91
85
14
40
41
出售联邦基金的利息
1,873
798
243
141
106
总利息收入
38,765
36,736
34,278
31,641
29,230
利息费用：
存款利息
16,481
13,714
9,610
6,251
3,316
短期借款利息
291
213
1,086
524
457
长期债务利息
273
269
27
9
16
次级债利息
443
444
443
444
443
利息支出总额
17,488
14,640
11,166
7,228
4,232
净利息收入
21,277
22,096
23,112
24,413
24,998
(贷方至)信贷损失准备金
(166)
(2,201)
1,264
(2,149)
450
扣除信贷损失准备后的净利息收入
21,443
24,297
21,848
26,562
24,548
非利息收入：
服务费、手续费、佣金及其他
1900
1,982
1,965
1,909
1,714
商户服务收入
170
254
118
131
157
信托活动的佣金和费用
606
528
557
532
591
理财收益
393
386
398
366
339
抵押银行业务收入
87
105
103
104
135
人寿保险现金退保价值增加
270
262
258
289
269
利率互换收入
266
23
223
(135)
130
投资权益证券净收益(亏损)
12
(29)
6
(18)
出售可供出售的投资证券的净收益(亏损)
81
(1,976)
非利息收入合计
3,692
3,552
3,674
1226
3,317
非利息支出：
工资和员工福利费用
8,784
8,482
9,080
9,188
8,474
占用净额和设备费用
4,298
4,277
4,103
5,045
4,025
收购相关费用
869
121
无形资产摊销
29
28
29
74
96
销售其他房地产的净收益
(18)
其他费用
3,092
3,706
3,342
2,653
3,340
非利息支出总额
17,054
16,614
16,554
16,960
15,935
所得税前收入
8,081
11,235
8968
10,828
11,930
所得税费用
1,335
1,810
1,389
1,689
1,962
净收入
$
6,746
$
9,425
$
7,579
$
9,139
$
9968
其他综合(亏损)收益：
可供出售的投资证券的未实现(亏损)收益
$
(10,378)
$
(5,148)
$
10,836
$
6,356
$
(21,510)
对净收入中可供出售证券的损失(收益)进行重新分类调整
(81)
1,976
福利计划负债变动
370
衍生公允价值变动
747
2,049
(1,970)
12
(46)
与其他综合(亏损)收入相关的所得税(福利)费用
(2,074)
(668)
1,891
1,447
(4,527)
扣除所得税(收益)费用后的其他综合(亏损)收入
(7,557)
(2,431)
6894
7,267
(17,029)
综合(亏损)收益
$
(811)
$
6994
$
14,473
$
16,406
$
(7,061)
每股和每股金额：
净收入-基本
$
0.95
$
1.32
$
1.06
$
1.28
$
1.39
净收益-摊薄
0.95
1.31
1.05
1.27
1.38
宣布的现金股利
0.41
0.41
0.41
0.40
0.40
平均已发行普通股-基本
7,088,745
7,145,975
7,157,553
7,158,329
7,169,809
平均已发行普通股-稀释后
7,120,685
7,177,915
7,198,970
7,201,785
7,213,147
人民金融服务公司
净息差(未经审计)
(千，全额应税当量基础)
截至三个月
2023年9月30日
2022年9月30日
平均值
利息收入/
良率/
平均值
利息收入/
良率/
收支平衡
费用
费率：
收支平衡
费用
费率：
资产：
收益资产：
贷款：
应纳税
$
2,627,700
$
33,095
5.00
%
$
2,377,803
$
25,128
4.19
%
免税
226,628
1,786
3.13
225,637
1,694
2.98
贷款总额
2,854,328
34,881
4.85
2,603,440
26,822
4.09
投资：
应纳税
454,727
1,920
1.68
544,782
2,096
1.53
免税
87,731
475
2.15
111,578
659
2.34
总投资
542,458
2395
1.75
656,360
2,755
1.67
有息存款
6893
91
5.24
9,180
41
1.77
出售联邦基金
134,583
1,873
5.52
13,665
106
3.08
总收益资产
3,538,262
39,240
4.40
%
3,282,645
29,724
3.59
%
减去：信贷损失准备
23,691
29,863
其他资产
215,472
210,724
总资产
$
3,730,043
