欧特克公司公布2024财年第二季度业绩

-第二季度营收增长9%，按不变汇率计算增长12%，至13亿美元。-目前剩余的履约义务为35亿美元，同比增长12%。

旧金山，2023年8月23日/美通社/--欧特克公司(纳斯达克股票代码：ADSK)今天公布了2024财年第二季度的财务业绩。

除非另有说明，否则所有增长率均与2023财年第二季度进行比较。各表提供了公认会计原则与非公认会计原则结果的对账。有关定义，请查看本文档后面的术语表。

2024财年第二季度财务亮点

欧特克总裁兼首席执行官安德鲁·阿纳格诺斯特表示：“由欧特克提供支持的增强设计将使我们的客户能够更快、更远地为所有人设计和创造一个更美好的世界。”“多年来，我们一直在为打造企业级人工智能奠定基础。我们正在用专注、目标和乐观的态度建设未来。”

欧特克首席财务官黛比·克利福德(Debbie Clifford)表示：“我们在第二季度的持续势头，以及一些预计将在今年晚些时候续签的企业商业协议的提前扩张，降低了我们更谨慎预测情景的可能性。”“有鉴于此，我们将提高指导区间的下限。”

其他财务明细

2024财年第二季度业务亮点

按地理区域划分的净收入

截至2023年7月31日的三个月

截至2022年7月31日的三个月

与上一财年相比的变化

与上一财年相比，币种变动不变

(单位：百万，百分比除外)

$

%

%

净收入：

美洲

美国

美元人民币、人民币485元

美元人民币、人民币424元

美元和61美元

14%

*

其他美洲

104

91

13

14%

*

美洲总数

589

515

74

14%

15%

EMEA

506

473

33

7%

11%

亚太地区

250

249

%1

-0.5%

6%

净收入合计

美元，人民币1,345元

美元人民币1,237美元

$1,108

9%

12%

_

*此级别未提供恒定货币数据。

按产品系列划分的净收入

我们的产品主要集中在四个主要产品系列：建筑、工程和建筑业(AEC)、AUTOCAD和AUTOCAD LT、制造业(MFG)以及媒体和娱乐(M&E)。

截至2023年7月31日的三个月

截至2022年7月31日的三个月

与上一财年相比的变化

(单位：百万，百分比除外)

$

%

AEC

美元人民币、人民币627

美元人民币，人民币564元

美元，63美元

11%

AUTOCAD和AUTOCAD LT

364

344

20

6%

制造

256

242

14

6%

M&E

74

71

3

4%

其他

24

16

8

50%

净收入合计

美元人民币1,345元

美元人民币，1,237美元

美元和108美元

9%

业务展望

以下是基于当前预期和假设的前瞻性陈述，涉及风险和不确定因素，其中一些内容在下面的《避风港声明》中阐述。欧特克对2024财年第三季度和全年的业务展望考虑了当前的经济环境和汇率环境。下面或本新闻稿后的表格中提供了2024财年GAAP和非GAAP估计之间的对账。

2024财年第三季度

2014财年第三季度指导指标

2014财年第三季度(截至2023年10月31日)

收入(单位：百万)

1,380-1,395美元

每股公认会计原则

1.02-1.08美元

每股收益非GAAP(%1)

1.97-2.03美元

_

(1)非GAAP稀释后每股收益不包括与基于股票的薪酬支出有关的0.85美元，不包括用于购买的无形资产和开发技术的摊销的0.10美元，以及与收购相关的成本0.01美元，部分被仅与GAAP有关的税费(0.01美元)抵消。

2024财年全年

2014财年指导指标

2014财年(截至2024年1月31日)

比林斯(单位：百万)(1)

$5,075-$5,175下跌12%-11%

收入(单位：百万)(2)

$5,405-$5,455上涨8%-9%

GAAP营业利润率

近似。与去年同期持平

非GAAP营业利润率(3)

近似。与去年同期持平

每股公认会计原则

3.75-3.94美元

每股收益非GAAP(4)

