“龙资源”拟以重组介绍方式于港交所主板上市，上市主体将从澳洲公司变为香港公司

来源丨招股书、LiveReport大数据

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202 6 年 4 月 29 日， 龙资源 向港交所递交招股书，拟 以重组安排计划方式，将控股公司从以澳洲为注册地的当前上市主体龙资源有限公司，变更为以香港为注册地的龙金资源有限公司，同时后者拟以介绍方式于 香港主板上市。

公司主要在北欧地区从事黄金勘探、开采及加工。2024年收入0.73亿 澳元，净利润0.13亿 澳元， 毛利率29.11% 。2025年收入1.44亿 澳元，净利润0.60亿 澳元，毛利率 59.96%。

公司主要在北欧地区从事黄金勘探、开采及加工。 公司的目标是专注于发展在 其 于芬兰Vammala及瑞典Svartliden的加工厂合理距离内的现有及新采矿资产。

当前 集团的主要业务为：

· 在芬兰开采金矿及加工矿石；

· 在瑞典加工金精矿；

· 在北欧地区勘探、评估及开发黄金项目。

当前 集团包括龙资源有限公司（“ 当前 公司、即当前上市主体”）、母公司实体及其附属公司。于该等附属公司中，营运中实体为瑞典的Dragon Mining (Sweden) AB及芬兰的Dragon MiningOy。 当前上市主体 为于 香港 主板上市的澳洲公司。

重组架构方案预览

实施重组方案旨在使 当前集团 的控股公司所在地为香港而非澳洲。重组方案倘获实施，将建立新的公司架构 。

倘计划获实施， 当前 公司（即当前上市主体）及其所有现有附属公司将成为新控股公司的附属公司，而新控股公司则将成为 当前 集团的最终控股公司。于重组方案完成后，新控股公司将控制及经营与 当前上市主体 相同之资产及业务，而 当前上市主体于联交所之上市地位将被撤销，新控股公司则将取代 当前上市主体 于主板上市。

同时， 现有股东将于重组方案实施后实时拥有新控股公司的全部股份。

除 当前 集团控股公司之注册成立地点将从澳洲变更为香港外，计划的实施将不会影响 当前 集团的 ：

(i)财务状况（惟将产生与实施重组方案相关的专业费用及开支除外，该等费用及开支将由新控股公司支付）；

(ii)业务；

(iii)拥有权、表决控制权及管理；

(iv)董事及雇员；

(v)派付股息之安排。

于2026年4月29日， 当前 上市主体宣布，其已与新控股公司订立计划实施契据，据此，新控股公司将通过根据公司法第5.1部获法院批准的重组安排计划，成为所有已发行股份的持有人。

董事会建议以计划方式将 当前集团 的控股公司由 当前上市主体 变更为新控股公司。于2026年4月29日，新控股公司以股东为受益人签立一份平边契据，据此，其承诺将提供计划代价（即新控股公司股份），以向各计划股东交付该代价，就不合资格海外股东而言，则根据计划条款向销售代理交付该代价，并承担计划赋予其的所有其他行动。

公司 架构变化

于最后实际可行日期及预期于紧接重组方案完成前 ， 当前集团简化架构如下：

预期于紧随重组方案完成后 ， 简化架构如下：

倘计划未获计划会议上股东的要求大多数票批准，或虽于计划会议上获批准但未获法院批准，则新控股公司将不会成为 当前 集团的控股实体， 当前上市主体 （于澳洲注册成立）将继续为 当前 集团的控股公司及上市实体，而计划将不会进行。

股东将保留其于 当前上市主体 的现有权益，并将继续享有持有 当前 公司投资的利益及承担相关风险。

有关新控股公司 资料

新控股公司根据公司条例于2024年11月28日在香港注册成立为有限公司。于最后实际可行日期，新控股公司为 当前上市主体 之全资附属公司 。

新控股公司自其注册成立日期以来并未开展任何业务。

于计划实施后，新控股公司将成为 当前 集团的最终控股公司，而 当前 集团将继续经营其现有业务活动，且新控股公司的主要业务将为投资控股。

财务业绩

于计划实施后，新控股公司的初步财务报表将为 当前 公司的历史财务资料 。

截至202 5 年12月31日止 3 个年度：

收入分别约为澳元0.60亿、0.73亿、1.44亿，2025年同比+97.47%；

毛利分别约为澳元0.06亿、0.21亿、0.86亿，2025年同比+306.69%；

净利分别约为澳元0.05亿、0.13亿、0.60亿，2025年同比+367.85%；

毛利率分别约为9.83%、29.11%、59.96%；

净利率分别约为8.58%、17.69%、41.90%。

截至 2025 年 12 月 31 日，公司账上现金约 1.07 亿 澳 元，应收账款约 0.03 亿 澳 元。2025年经营现金流约 0.73 亿 澳 元。

新控股公司董事高管

新控股公司 的 董事会成员 中，包括三名执行董事（其中一名为替任董事）、一名非执行董事和三名独立非执行董事。

新控股公司的高级管理人员将包括：

(a) Daniel Broughton先生 — 首席财务官

(b) 刘冬妮女士 — 公司秘书

(c) Neale Edwards先生 — 首席地质学家

(d) P?ivi Mikkonen女士 — 财务及行政总经理

(e) Petteri Tanner先生 — 运营总监

(f) Joshua Stewart先生 — F?boliden项目经理

（本文首发于活报告公众号，ID：livereport）