$
39,240
$
3,463,506
$
29,724
负债和股东权益：
有息负债：
货币市场账户
$
六十九万七千三百八十七
$
五千九百四十五
三点三八
%
$
六十三万零一百六十五
$
一千二百二十八
0.77
%
含现金的活期账户和NOW账户
八十万九百七十八
四千三百三十五
2.15
七十七万零五百八十二
一千一百八十四
0.61
储蓄账户
四十六万二千四百六十八
272
零点二三
五十二万七千二百四十四
123
零点零九
定期存款少于100美元
四十一万二千七百零五
四千二百三十四
四点零七分
十三万二千五百九十九
358
一点零七
定期存款100美元或以上
二十万八千一百五十三
一千六百九十五
3.23
十六万八千二百三十九
423
一点
计息存款共计
2581691
一万六千四百八十一
2.53
二百二十二万八千八百二十九
三千三百一十六
0.59
短期借款
二万一千七百五十九
291
5.31
七万八千九百二十二
457
二点半
长期债务
两万五千
273
4.33
一千三百六十九
16
四点六四
次级债
三万三千
443
5.33
三万三千
443
5.33
借贷总额
七万九千七百五十九
一千零七
5.01
十一万三千二百九十一
916
3.21
带息债务总额
二百六十六万一千四百五十
一万七千四百八十八
2.61
二百三十四万二千一百二十
四千二百三十二
0.72
无息存款
六十八万八千三百零一
七十七万零八百三十三
其他负债
四万七千七百八十八
三万八千八百四十
股东权益
三十三万二千五百零四
三十一万一千七百一十三
负债及股东权益合计
$
三百七十三万零四十三
$
三百四十六万三千五百零六
净利息收入/息差
$
二万一千七百五十二
一点七九
%
$
二万五千四百九十二
2.87
%
净息差
2.44
%
三点零八分
%
税等值调整：
贷款
$
375
$
356
投资
100
138
调整数共计
$
475
$
494
资产及负债之平均结余、相应利息收入及开支以及由此产生之平均收益率或已付利率概述如下。收益性资产的摊销包括非应计贷款。投资平均数包括按摊余成本计算的可供出售证券。投资证券及贷款的收入按现行联邦法定税率21%调整至税务等值基准。
人民金融服务公司
净息差（未经审计）
（单位：千，完全应纳税等值）
止九个月
2023年9月30日
2022年9月30日
平均
利息收入/
产量/
平均
利息收入/
产量/
平衡
费用
率
平衡
费用
率
资产：
盈利资产：
贷款：
应课税
$
二百五十九万六千八百四十八
$
九万五千二百八十三
四点九一
%
$
二百二十六万九百九十三
$
六万七千九百九十
4.02
%
免税
二十二万五千一百七十八
五千三百二十三
3.16
二十一万三千八百零三
四千七百零五
2.94
贷款总额
二百八十二万二千零六
十万零六百零六
四点七七
二百四十七万四千七百九十六
七万二千六百九十五
三点九三
投资：
应课税
四十七万四千四百二十五
五千九百七十七
一点六八
五十四万零五百一十二
六千一百七十八
一点五三
免税
九万二千一百一十一
一千五百三十二
2.22
十一万一千零四十一
一千九百五十七
2.36
总投资
五十六万六千五百三十六
七千五百零九
一点七七
六十五万一千五百五十三
八千一百三十五
一点六七
计息存款
五千零四
190
五点零八分
九千八百四十六
61
0.83
出售的联邦基金
七万二千零九十八
二千九百一十四
五点四十
六万六千零五十七
201
0.41
盈利资产总额
三百四十六万五千六百六十四
十一万一千二百一十九
4.29
%
三百二十万二千二百五十二
八万一千零九十二
3.39
%
减：信贷损失备抵
二万四千七百一十一
二万九千一百四十四
其他资产
二十一万一千五百三十七
二十一万六千九百六十
总资产
$
三百六十五万二千四百九十
$
十一万一千二百一十九
$
三百三十九万零六十八
$
八万一千零九十二
负债及股东权益：
有息负债：
货币市场账户
$
六十九万四千四百七十八
$
一万五千四百五十九
2.98
%
$
604，918
$
二千零六十一
0.46
%
计息活期账户和NOW账户
七十六万八千二百七十七
一万零六百六十一
一点八六
七十九万八百五十二
二千二百四十八
零点三八
储蓄账户
四十八万五千九百八十五
727
0.20
五十一万七千三百八十一
316
零点零八
定期存款少于100美元
三十二万七千八百一十
八千九百八十
3.66
十二万八千六百三十九
965
一点
定期存款100美元或以上
十九万五千四百五十
三千九百七十八
2.72
十六万九百四十九
791
0.66
计息存款共计
二百四十七万二千
三万九千八百零五
2.15
二百二十万二千七百三十九
六千三百八十一
0.39
短期借款
四万三千一百二十五
一千五百九十
四点九三
四万零四百零一
579
一点九二
长期债务
一万七千五百七十六
569
4.33
一千九百一十一
67
4.69
次级债
三万三千
一千三百三十
5.39
三万三千
一千三百三十
5.39
借贷总额
九万三千七百零一
三千四百八十九
四点九八
七万五千三百一十二
一千九百七十六
三点五一
带息债务总额