7.30-7.49美元

自由现金流(单位：百万)(5)

1,170-1,250美元

_

(1)剔除外币汇率和对冲收益/损失的影响，账单指引将下降约1%。11%-9%。

(2)剔除外币汇率和对冲收益/损失的影响，收入指引将上升约11%-12%+(受舍入影响)。

(3)非GAAP营业利润率不包括约13%与基于股票的薪酬支出有关、约2%用于购入无形资产和开发技术的摊销、不到1%与收购相关成本有关、不到1%与租赁相关资产减值有关。

(4)非GAAP每股摊薄收益不包括与基于股票的薪酬支出有关的3.34美元，不包括购买的无形资产和开发技术的摊销0.39美元，与战略投资和处置损失有关的0.07美元，净额，与收购相关的成本0.04美元，以及与租赁相关的资产减值0.03美元，部分被与GAAP有关的税费(0.32美元)抵消。

(5)自由现金流是经营活动产生的现金流量减去大约3000万美元的资本支出。

2024财年第三季度和全年展望分别假设GAAP和非GAAP结果的预计年有效税率为25%和18%。由于不同司法管辖区税率的显著差异，地域盈利能力的变化继续影响年度有效税率。因此，对年度有效税率的假设是定期评估的，并可能根据预测的收入地域组合而变化。

收益电话会议和网络直播

Autodesk将于今天下午5点主持第二季度电话会议。Et.现场直播可在Autodesk.com/Investors上收看。会议结束后，还将提供开场白的文字记录。

广播的重播将在晚上7点播出。美国东部时间：Autodesk.com/Investors。此次重播将在欧特克的网站上保留至少12个月。

投资者演示文稿详情

投资者演示文稿、Excel财务报表和其他提供更多信息的补充材料可在Autodesk.com/Investors上找到。

关键绩效指标

为了帮助更好地了解我们的财务业绩，我们使用了几个关键业绩指标，包括账单、经常性收入和净收入留存率。这些指标是关键的绩效指标，应独立于收入和递延收入进行查看。这些指标不打算与这些项目组合在一起。我们使用这些指标来监控我们经常性业务的实力。我们相信这些指标对投资者很有用，因为它们可以帮助监控我们业务的长期健康状况。我们对这些指标的确定和表述可能与其他公司不同。这些指标的列报是对我们根据公认会计原则编制的财务指标的补充，而不是作为替代或孤立地考虑。

术语表

账单：总收入加上从期初到期末递延收入的净变化。

云服务产品：代表通过Web浏览器技术或在混合软件和云配置中部署的单个基于期限的产品。与其他产品捆绑在一起的云服务产品不会作为单独的云服务产品捕获。

恒定货币(CC)增长率：我们试图通过消除外币汇率变化引起的波动以及消除在本期间和比较期间内记录的对冲收益或损失来反映基本业务运营的变化。我们通过(I)将适用的前期汇率应用于本期业绩和(Ii)剔除本期和比较期间报告的外币对冲合约的任何收益或损失，来计算不变货币增长率。

设计业务：代表维护、产品订阅和所有eBA的组合。主要产品包括但不限于AutoCAD、AutoCAD LT、行业集合、Revit、Inventor、Maya和3ds Max。某些产品，例如我们的计算机辅助制造解决方案，兼具设计和制造功能，并被归类为设计。

企业业务协议(EBAS)：表示在定义的合同期限内为企业客户提供对广泛的Autodesk产品池的基于令牌的访问权限的计划。

Flex：这是一种即付即用的消费选项，可以预购代币，以使用Flex提供的任何产品，按日收费。

自由现金流：经营活动产生的现金流量减去资本支出。

行业集合：Autodesk行业集合是针对特定用户目标的产品和服务的组合，并支持实现该目标的一组工作流。我们的行业集合包括：Autodesk建筑、工程和建筑集合、Autodesk产品设计和制造集合以及Autodesk媒体和娱乐集合。

