独家--通知显示，印度监管机构指控安永、普华永道高管进行内幕交易

SEBI指责普华永道、安永高管在Yes Bank交易中进行内幕交易

凯雷、降临节官员涉嫌分享敏感信息，违反内幕交易规则

SEBI加大对市场操纵、内幕交易违法行为的打击力度

在第21-23段中添加了有关普华永道失误的详细信息

作者：Jayshree P Upadhyay

孟买1月23日（路透社）--根据一份监管通知，印度证券监管机构指控普华永道和安永等当地子公司的现任和前任高管违反了涉及Yes Bank YESB.NS 2022年股票出售的内幕交易规则。

据路透社审查的通知称，印度证券交易委员会（SEBI）还指控美国私募股权公司凯雷集团和Advent International的高管分享与该交易相关的未公开的价格敏感信息，违反了内幕交易规则。

Advent、Carlyle、EY、PwC、Yes Bank和SEBI没有回应置评请求。

该通知于11月发布，此前尚未报道，也未公开，称普华永道和安永的两名高管以及其他五名家庭成员和朋友在Yes Bank 2022年股票发行前交易其股票，获取非法收益。

大多数被告仍在各自的公司任职。

SEBI的通知显示，凯雷、Advent、普华永道和安永的印度高管分享了未发布的价格敏感信息，使其他人能够利用这些信息进行交易。它还指控一名前Yes Bank董事会成员分享价格敏感信息，使其他人能够进行交易。

监管机构发布这份通知之前，对Yes Bank在2022年7月IPO之前的股票走势进行了调查，凯雷和Advent以11亿美元收购了总共10%的股份。

2022年7月29日交易宣布后，该银行股价开盘上涨6%。

据两名知情人士透露，被指控的个人及其公司正在起草对SEBI通知的回应，但由于此事的敏感性，这两名人士拒绝透露姓名。

显示原因通知是SEBI在调查完成后的第一步，旨在寻求被告和实体的回应。如果维持原判，他们可能会面临印度证券法规的罚款或限制。

此次监管行动标志着全球咨询公司和私募股权公司的高管被指控与融资交易有关的内幕交易违规行为的罕见案例。

此举也是在印度公司融资激增的背景下采取的，由于地缘政治紧张局势加剧，吸引了全球投资者寻求从美国多元化。

过去几年，监管机构加大了对市场操纵和内幕交易的打击力度。在最近的另一起案件中，SEBI指控美国银行印度部门在筹款过程中违反内幕交易规则。

利用未公开信息进行交易

该通知指控共有19人违反内幕交易规则。其中七人根据特权信息进行交易，四人共享这些信息。该公司因合规流程薄弱而对普华永道和安永的八名高管进行了点名。

在股票发行之前，Advent聘请了安永提供税务咨询服务，并向该公司寻求对Yes Bank管理的反馈。另外，Yes Bank聘请安永商业银行服务进行估值工作。

大约在同一时间，凯雷和Advent聘请普华永道进行税务规划和尽职调查。SEBI发现安永和普华永道的高管都违反了保密规范，允许一些个人在融资前交易Yes Bank股票。

根据通知，安永未能将Yes Bank列入足够广泛的“限制名单”，即不允许公司高管进行交易的上市公司名单。

通知称，虽然直接参与交易的员工被禁止进行交易，但其他人则没有，尽管他们可能接触到敏感信息。

SEBI在通知中表示，这违反了任何可以访问未发布价格敏感信息的人在交易前必须获得预许可的要求。

SEBI已要求安永印度董事长兼首席执行官拉吉夫·梅马尼（Rajiv Memani）解释为什么不应实施处罚，认为安永的内部交易政策不符合法规。

SEBI表示：“安永与其合作提供咨询、咨询、估值、投资银行或企业融资服务（审计除外）的上市公司的交易或投资从未受到任何限制。”

就普华永道而言，SEBI表示，该公司没有针对咨询和咨询客户的“限制性股票名单”。

该通知称，普华永道的内部协议要求员工在首次购买公司股票和出售股票时披露信息，SEBI表示，这种做法允许后续交易在Yes Bank案件中不报告。

普华永道印度首席工业官Arnab Basu和两名前高管也被监管机构要求对该公司未能实施充分的行为准则框架做出回应。

梅马尼和巴苏都没有被监管机构指控有任何不当行为，他们都没有回应向公司发言人发送的置评请求。

（Jayshree P Upadhyay报道; Ira Dugal、Sumeet Chatterjee和Raju Gopalakrishnan编辑）

（（Jayshree. thomsonreuters.com; 9920092491;路透社消息：Twitter：@jaysh88））