2565701
四万三千二百九十四
2.26
二百二十七万八千零五十一
八千三百五十七
0.49
无息存款
七十一万四千七百七十九
七十五万一千五百四十九
其他负债
四万二千一百零一
三万五千九百四十七
股东权益
三十二万九千九百零九
三十二万四千五百二十一
负债及股东权益合计
$
三百六十五万二千四百九十
$
三百三十九万零六十八
净利息收入/息差
$
六万七千九百二十五
2.03
%
$
七万二千七百三十五
2.90
%
净息差
2.62
%
3.04
%
税等值调整：
贷款
$
一千一百一十八
$
988
投资
322
411
调整数共计
$
一千四百四十
$
一千三百九十九
资产及负债之平均结余、相应利息收入及开支以及由此产生之平均收益率或已付利率概述如下。收益性资产的摊销包括非应计贷款。投资平均数包括按摊余成本计算的可供出售证券。投资证券及贷款的收入按现行联邦法定税率21%调整至税务等值基准。
人民金融服务公司
净利息收入及净息差详情（未经审核）
（单位：千，完全应纳税等值）
9月30日
六月30
3月31
Dec 31
9月30日
止三个月
2023
2023
2023
2022
2022
净利息收入：
利息收入：
贷款，净额：
应纳税
$
33,095
$
32,139
$
30,049
$
27,515
$
25,128
免税
1,786
1,780
1,757
1,730
1,694
贷款总额，净额
34,881
33,919
31,806
29,245
26,822
投资：
应纳税
1,920
1,931
2,126
2,058
2,096
免税
475
481
576
658
659
总投资
2395
2,412
2,702
2,716
2,755
其他银行计息余额的利息
91
85
14
40
41
出售联邦基金
1,873
798
243
141
106
总利息收入
39,240
37,214
34,765
32,142
29,724
利息费用：
存款
16,481
13,714
9,610
6,251
3,316
短期借款
291
213
1,086
524
457
长期债务
273
269
27
9
16
次级债
443
444
443
444
443
利息支出总额
17,488
14,640
11,166
7,228
4,232
净利息收入
$
21,752
$
22,574
$
23,599
$
24,914
$
25,492
贷款，净额：
应纳税
5.00
%
4.93
%
4.79
%
4.47
%
4.19
%
免税
3.13
%
3.17
%
3.18
%
3.08
%
2.98
%
贷款总额，净额
4.85
%
4.79
%
4.66
%
4.35
%
4.09
%
投资：
应纳税
1.68
%
1.65
%
1.73
%
1.54
%
1.53
%
免税
2.15
%
2.18
%
2.33
%
2.35
%
2.34
%
总投资
1.75
%
1.73
%
1.83
%
1.68
%
1.67
%
与银行的计息余额
5.24
%
5.04
%
4.66
%
3.41
%
1.77
%
出售联邦基金
5.52
%
5.24
%
5.09
%
3.86
%
3.08
%
生息资产总额
4.40
%
4.31
%
4.16
%
3.84
%
3.59
%
利息费用：
存款
2.53
%
2.21
%
1.67
%
1.08
%
0.59
%
短期借款
5.31
%
5.07
%
4.81
%
4.20
%
2.30
%
长期债务
4.33
%
4.32
%
4.41
%
4.87
%
4.64
%
次级债
5.33
%
5.40
%
5.44
%
5.33
%
5.33
%
有息负债总额
2.61
%
2.29
%
1.84
%
1.20
%
0.72
%
净息差
1.79
%
2.02
%
2.32
%
2.64
%
2.87
%
净息差
2.44
%
2.61
%
2.82
%
2.97
%
3.08
%
人民金融服务公司
合并资产负债表(未经审计)
(以千为单位)
9月30日
6月30日
3月31日
12月31日
9月30日
期末
2023
2023
2023
2022
2022
资产：
银行现金和到期
$
39,285
$
37,774
$
31,354
$
37,675
$
35,000
其他银行的计息余额
9,550
5,814
7,129
193
8,410
出售联邦基金
205,700
93,100
102,100
69,600
投资证券：
可供销售
382,227
395,826
418,125
477,703
477,590
按公允价值入账的股权投资
92
92
81
110
103
持有至到期
86,246
88,211
89,705
91,179
92,771
总投资
468,565
484,129
507,911
568,992
570,464
待售贷款
653
贷款
2,870,969
2,843,238
2,818,043
2,730,116
2,623,706
减去：信贷损失准备
23,010
23,218
25,444
27,472
29,822
净贷款