维护计划：我们的维护计划为我们的客户提供了经济高效且可预测的预算选项，以便在合同期限内发布时获得新版本和增强功能的工作效率优势。根据我们的维护计划，客户有资格在可用时获得未指明的升级和技术支持。我们在协议期限内确认维护收入，一般为一年。

做生意：它代表某些基于云的产品订阅。主要产品包括但不限于ASSEMBLE、Autodesk Build、BuildingConnected、Fusion 360和ShotGrid。某些产品，如Fusion 360，同时包含Design和Make功能，并被归类为Make。‘

净收入留存率(NR3)：衡量一年前存在的客户群体(基本客户)经常性收入的同比变化。净收入留存率的计算方法是将与基本客户相关的当前季度经常性收入除以一年前相应季度的经常性收入总额。经常性收入是以美元报告的收入为基础的，外币汇率变化和对冲收益或损失引起的波动尚未消除。与被收购公司相关的经常性收入在收购一年后被计入现有客户，直到该等数据符合计算方法为止。这可能会导致比较中的可变性。‘

其他收入：包括咨询、培训和其他产品和服务的收入，并确认为产品交付和服务执行。

产品订阅：为客户提供灵活、经济高效的方式来访问和管理3D设计、工程和娱乐软件工具。我们的产品订阅目前代表桌面和云功能的混合，这为设计师及其利益相关者提供了独立于设备的协作式设计工作流。

经常性收入：包括该期间来自我们的传统维护计划、我们的订阅计划产品的收入以及某些其他收入。它不包括与第三方产品相关的订阅收入。通过收购业务获得的经常性收入在我们的系统中捕获总订阅量时会被捕获，这可能会导致此计算的比较中出现差异。

剩余业绩债务(RPO)：短期、长期和未开账单递延收入总额的总和。目前剩余的绩效债务是我们预计在未来12个月确认的收入金额。

支出：收入成本和运营费用之和。

订阅计划：包括我们基于期限的产品订阅、云服务产品和eBA。订阅是桌面软件和云功能的组合，可为设计师及其利益相关者提供独立于设备的协作式设计工作流。通过订阅，客户可以随时随地使用我们的软件，并获得对以前版本的最新更新。

订阅收入：包括我们支持云的基于期限的产品订阅、云服务产品和灵活的eBA。

未开单递延收入：未开单递延收入是指根据订阅、服务和维护的早期续订和多年计费计划，根据合同规定或承诺的订单，但尚未确认相关递延收入。根据FASB会计准则编纂(“ASC”)主题606，未开账单的递延收入不作为应收账款或递延收入计入我们的简明综合资产负债表。

安全港声明

本新闻稿包含涉及风险和不确定因素的前瞻性陈述，包括管理层的引述、上文“业务展望”中有关我们短期和长期目标的陈述、有关我们的战略、市场和产品地位、业绩和结果的陈述，以及所有非历史事实的陈述。有许多因素可能导致实际结果与本新闻稿中的声明大不相同，包括：我们开发和推出新产品和服务以及转向平台和能力的战略，使我们面临客户接受度有限(新客户和现有客户)、与产品缺陷相关的成本和巨额支出等风险；全球经济和政治状况，包括外汇逆风、衰退担忧、供应链中断、由此产生的通胀压力和招聘条件；与战略收购和投资相关的成本和挑战；对国际收入和业务的依赖，使我们面临重大的国际监管、经济、知识产权、收款、货币汇率、税收、政治和其他风险，包括与俄罗斯对乌克兰发动的战争和我们退出俄罗斯有关的风险；无法预测订阅续约率及其对我们未来收入和经营业绩的影响；现有的和日益加剧的竞争以及快速发展的技术变化；我们的财务业绩、关键指标和其他经营指标的波动；我们从多年合同的前期账单过渡到年度账单；我们净收入的很大一部分来自少数解决方案，包括我们基于AutoCAD的软件产品和收藏；未能成功执行和管理计划以重新调整或引入新的业务和销售计划；净收入、账单、收益、现金流或新的或现有的订阅不足；与在我们的产品中使用人工智能相关的社会和道德问题；我们维持安全级别和服务性能以满足客户预期的能力，以及避免意外停机和防止、检测和补救性能下降和安全漏洞所需的资源和成本；安全事件或其他损害我们或我们客户的产品、服务、数据或知识产权的完整性的事件；依赖第三方向我们提供大量运营和技术服务以及软件；我们面临的挑战包括：我们的软件非常复杂，可能包含未被发现的错误、缺陷或漏洞；对隐私问题的监管日益关注并扩大了法律；政府的进出口管制可能会削弱我们在国际市场上的竞争能力或如果我们违反管制，我们将承担责任；保护我们的知识产权以及其他公司的知识产权侵权索赔；政府采购流程；汇率波动；我们的偿债义务；以及我们由各种投资工具组成的投资组合，这些投资工具会受到利率趋势、市场波动和其他经济因素的影响。我们对税率的估计是基于当前的税法，包括对减税和就业法案的当前解释，可能会受到该法案的变化解释以及围绕该法案的额外立法和指导的影响。

有关可能影响Autodesk财务业绩的潜在因素的更多信息包含在Autodesk的Form 10-K和后续的Form 10-Q中，这些表格已提交给美国证券交易委员会(SEC)。欧特克没有义务更新所提供的前瞻性陈述，以反映在这些陈述作出之日之后发生的事件或存在的情况。

关于Autodesk

Autodesk正在改变世界的设计和制造方式。我们的技术横跨建筑、工程、建筑、产品设计、制造、媒体和娱乐，使世界各地的创新者能够解决大大小小的挑战。从更环保的建筑到更智能的产品，再到更令人着迷的大片，Autodesk软件帮助我们的客户设计并为所有人创造一个更美好的世界。有关更多信息，请访问Autodesk.com或关注@Autodesk。#MakeAnything

欧特克利用其Investors.Autodesk.com网站作为披露重大非公开信息的手段，宣布即将举行的投资者大会，并遵守FD法规规定的披露义务。因此，除了关注我们的新闻稿、SEC文件以及公开电话会议和网络广播外，您还应该关注我们的投资者关系网站。

Autodesk、Autocad、Autocad LT、BIM 360和Fusion 360是Autodesk，Inc.和/或其子公司和/或附属公司在美国和/或其他国家/地区的注册商标。所有其他品牌名称、产品名称或商标均属于其各自的持有者。Autodesk保留随时更改产品和服务以及规格和定价的权利，恕不另行通知，并且对本文档中可能出现的排印或图形错误不承担任何责任。

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Autodesk，Inc.

简明合并经营报表

(单位为百万，每股数据除外)

截至7月31日的三个月

截至7月31日的6个月

2023

2022

2023

2022

(未经审计)

(未经审计)

净收入：

订阅

美元人民币1,270美元

美元人民币1,160美元

美元人民币2,463美元

美元/欧元，2,249美元

维护

14

17

28

35

*订阅和维护总收入

1,284

1,177

2,491

2,284

其他

61

60

123

123

总净收入

1,345

1,237

2,614

2,407

收入成本：

订阅和维护收入成本

95

83

191

167

其他收入成本

21

21

41

40

摊销已开发技术

11

15

22

29

总收入

127

119

254

236

毛利

1,218

1,118

2,360

2,171

运营费用：

市场和销售

449

433

905

852

研发

355

306

682

595

一般和行政

141

128

273

248

购进无形资产摊销

11

9

21

20

总运营费用

956

876

1,881

1,715

营业收入

262

242

479

456

利息和其他(费用)收入，净额

(4)

(10)

-

(29)

所得税前收入

258

232

479

427

所得税准备

(36)

(46)

(96)

(95)

净收入

美元，美元，222美元

元人民币，186美元

美元，383美元

元人民币，332美元

每股基本净收入

美元人民币1.04美元

美元/欧元，0.86美元

美元人民币，人民币1.79美元

美元人民币，人民币1.53美元

稀释后每股净收益

美元人民币1.03美元

美元/欧元，0.85美元

美元人民币，人民币1.77美元

美元人民币，人民币1.52美元

计算每股基本净收入时使用的加权平均股份

214

217

214

217

计算稀释后每股净收益时使用的加权平均股份

215

218

216

218

Autodesk，Inc.