2,847,959
2,820,020
2,792,599
2,702,644
2,593,884
商誉
63,370
63,370
63,370
63,370
63,370
房舍和设备，净额
61,936
57,712
56,561
55,667
54,394
银行拥有的人寿保险
49,123
48,857
48,598
48,344
48,235
递延税金资产
17,956
16,258
16,015
18,739
20,796
应收应计利息
12,769
11,406
11,678
11,715
10,082
其他无形资产净额
19
48
77
105
179
其他资产
49,567
43,287
41,079
46,071
41,739
总资产
$
3,825,799
$
3,681,775
$
3,678,471
$
3,553,515
$
3,516,806
负债：
存款：
不计息
$
691,071
$
713,375
$
746,089
$
772,765
$
769,935
计息
2,674,012
2,516,106
2,489,878
2,273,833
2,354,205
总存款
3,365,083
3,229,481
3,235,967
3,046,598
3,124,140
短期借款
27,020
19530
17,280
114,930
14,700
长期债务
25,000
25,000
25,000
555
1104
次级债
33,000
33,000
33,000
33,000
33,000
应计应付利息
4,777
4,701
2,304
903
1,129
其他负债
46,529
38,276
36,286
42,179
40,923
总负债
3,501,409
3,349,988
3,349,837
3,238,165
3,214,996
股东权益：
普通股
14,093
14,272
14,323
14,321
14,330
资本盈余
121,870
125,371
126,231
126,850
126,845
留存收益
247,857
244,017
237,522
230,515
224,238
累计其他综合损失
(59,430)
(51,873)
(49,442)
(56,336)
(63,603)
股东权益总额
324,390
331,787
328,634
315,350
301,810
总负债和股东权益
$
3,825,799
$
3,681,775
$
3,678,471
$
3,553,515
$
3,516,806
人民金融服务公司
贷款和资产质量数据(未经审计)
(以千为单位)
在期末
2023年9月30日
2023年6月30日
2023年3月31日
2022年12月31日
2022年9月30日
商业
应纳税
$
351,545
$
384,091
$
375,033
$
377,215
$
371,164
免税
229,635
225,796
224,343
222,043
224,764
合计
581,180
609,887
599,376
599,258
595,928
房地产
商业地产
1,846,350
1,794,355
1,782,911
1,709,827
1,620,116
住宅
357,647
348,911
342,459
330,728
326,223
合计
2,203,997
2,143,266
2,125,370
2,040,555
1,946,339
消费者
间接自动
78,953
83,348
86,587
76,491
70,006
消费者其他
6839
6,737
6,710
13,812
11,433
合计
85,792
90,085
93,297
90,303
81,439
合计
$
2,870,969
$
2,843,238
$
2,818,043
$
2,730,116
$
2,623,706
9月30日
6月30日
3月31日
12月31日
9月30日
季度末
2023
2023
2023
2022
2022
不良资产：
非应计项目/重组贷款
$
3,060
$
1900
$
1,798
$
3,386
$
3,938
累计逾期90天或以上的贷款
700
181
59
748
280
止赎资产
不良资产总额
$
3,760
$
2,081
$
1,857
$
4,134
$
4,218
9月30日
6月30日
3月31日
12月31日
9月30日
截至三个月
2023
2023
2023
2022
2022
信用损失准备：
期初余额
$
23,218
$
25,444
$
27,472
$
29,822
$
29,374
ASU 2016-13年度过渡调整
(3,283)
调整后的期初余额
23,218
25,444
24,189
29,822
29,374
注销
65
77
75
233
101
恢复
23
52
66
32
99
(贷方至)信贷损失准备金
(166)
(2,201)
1,264
(2,149)
450
期末余额
$
23,010
$
23,218
$
25,444
$
27,472
$
29,822
人民金融服务公司