简明合并资产负债表

(单位：百万)

2023年7月31日

2023年1月31日

(未经审计)

资产

流动资产：

现金和现金等价物

美元人民币1,714元

美元人民币，人民币1,947元

有价证券

359

125

应收账款净额

402

961

预付费用和其他流动资产

346

308

流动资产总额

2,821

3,341

长期有价证券

219

102

计算机设备、软件、家具和租赁改进，净额

136

144

经营性租赁使用权资产

248

245

无形资产净值

410

407

商誉

3,637

3,625

递延所得税净额

1,078

1,014

长期其他资产

558

560

总资产

美元人民币，人民币9,107美元

美元人民币，人民币9,438元

负债和股东权益

流动负债：

应付帐款

美元人民币、人民币124

美元人民币、人民币102元

应计薪酬

279

358

应计所得税

116

33

递延收入

3,131

3,203

经营租赁负债

72

85

其他应计负债

153

219

流动负债总额

3,875

4,000

长期递延收入

1102

1,377

长期经营租赁负债

311

300

长期应付所得税

147

164

长期递延所得税

35

32

长期应付票据净额

2,282

2,281

长期其他负债

149

139

股东权益：

普通股和额外实收资本

3,531

3,325

累计其他综合损失

(198)

(185)

累计赤字

(2,127)

(1,995)

股东权益总额

1,206

1,145

总负债和股东权益

美元人民币，人民币9,107美元

美元人民币，人民币9,438元

Autodesk，Inc.

现金流量表简明合并报表

(单位：百万)

截至7月31日的6个月

2023

2022

(未经审计)

经营活动：

净收入

美元，383美元

元人民币，332美元

将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：

折旧、摊销和增值

66

76

基于股票的薪酬费用

362

322

递延所得税

(65)

(43)

与租赁相关的资产减值

7

9

其他

(33)

(11)

营业资产和负债的变动，扣除业务合并：

应收账款

559

281

预付费用和其他资产

(23)

(25)

应付帐款和其他负债

(115)

(199)

递延收入

(350)

(77)

应计所得税

67

26

经营活动提供的现金净额

858

691

投资活动：

购买有价证券

(687)

(97)

有价证券的销售和到期日

339

245

资本支出

(16)

(23)

购买无形资产

(10)

(5)

企业合并，扣除收购现金后的净额

(26)

(96)

其他投资活动

(18)

(47)

用于投资活动的净现金

(418)

(23)

融资活动：

普通股发行收益，扣除发行成本

71

67

与股权奖励的净股份结算相关的税款

(120)

(92)

普通股回购

(616)

(708)

用于融资活动的净现金

(665)

(733)

汇率变动对现金及现金等价物的影响

(8)

(23)

现金及现金等价物净减少

(233)

(88)

期初现金及现金等价物

1,947

1,528

期末现金及现金等价物

美元人民币1,714美元

美元人民币1,440美元

补充现金流披露：

非现金融资活动：

为清偿债务而发行的普通股公允价值--分类限制性普通股

美元人民币、人民币9元

美元人民币、人民币5元

与企业合并相关的已发行普通股公允价值

美元人民币，人民币-

美元，10美元

Autodesk，Inc.

GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账

(单位为百万，每股数据除外)

为了补充我们在GAAP基础上提出的精简合并财务报表，我们向投资者提供了某些非GAAP衡量指标，包括非GAAP营业利润率、非GAAP运营收入、非GAAP稀释每股净收入和自由现金流量。对于我们的内部预算和资源分配流程，以及作为评估期间间比较的一种手段，我们使用非GAAP衡量标准来补充我们以GAAP为基础列报的精简综合财务报表。这些非GAAP衡量标准不包括可能对我们未来报告的财务业绩产生重大影响的某些项目。我们在做出经营决策时使用非GAAP衡量标准，因为我们认为这些衡量标准通过排除某些可能不能反映我们核心业务运营结果的费用和费用，为管理层提供了有关我们的盈利潜力和业绩的有意义的补充信息。基于以下列出的原因，我们认为这些非GAAP财务衡量标准对投资者有用，因为(1)它们允许管理层在财务和运营决策中使用的关键指标具有更大的透明度，(2)我们的机构投资者和分析师群体使用它们来帮助他们分析我们的业务健康状况。这使投资者和其他人能够以与管理层相同的方式更好地了解和评估我们的经营业绩和未来前景，比较不同会计期间和同行公司的财务业绩，并更好地了解我们核心业务的长期业绩。我们还使用其中的一些衡量标准来确定全公司的激励性薪酬。

使用非GAAP财务计量是有局限性的，因为非GAAP财务计量不是根据GAAP编制的，可能不同于其他公司使用的非GAAP财务计量。非公认会计准则财务指标的价值是有限的，因为它们排除了可能对我们报告的财务业绩产生重大影响的某些项目。此外，它们受到固有的限制，因为它们反映了管理层对哪些费用不包括在非公认会计准则财务措施中的判断。我们通过在GAAP和非GAAP的基础上分析当前和未来的业绩，并在我们的公开披露中提供GAAP衡量标准，来弥补这些限制。非公认会计原则财务信息的列报是对根据公认会计原则编制的直接可比财务计量的补充，而不是作为替代或单独考虑。我们敦促投资者审查我们的非GAAP财务指标与本演示文稿中包含的可比GAAP财务指标的一致性，而不是依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。

下表显示了与本版本中包含的非GAAP结果协调一致的Autodesk GAAP结果。

截至7月31日的三个月

截至7月31日的6个月

2023

2022

2023

2022

(未经审计)

(未经审计)

GAAP营业利润率

19%

20%

18%

19%

基于股票的薪酬费用

15%

14%

14%

13%

摊销已开发技术

1%%

1%%

1%%

1%%

购进无形资产摊销

1%%

1%%

1%%

1%%

与租赁相关的资产减值和其他费用

1%%

1%%

-0.5%

-0.5%

非GAAP营业利润率(%1)

36%

36%

34%

35%

GAAP营业收入

美元人民币，人民币262美元

美元/欧元，242美元

元人民币，479美元

美元，456美元

基于股票的薪酬费用

197

169

362

324

摊销已开发技术

11

14

20

27

购进无形资产摊销

10

9

20

20

收购相关成本

2

3

5

6

与租赁相关的资产减值和其他费用

7

7

7

8

运营非GAAP收入

美元人民币，人民币489美元

元人民币和444美元

美元人民币，人民币893美元

美元，841美元

GAAP稀释后每股净收益

美元人民币，人民币1.03美元

美元，0.85美元

美元/欧元，1.77美元

美元/欧元，1.52美元

基于股票的薪酬费用

0.92

0.78

1.68

1.49

摊销已开发技术

0.05

0.06

0.09

0.12

购进无形资产摊销

0.05

0.04

0.09

0.09

收购相关成本

0.01

0.01

0.02

0.03

与租赁相关的资产减值和其他费用

0.03

0.04

0.03

0.04

战略投资和处置亏损，净额

0.07

-

0.07

-

离散GAAP税目

(0.09)

0.01

(0.12)

(0.03)

非GAAP调整的所得税影响

(0.16)

(0.14)

(0.19)

(0.17)

非公认会计准则稀释后每股净收益

美元人民币，人民币1.91美元

美元/欧元，1.65美元

美元人民币3.44美元

美元/欧元，3.09美元

经营活动提供的现金净额

美元人民币，人民币135美元

元人民币，257美元

美元，858美元

美元，691美元

资本支出

(7)

(11)

(16)

(23)

自由现金流

美元人民币，人民币128美元

美元，246美元

元人民币，842美元

美元，668美元

_

(1)由于四舍五入，合计可能不是总和。

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