存款和流动性明细(未经审计)
(以千为单位)
在期末
2023年9月30日
2023年6月30日
2023年3月31日
2022年12月31日
2022年9月30日
计息存款：
货币市场账户
$
767,868
$
670,669
$
775,511
$
685,323
$
706,947
计息需求和现在账户
825,066
760,690
698,888
772,712
813,743
储蓄账户
447,684
470,340
500,709
523,931
530,124
定期存款低于250美元
512,646
504,672
400,327
199,136
224,517
定期存款250美元或以上
120,748
109,735
114,443
92,731
78,874
有息存款总额
2,674,012
2,516,106
2,489,878
2,273,833
2,354,205
无息存款
691,071
713,375
746,089
772,765
769,935
总存款
$
3,365,083
$
3,229,481
$
3,235,967
$
3,046,598
$
3,124,140
2023年9月30日
在期末
金额
占总数的百分比
帐户数
平均余额
存款明细：
零售
$
1,383,211
41.0
%
70,835
$
20
商业
1,102,473
32.8
13,288
83
市政
607,785
18.1
1,811
336
中间人
271,614
8.1
28
9,701
总存款
$
3,365,083
100.0
85,962
$
39
未投保
955,942
28.4
%
已投保
2,409,141
71.6
2022年12月31日
在期末
金额
占总数的百分比
帐户数
平均余额
存款明细：
零售
$
1,501,641
49.3
%
71,039
$
21
商业
967,244
31.7
11,891
81
市政
554,099
18.2
1,623
341
中间人
23,614
0.8
30
787
总存款
$
3,046,598
100.00
84,583
$
36
未投保
1,125,252
36.9
%
已投保
1,921,346
63.1
总可用时间
2023年9月30日
总可用时间
出色
未来流动性
FHLB进展
$
1,234,264
$
405,951
$
828,313
美联储-贴现窗口
266,519
266,519
代理银行授信额度
18,000
18,000
美联储-银行定期融资计划
4,000
4,000
其他流动资金来源：
经纪存款
382,580
271,614
110,966
未担保证券
371,444
371,444
总流动资金来源
$
2,276,807
$
677,565
$
1,599,242
人民金融服务公司
合并资产负债表(未经审计)
(以千为单位)
9月30日
6月30日
3月31日
12月31日
9月30日
季度平均收支平衡
2023
2023
2023
2022
2022
资产：
贷款，净额：
应纳税
$
2,627,700
$
2,615,881
$
2,546,068
$
2,441,358
$
2,377,803
免税
226,628
224,960
223,917
223,293
225,637
贷款总额，净额
2,854,328
2,840,841
2,769,985
2,664,651
2,603,440
投资：
应纳税
454,727
469,712
499,327
528,826
544,782
免税
87,731
88,371
100,368
111,206
111,578
总投资
542,458
558,083
599,695
640,032
656,360
与银行的计息余额
6893
6839
1,218
4,649
9,180
出售联邦基金
134,583
61,093
19353
14,477
13,665
生息资产总额
3,538,262
3,466,856
3,390,251
3,323,809
3,282,645
其他资产
191,781
184,020
184,594
169,153
180,861
总资产
$
3,730,043
$
3,650,876
$
3,574,845
$
3,492,962
$
3,463,506
负债和股东权益：
存款：
计息
$
2,581,691
$
2,493,680
$
2,337,951
$
2,301,974
$
2,228,829
不计息
688,301
711,729
744,931
758,889
770,833
总存款
3,269,992
3,205,409
3,082,882
3,060,863
2,999,662
短期借款
21,759
16,854
91,530
49,444
78,922
长期债务
25,000
25,000
2,482
814
1,369
次级债
33,000
33,000
33,000
33,000
33,000
其他负债
47,788
39,494
38,917
41,436
38,840
总负债
3,397,539
3,319,757
3,248,811
3,185,557
3,151,793
股东权益
332,504
331,119
326,034
307,405
311,713
总负债和股东权益
$
3,730,043
$
3,650,876
$
3,574,845
$
3,492,962
$
3,463,506
人民金融服务公司
非GAAP财务计量对账(未经审计)
(千，不包括每股和每股数据)
9月30日
6月30日
3月31日
12月31日
9月30日
三个月已结束
2023
2023
2023
2022
2022
每股核心净收入：
净收入GAAP
$
6,746
$
9,425
$
7,579
$
9,139
$
9968
调整：
减去：出售可供出售证券的收益(亏损)
81
(1,976)
新增：可供出售证券税额调整损益
17
(415)
新增：收购相关费用
869
121
减去：收购相关费用税调整
144
19
核心净收入
$
7,471
$
9,527
$
7,515
$
10,700
$
9968
平均已发行普通股-稀释后
7,120,685
7,177,915
7,198,970
7,201,785
7,213,147
每股核心净收入
$
1.05
$
1.33
$
1.04
$
1.49
$
1.38
有形账面价值：
股东权益总额
$
324,390
$
331,787
$
328,634
$
315,350
$
301,810
少：商誉
63,370
63,370
63,370
63,370
63,370
减去：其他无形资产净额
19
48
77
105
179
有形股东权益合计
$
261,001
$
268,369
$
265,187
$
251,875
$
238,261
已发行普通股
7,040,851
7,130,409
7,150,757
7,158,017
7,162,750
每股有形账面价值
$
37.07
$
37.64
$
37.09
$
35.19
$
33.26
平均股东权益核心回报率：
净收入GAAP
$
6,746
$
9,425
$
7,579
$
9,139
$
9968
调整：
减去：出售可供出售证券的收益(亏损)
-
81
(1,976)
新增：可供出售证券税额调整损益
-
17
(415)
新增：收购相关费用
869
121
减去：收购相关费用税调整
144
19
核心净收入
$
7,471
$
9,527
$
7,515
$
10,700
$
9968
平均股东权益
$
332,504
$
331,119
$
326,034
$
307,405
$
311,713
平均股东权益核心回报率
8.91
%
11.54
%
9.35
%
13.81
%
12.69
%
平均有形股本回报率：
净收入GAAP
$
6,746
$
9,425
$
7,579
$
9,139
$
9968
平均股东权益
$
332,504
$
331,119
$
326,034
$
307,405
$
311,713
较少：平均无形资产
63,404
63,433
63,461
63,512
63,549
平均有形股东权益
$
269,101
$
267,686
$
262,573
$
243,893
$
248,164
平均有形股东权益回报率
9.95
%
14.12
%
11.71
%
14.87
%
15.94
%
平均有形股东权益核心回报：
净收入GAAP
$
6,746
$
9,425
$
7,579
$
9,139
$
9968
调整：
减去：出售可供出售证券的收益(亏损)
81
(1,976)
新增：可供出售证券税额调整损益
17
(415)
新增：收购相关费用
869
121
减去：收购相关费用税调整
144
19
核心净收入
$
7,471
$
9,527
$
7,515
$
10,700
$
9968
平均股东权益
$
332,504
$
331,119
$
326,034
$
307,405
$
311,713
较少：平均无形资产
63,404
63,433
63,461
63,512
63,549
平均有形股东权益
$
269,101
$
267,686
$
262,573
$
243,893
$
248,164
平均有形股东权益核心回报
11.01
%
14.28
%
11.61
%
17.41
%
15.94
%
核心平均资产回报率：
净收入GAAP
$
6,746
$
9,425
$
7,579
$
9,139
$
9968
调整：
减去：出售可供出售证券的收益(亏损)
81
(1,976)
新增：可供出售证券税额调整损益
17
(415)
新增：收购相关费用
869
121
减去：收购相关费用税调整
144
19
核心净收入
$
7,471
$
9,527
$
7,515
$
10,700
$
9968
平均资产
$
3,730,043
$
3,650,876
$
3,574,845
$
3,492,962
$
3,463,506
核心平均资产回报率
0.79
%
1.05
%
0.85
%
1.22
%
1.14
%
人民金融服务公司
非GAAP财务计量对账(未经审计)
(千，不包括每股和每股数据)
9月30日
9月30日
截至9个月
2023
2022
每股核心净收入：
净收入GAAP
$
23,750
$
28,951
调整：
减去：出售可供出售证券的收益
81
新增：可供出售证券的销售收益调整
17
新增：收购相关费用
990
减去：收购相关费用税调整
163
核心净收入
$
24,513
$
28,951
平均已发行普通股-稀释后
7,165,570
7,214,966
每股核心净收入
$
3.42
$
4.01
平均股东权益核心回报率：
净收入GAAP
$
23,750
$
28,951
调整：
减去：出售可供出售证券的收益
81
新增：可供出售证券的销售收益调整
17
新增：收购相关费用
990
减去：收购相关费用税调整
163
核心净收入
$
24,513
$
28,951
平均股东权益
329,909
324,521
平均股东权益核心回报率
9.93
%
11.93
%
平均有形股本回报率：
净收入GAAP
$
23,750
$
28,951
平均股东权益
329,909
324,521
较少：平均无形资产
63,432
63,694
平均有形股东权益
$
266,477
$
260,827
平均有形股东权益回报率
11.92
%
14.84
%
平均有形股东权益核心回报：
净收入GAAP
$
23,750
$
28,951
调整：
减去：出售可供出售证券的收益
81
新增：可供出售证券的销售收益调整
17
新增：收购相关费用
990
减去：收购相关费用税调整
163
核心净收入
$
24,513
$
28,951
平均股东权益
329,909
324,521
较少：平均无形资产
63,432
63,694
平均有形股东权益
$
266,477
$
260,827
平均有形股东权益核心回报
12.30
%
14.84
%
核心平均资产回报率：
净收入GAAP
$
23,750
$
28,951
调整：
减去：出售可供出售证券的收益
81
新增：可供出售证券的销售收益调整
17
新增：收购相关费用
990
减去：收购相关费用税调整
163
核心净收入
$
24,513
$
28,951
平均资产
3,652,490
3,390,068
核心平均资产回报率
0.90
%
1.14
%
人民金融服务公司
非GAAP财务计量对账(未经审计)
(千，不包括每股和每股数据)
下表对截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的非GAAP财务指标FTE和净利息收入进行了核对：
截至9月30日的三个月
2023
2022
利息收入(GAAP)
$
38,765
$
29,230
调整至FTE
475
494
利息收入调整为全时当量(非公认会计准则)
39,240
29,724
利息支出
17,488
4,232
调整为全时当量(非公认会计准则)的净利息收入
$
21,752
$
25,492
截至9月30日的9个月
2023
2022
利息收入(GAAP)
$
109,779
$
79,693
调整至FTE
1,440
1,399
利息收入调整为全时当量(非公认会计准则)
111,219
81,092
利息支出
43,294
8,357
调整为全时当量(非公认会计准则)的净利息收入
$
67,925
$
72,735
效率比率为非利息支出减去无形资产摊销和收购相关成本，占FTE净利息收入加非利息收入的百分比。下表对截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的非GAAP效率财务指标与GAAP的比率进行了核对：截至9月30日的三个月
2023
2022
效率比(非公认会计原则)：
非利息支出(GAAP)
$
17,054
$
15,935
减去：无形资产摊销费用
29
96
减少：收购相关费用
869
非利息支出(非公认会计准则)
16,156
15,839
净利息收入(GAAP)
21,277
24,998
加：应税等值调整
475
494
非利息收入(GAAP)
3,692
3,317
减去：股权证券净收益(亏损)
(18)
净利息收入(FTE)加非利息收入(非GAAP)
$
25,444
$
28,827
效率比率(非GAAP)
63.50
%
54.95
%
截至9月30日的9个月
2023
2022
效率比(非公认会计原则)：
非利息支出(GAAP)
$
50,222
$
45,717
减去：无形资产摊销费用
86
289
减少：收购相关费用
990
非利息支出(非公认会计准则)
49,146
45,428
净利息收入(GAAP)
66,485
71,336
加：应税等值调整
1,440
1,399
非利息收入(GAAP)
10,918
10,619
减去：股权证券净亏损
(17)
(37)
减去：出售可供出售证券的收益
81
净利息收入(FTE)加非利息收入(非GAAP)
$
78,779
$
83,391
效率比率(非GAAP)
62.38
%
54.48
%
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来源人民金融服务公司
